Money: Como lidar com ações fusões ou spin-offs no Money

Traduções deste artigo Traduções deste artigo
ID do artigo: 179585 - Exibir os produtos aos quais esse artigo se aplica.
Expandir tudo | Recolher tudo

Neste artigo

Sumário

Microsoft Money e o MSN Money não tem uma maneira específica para manipular fusões ou spin-offs ações.

Um exemplo de um spin-off quando para cada compartilhamento de XYZ Corporation você possui, será exibida n compartilhamentos da ZYX Company.

Um exemplo de uma fusão é quando cada compartilhamento do XYZ Corporation você possui é convertido em compartilhamentos n da ZYX Company.

O principal problema é como alocar corretamente a base de custo original para o novo número total de compartilhamentos, para relatar os ganhos ou perdas corretamente.

Este artigo descreve maneiras possíveis para controlar essas atividades no Money e Investor.

Mais Informações

Observação Microsoft Money 2003 e versões posteriores adicionou um recurso para adicionar spin-offs e fusões. Para adicionar spin-offs e fusões no Money 2003 e versões posteriores, siga estas etapas:
  1. No Money, vá para o Portfólio.
  2. À esquerda, clique em uma atividade especial do Registro .
  3. Selecione para registrar um spinoff ou uma fusão.
Dinheiro usa transações compartilhamentos de adicionar e remover compartilhamentos para executar esta atividade especial.

Se você desejar controlar as transações de fusão ou spin-off manualmente, use qualquer um dos seguintes métodos.

Se certificar de que você usa as informações fornecidas por seu corretor ou pela empresa quando calcular os valores para as transações em qualquer um dos seguintes métodos.

Manipular um spin-off

Retorno de maiúscula

Use continua de uma transação retornar de maiúscula na segurança original para comprar novos compartilhamentos na nova empresa. Essa é a maneira mais simples e recomendada.

Dividir

Tratar a transação como uma divisão com base na taxa spin-off; vender os compartilhamentos adicionais gerados e adquirir o mesmo número de compartilhamentos de nova empresa. O problema com esse método é que ele gera uma ganho/perda incorreta na segurança original e reflete um número incorreto de compartilhamentos para transações anteriores.

Ajustar manualmente

Ajustar manualmente o preço (custo base) de cada transação para XYZ com base na taxa spin-off e insira a comprar transação para os novos compartilhamentos do ZYX.

Uma fusão de tratamento

Fusão de divisão

Dividir a segurança do original acordo com para a taxa de Fusão e altere o nome de segurança e o símbolo para o novo símbolo. O problema com esse método é que você perde o histórico de propriedade real, e você tem uma divisão no histórico de preços que nunca realmente ocorreu. Esse é o método recomendado.

Comprar e vender

Vender os compartilhamentos de segurança original e use os fundos para adquirir novos compartilhamentos de segurança novo. O problema com esse método é que ele gera uma ganho/perda que não tenha realmente ocorrido.

Remover e adicionar

Remova os compartilhamentos de segurança original e adicione os compartilhamentos de segurança novo. Esse método não é recomendado porque os compartilhamentos adicionar atividade possui uma zero custo base, que resulta no Money relatar realizados e não realizadas obter incorretamente. No entanto, não é necessário calcular custo base usando esse método.

Etapas detalhadas para cada método

Todos os métodos descritos nesta seção usam os dados de exemplo a seguir:
   1/1/98 Buy 100 shares of XYZ at $10
   2/1/98 Buy 100 shares of XYZ at $11
   3/1/98 Reinvest $120 Dividend to buy 10 shares at $12 each

   Total Cost Basis is $2220 for an average of $10.57141 for each of the
   210 shares.

   The ratio for the spin-off or merger is 0.2, or for every 1 share
   of XYZ, you get 0.2 shares of ZYX, which equals 42 new shares of ZYX.

   The spin-off or merger event occurs on April 1,1998.
				
a quantidade para a base de custo total para todos os novos compartilhamentos no caso de um spin-off deve ser recuperada da sua declaração de corretagem. Mas você pode calcular a quantidade aproximada da seguinte maneira:
   (Cost Basis) - (Cost Basis)/(1 + ratio)

   Using the example data above results in the following values:

   Cost basis     :  $2220 - $2220/1.2 = $370
   Share of ZYX   :  210 * 0.2 = 42
   Price per share:  $370/42 = $8.81
				

Retorno de maiúscula (Spin-off)

Na data do spin-off, insira uma maiúscula retornar de transação para a quantidade de base custo transferido para a segurança de nova. Em seguida, insira uma transação de compra para o número de compartilhamentos obtida e o preço por compartilhamento, como o valor de retorno de maiúscula dividido pelo número de compartilhamentos.

Usando os dados de exemplo resulta na seguintes duas transações:
   4/1/98 Return of Capital for XYZ of $370.00.
   4/1/98 Buy 42 shares of ZYX at $8.81 each.
				

Dividir (Spin-off)

Isso melhor é descrito usando o exemplo.

0,2 Taxa significa que para cada compartilhamento você tinha, agora você terá que compartilhamentos 0,2. Isto é, 252 total compartilhamentos: 210 de XYZ e ZYX 42 novos compartilhamentos.

