Úvod
Podle nařízení č. VA-55 "O schválení pravidel pro zpracování a odesílání datových daní invoice Registry", schválené vedoucí státní daňové kontroly pod Ministerstvem financí Litevské republiky v roce 2004, Duben 21 zpracování a předložení údajů o registru faktur s přidanou hodnotou je aktualizována tak, aby vytvořila podmínky pro osoby povinné k dani, aby e-way předložit údaje o vydaných a přijatých faktury pro daňový úřad ve standardizovaném formátu pro aplikaci i.SAF. Formát i.SAF musí odpovídat aktuálním technickým specifikacím a technickým požadavkům Standard of Accounting Data Files (FileVersion iSAF1.2).
Pro podporu formátu i.SAF verze 1.2 v Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (počáteční verze 7.3) byla doručována následující oprava hotfix společně se sadou konfigurací elektronických sestav a balíčkem datových entit, které nastavují funkce elektronických zpráv pro účely generování sestav i.SAF:
|
Verze Dynamics 365 for Finance and Operations |
Odkaz na článek znalostní báze |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Další informace o funkci nastavení a jejím použití najdete v článku na odkazu v tabulce výše.
Tento článek věnovaný změnám ve funkci i.SAF pro Litvu na podporu potenciální nutnosti vytvořit korespondenci mezi kódy DPH v systému a výčtem kódů DPH poskytovaných standardem účetních datových souborů technické specifikace a technické požadavky, když společnost potřebuje nastavit kódy DPH v systému s další úrovní podrobností, než standard účetních datových souborů poskytuje.
Přehled
Podle standardu účetních datových souborů technické specifikace a technické požadavky KÓDY DPH uvedené ve zprávě i.SAF ve formátu XML musí splňovat výčtový seznam kódů DPH, který je uveden v tabulce 1 "TABULKA DPH" v "Tabulkách technické specifikace standardního účetního datového souboru". Společnost v Litvě ale může potřebovat nastavit kódy DPH v systému s další úrovní podrobností, než poskytuje Standard of Accounting Data Files. V tomto případě by hlášení i.SAF s kódy DPH ze systému nedodržovalo standard účetních datových souborů. Aby bylo možné stanovit korespondenci mezi kódy DPH v systému a výčtem kódů DPH poskytnutých standardem účetních datových souborů, musí být nainstalovány nové verze konfigurací elektronického vykazování( ER):
|
Název konfigurace |
Typ konfigurace |
Verze |
|
Komunikační model faktur |
Model |
52 |
|
Mapování modelů i.SAF |
Mapování modelu (export) |
52.17 |
|
Formát i.SAF (LT) |
Formát XML (export-import) |
52.4 |
Důležitá poznámka! Po importu nových verzí konfigurací ER zkontrolujte, jestli je mapování modelu i.SAF označené jako Výchozí pro mapování modelu.
Nová verze formátu "i.SAF (LT)" (52.4) obsahuje parametry specifické pro aplikaci, kde uživatel musí definovat, které kódy DPH v systému (zde a dále "Kódy daně z prodeje systému"), které odpovídají hodnotám ze výčtového seznamu kódů DPH, které jsou uvedeny v tabulce 1 "TABULKA DPH" tabulky "Tabulky technické specifikace standardního účetního datového souboru" (zde a dále "Standardní kódy DPH").
Pokud chcete nastavit parametr specifický pro aplikaci, otevřete pracovní prostor Elektronické generování sestav, vyberte formát i.SAF (LT) a vyberte Konfigurace > Parametry specifické pro aplikaci > Nastavení v podokně akcí, vyberte na kartě Rychlé vyhledávání možnost ReportTaxCodesLookup pro nejnovější verzi formátu a na kartě Podmínky rychle definujte, které kódy STANDARDNÍ DPH musí odpovídat kódům daně z prodeje systému.
Například pokud máte v systému dva "kódy systémové DPH" (DPH1, DPH2), které musí být hlášeny v jednom "kódy STANDARDNÍ DPH" (PVM1), budete muset přidat následující řádky na rychlé kartě Podmínky:
|
Výsledek vyhledávání |
Řádku |
Daňový kód |
|
PVM1 (hodnota musí být vybrána z předdefinovaného výčtového seznamu) |
1 |
DPH 1 (Hodnota musí být vybrána ze seznamu hodnot, které jsou položkami v tabulce Kódy DPH. |
|
PVM1 (hodnota musí být vybrána z předdefinovaného výčtového seznamu) |
2 |
DPH 2 (Hodnota musí být vybrána ze seznamu hodnot, které jsou položkami v tabulce Kódy DPH. |
Sloupec "Řádek" je čítač, který řídí pořadí provádění podmínek vyhledávacího pole.
