Money: Como lidar com ações fusões ou spin-offs no Money

Microsoft Money e o MSN Money não tem uma maneira específica para manipular fusões ou spin-offs ações.

Um exemplo de um spin-off quando para cada compartilhamento de XYZ Corporation você possui, será exibida n compartilhamentos da ZYX Company.

Um exemplo de uma fusão é quando cada compartilhamento do XYZ Corporation você possui é convertido em compartilhamentos n da ZYX Company.

O principal problema é como alocar corretamente a base de custo original para o novo número total de compartilhamentos, para relatar os ganhos ou perdas corretamente.

Este artigo descreve maneiras possíveis para controlar essas atividades no Money e Investor.

Observação Microsoft Money 2003 e versões posteriores adicionou um recurso para adicionar spin-offs e fusões. Para adicionar spin-offs e fusões no Money 2003 e versões posteriores, siga estas etapas:

1. No Money, vá para o Portfólio.
2. À esquerda, clique em uma atividade especial do Registro .
3. Selecione para registrar um spinoff ou uma fusão.

Dinheiro usa transações compartilhamentos de adicionar e remover compartilhamentos para executar esta atividade especial.

Se você desejar controlar as transações de fusão ou spin-off manualmente, use qualquer um dos seguintes métodos.

Se certificar de que você usa as informações fornecidas por seu corretor ou pela empresa quando calcular os valores para as transações em qualquer um dos seguintes métodos.

Manipular um spin-off

Retorno de maiúscula

Use continua de uma transação retornar de maiúscula na segurança original para comprar novos compartilhamentos na nova empresa. Essa é a maneira mais simples e recomendada.

Dividir

Tratar a transação como uma divisão com base na taxa spin-off; vender os compartilhamentos adicionais gerados e adquirir o mesmo número de compartilhamentos de nova empresa. O problema com esse método é que ele gera uma ganho/perda incorreta na segurança original e reflete um número incorreto de compartilhamentos para transações anteriores.

Ajustar manualmente

Ajustar manualmente o preço (custo base) de cada transação para XYZ com base na taxa spin-off e insira a comprar transação para os novos compartilhamentos do ZYX.

Uma fusão de tratamento

Fusão de divisão

Dividir a segurança do original acordo com para a taxa de Fusão e altere o nome de segurança e o símbolo para o novo símbolo. O problema com esse método é que você perde o histórico de propriedade real, e você tem uma divisão no histórico de preços que nunca realmente ocorreu. Esse é o método recomendado.

Comprar e vender

Vender os compartilhamentos de segurança original e use os fundos para adquirir novos compartilhamentos de segurança novo. O problema com esse método é que ele gera uma ganho/perda que não tenha realmente ocorrido.

Remover e adicionar

Remova os compartilhamentos de segurança original e adicione os compartilhamentos de segurança novo. Esse método não é recomendado porque os compartilhamentos adicionar atividade possui uma zero custo base, que resulta no Money relatar realizados e não realizadas obter incorretamente. No entanto, não é necessário calcular custo base usando esse método.

Etapas detalhadas para cada método

Todos os métodos descritos nesta seção usam os dados de exemplo a seguir: a quantidade para a base de custo total para todos os novos compartilhamentos no caso de um spin-off deve ser recuperada da sua declaração de corretagem. Mas você pode calcular a quantidade aproximada da seguinte maneira:

Retorno de maiúscula (Spin-off)

Na data do spin-off, insira uma maiúscula retornar de transação para a quantidade de base custo transferido para a segurança de nova. Em seguida, insira uma transação de compra para o número de compartilhamentos obtida e o preço por compartilhamento, como o valor de retorno de maiúscula dividido pelo número de compartilhamentos.

Usando os dados de exemplo resulta na seguintes duas transações:

Dividir (Spin-off)

Isso melhor é descrito usando o exemplo.

0,2 Taxa significa que para cada compartilhamento você tinha, agora você terá que compartilhamentos 0,2. Isto é, 252 total compartilhamentos: 210 de XYZ e ZYX 42 novos compartilhamentos.

Porque você não pode ter uma divisão fracionária, você precisará arredondar para números inteiros. Portanto, insira a divisão como 242 compartilhamentos para cada 210 para XYZ (ou a taxa mais simples, 6 para cada 5).

Digite as seguintes transações:

Ajustado manualmente (Spin-off)

Este método requer mais trabalho. Você precisará ajustar manualmente o preço de cada transação antes para o evento spin-off pela taxa spin-off, em outras palavras: (preço) / (1 + taxa)

Usando os dados de exemplo, as transações muda para e seria digite o seguinte comprar para ZYX:

Dividir (fusão)

Insira a divisão como baseada a taxa. Depois, ir para investimento detalhes e alterar o investimento nome e o símbolo. Talvez também queira incluir uma anotação no campo Memorando ou comentário sobre o que aconteceu com.

Usando o exemplo, você digitaria 42 compartilhamentos para todos os compartilhamentos de 210 (ou a taxa mais simples, 1 para cada 5).

Isso resulta em todas as transações anteriores alterando o seu número de compartilhamentos e preço por base a taxa de divisão de compartilhamento.

Usando os dados de exemplo, as transações seria:

Vender e comprar (fusão)

Vender todos os compartilhamentos de segurança original e adquirir o número de taxa de compartilhamentos de segurança novo. Use a base do custo total de compartilhamentos originais como o preço de venda e o preço de compra de segurança novo. Lembre-se ajustar a taxa. Por venda em base custo real ganho total tornará zero mesmo que valores individuais de ganho/perda no Money para cada lote não podem ser zero.

Usando os dados de exemplo, você digitaria as seguintes transações:

Remover e adicionar (fusão)

Esse método é semelhante ao método venda e compra descrito anteriormente, mas usa as atividades de compartilhamentos de adicionar e remover compartilhamentos.

Usando os dados de exemplo, você digitaria as seguintes transações: o problema com esse método é que os cálculos de ganho suponha que você perdeu a todo custo base para XYZ, e que ZYX custo nada.