Porque você não pode ter uma divisão fracionária, você precisará arredondar para números inteiros. Portanto, insira a divisão como 242 compartilhamentos para cada 210 para XYZ (ou a taxa mais simples, 6 para cada 5).

Digite as seguintes transações:
   4/1/98 Sell 42 shares of XYZ at $8.81 each.
   4/1/98 Buy 42 shares of ZYX at $8.81 each.
				

Ajustado manualmente (Spin-off)

Este método requer mais trabalho. Você precisará ajustar manualmente o preço de cada transação antes para o evento spin-off pela taxa spin-off, em outras palavras: (preço) / (1 + taxa)

Usando os dados de exemplo, as transações muda para
   1/1/98 Buy 100 shares of XYZ at $8.3333.
   2/1/98 Buy 100 shares of XYZ at $9.1667.
   3/1/98 Reinvest $120 dividend to buy 10 shares at $10.00 each.
				
e seria digite o seguinte comprar para ZYX:
   4/1/98 Buy 42 shares of ZYX at 8.50 each.
				

Dividir (fusão)

Insira a divisão como baseada a taxa. Depois, ir para investimento detalhes e alterar o investimento nome e o símbolo. Talvez também queira incluir uma anotação no campo Memorando ou comentário sobre o que aconteceu com.

Usando o exemplo, você digitaria 42 compartilhamentos para todos os compartilhamentos de 210 (ou a taxa mais simples, 1 para cada 5).

Isso resulta em todas as transações anteriores alterando o seu número de compartilhamentos e preço por base a taxa de divisão de compartilhamento.

Usando os dados de exemplo, as transações seria:
   1/1/98 Buy 20 shares of ZYX at $50.
   2/1/98 Buy 20 shares of ZYX at $55.
   3/1/98 Reinvest $120 dividend to buy 2 shares at $60 each.
				

Vender e comprar (fusão)

Vender todos os compartilhamentos de segurança original e adquirir o número de taxa de compartilhamentos de segurança novo. Use a base do custo total de compartilhamentos originais como o preço de venda e o preço de compra de segurança novo. Lembre-se ajustar a taxa. Por venda em base custo real ganho total tornará zero mesmo que valores individuais de ganho/perda no Money para cada lote não podem ser zero.

Usando os dados de exemplo, você digitaria as seguintes transações:
   4/1/98 Sell 210 shares of XYZ at $10.57141 each
   4/1/98 Buy 42 shares of ZYX at $52.857143 each
				

Remover e adicionar (fusão)

Esse método é semelhante ao método venda e compra descrito anteriormente, mas usa as atividades de compartilhamentos de adicionar e remover compartilhamentos.

Usando os dados de exemplo, você digitaria as seguintes transações:
   4/1/98 Remove 210 Shares of XYZ.
   4/1/98 Add 42 Shares of ZYX.
				
o problema com esse método é que os cálculos de ganho suponha que você perdeu a todo custo base para XYZ, e que ZYX custo nada.

Propriedades

ID do artigo: 179585 - Última revisão: segunda-feira, 22 de janeiro de 2007 - Revisão: 7.2
A informação contida neste artigo aplica-se a:
  • Microsoft Money Deluxe 2007
  • Microsoft Money 2007 Home & Business
  • Microsoft Money Premium 2007
  • Microsoft Money Deluxe 2006
  • Microsoft Money Premium 2006
  • Microsoft Money Small Business 2006
  • Microsoft Money Standard 2006
  • Microsoft Money 2005 Deluxe Edition
  • Microsoft Money 2005 Premium Edition
  • Microsoft Money 2005 Small Business Edition
  • Microsoft Money 2005 Standard Edition
  • Microsoft Money 2004 Deluxe Edition
  • Microsoft Money 2004 Premium Edition
  • Microsoft Money 2004 Small Business Edition
  • Microsoft Money 2004 Standard Edition
  • Microsoft Money 2003 Standard Edition
  • Microsoft Money 2002 Standard Edition
  • MSN Finanças
Palavras-chave: 
kbmt kbhowto kbmoneyinvest KB179585 KbMtpt
Tradução automática
IMPORTANTE: Este artigo foi traduzido por um sistema de tradução automática (também designado por Machine Translation ou MT), não tendo sido portanto traduzido ou revisto por pessoas. A Microsoft possui artigos traduzidos por aplicações (MT) e artigos traduzidos por tradutores profissionais, com o objetivo de oferecer em português a totalidade dos artigos existentes na base de dados de suporte. No entanto, a tradução automática não é sempre perfeita, podendo conter erros de vocabulário, sintaxe ou gramática. A Microsoft não é responsável por incoerências, erros ou prejuízos ocorridos em decorrência da utilização dos artigos MT por parte dos nossos clientes. A Microsoft realiza atualizações freqüentes ao software de tradução automática (MT). Obrigado.
Clique aqui para ver a versão em Inglês deste artigo: 179585

Submeter comentários

 

Contact us for more help

Contact us for more help
Connect with Answer Desk for expert help.
Get more support from smallbusiness.support.microsoft.com