Přidejte všechny potřebné podmínky pro právní subjekt pro ty "kódy STANDARDNÍ DPH", které musí být hlášeny pro vaši právnickou entitu. Podle dokumentace je seznam kódů STANDARDNÍ DPH následující:
|
Kód STANDARDNÍ DPH |
Popis |
|
PVM1 |
Zboží a/nebo služby poskytované na území země (čl. 19 odst. 1 zákona Litevské republiky o dani z přidané hodnoty (dále jen "LVAT)") |
|
PVM2 |
Zboží a/nebo služby poskytované na území země (čl. 19 odst. 3 LVAT) |
|
PVM3 |
Zboží a/nebo služby poskytované na území země (čl. 19 odst. 4 odst. 5 LVAT) |
|
PVM4 |
Případy, kdy kupující musí zadržet a zaplatit DPH ze zboží a služeb, které mu byly poskytnuty (článek 96 LVAT) Exp. dne 31. 3. 2016 |
|
PVM25 |
Případy, kdy kupující musí zadržet a zaplatit DPH ze zboží a služeb, které mu byly poskytnuty (článek 96 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM26 |
Případy, kdy kupující musí zadržet a zaplatit DPH ze zboží a služeb, které mu byly poskytnuty (článek 96 LVAT) Sazba 9 % |
|
PVM27 |
Případy, kdy kupující musí zadržet a zaplatit DPH ze zboží a služeb, které mu byly poskytnuty (článek 96 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM5 |
Případy dodání zboží a služeb osvobozených od DPH (články 20–33 a 112 LVAT) |
|
PVM6 |
Případy dodání zboží (služeb) pro soukromé použití plátce DPH (články 5 a 6 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM7 |
Případy dodání zboží (služeb) pro soukromé použití plátce DPH (články 5 a 6 LVAT) Sazba 9 % |
|
PVM8 |
Případy dodání zboží (služeb) pro soukromé použití plátce DPH (články 5 a 6 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM28 |
Případy dodání zboží (služeb) pro soukromé použití plátce DPH (články 5 a 6 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM29 |
Případy dodání zboží (služeb) pro soukromé použití plátce DPH (články 5 a 6 LVAT) Sazba - |
|
PVM9 |
Výroba hmotných dlouhodobých aktiv sám plátcem DPH a podstatné zlepšení budovy (struktury) vlastněné nebo nevlastněné plátcem DPH (článek 6 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM30 |
Výroba hmotných dlouhodobých aktiv sám plátcem DPH a podstatné zlepšení budovy (struktury) vlastněné nebo nevlastněné plátcem DPH (článek 6 LVAT) Sazba 9 % |
|
PVM31 |
Výroba hmotných dlouhodobých aktiv samotným plátcem DPH a podstatné zlepšení budovy (struktury) vlastněné nebo nevlastované plátcem DPH (článek 6 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM10 |
Případy, kdy je zdanění transakcí předmětem zvláštního daňového režimu (marže) (články 101–105, 106–110 LVAT) Exp.on 31-03-2016 Sazba 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Případy, kdy transakce podléhají zvláštnímu daňovému režimu (marži) transakcím (oddíly II, III LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM33 |
Případy použití zvláštního daňového režimu (marže) na transakce (oddíly II, III LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM12 |
Vývoz zboží (článek 41 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM13 |
Zboží dodané plátcům DPH v EU (čl. 49 odst. 1, odst. 4 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM14 |
Ostatní transakce (články 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 odst. 2 a 3, 51, 52, 53(1), (5), (6) a (10) sazby LVAT) 0 % |
|
PVM15 |
Zboží a/nebo služby poskytované mimo Litvu (případy, kdy DPH není zpoplatněna, protože dodání zboží a/nebo služeb se považuje za zboží, které proběhlo mimo Litvu a nepodléhá DPH v Litvě, ale DPH lze odečíst podle čl. |
|
PVM34 |
Zboží a/nebo služby poskytované mimo Litvu (případy, kdy DPH není zpoplatněna, protože dodání zboží a/nebo poskytnutí služeb se považuje za uskutečněno mimo Litvu a DPH nelze odečíst podle ustanovení článku 58 LVAT) Sazba - |
|
PVM16 |
Případy, kdy se má za to, že pořízení zboží z jiných členských států proběhlo na území země (články 41 a 122 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM17 |
Případy, kdy se má za to, že pořízení zboží z jiných členských států proběhlo na území země (články 41 a 122 LVAT) Sazba 9 % |
|
PVM18 |
Případy, kdy se má za to, že pořízení zboží z jiných členských států proběhlo na území země (články 41 a 122 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM35 |
Případy, kdy se má za to, že pořízení zboží z jiných členských států proběhlo na území země (články 41 a 122 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM36 |
Případy, kdy se má za to, že pořízení zboží z jiných členských států proběhlo na území země (články 41 a 122 LVAT) Sazba - |
|
Souč_hod_19 |
Případy, kdy zboží nabyté plátcem DPH Litevské republiky, který je zprostředkovatelem (druhou stranou) v rámci trojcestného obchodování, bylo přímo vyvezeno z jednoho členského státu do jiného členského státu a poskytnuto plátci DPH tohoto jiného členského státu (čl. 122 odst. 3 sazby LVAT) - |
|
PVM20 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž je vypočítána kupujícím (čl. 95 odst. 2 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM37 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž je vypočítána kupujícím (čl. 95 odst. 2 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM38 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž kupující nevypočítává (čl. 95 odst. 1 odst. 3 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM39 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž kupující nevypočítává (čl. 95 odst. 1 odst. 2 sazby LVAT) - |
|
PVM21 |
Služby získané od plátců DPH v EU, z nichž kupující vypočítá DPH na výstupu (čl. 95 odst. 2 LVAT) Sazba 21 % |
|
PVM40 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž je vypočítána kupujícím (čl. 95 odst. 2 LVAT) Sazba 5 % |
|
PVM41 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, ze které je vypočítána kupujícím (čl. 95 odst. 2 LVAT) Sazba 0 % |
|
PVM42 |
Služby získané od zahraničních zemí (s výjimkou plátců DPH v EU) DPH na výstupu, z nichž je vypočítána kupujícím (čl. 95 odst. 2 sazby LVAT) - |
|
PVM22 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb dodaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 LVAT) Exp. dne 31-03-2016 Sazba 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb dodaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 sazby LVAT) 21 % |
|
PVM44 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb poskytovaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 LVAT) sazba 9 % |
|
PVM45 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb dodaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 LVAT) sazba 5 % |
|
PVM46 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb dodaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 LVAT) sazba 0 % |
|
PVM47 |
Případy, kdy kupující vypočítá a zaplatí DPH ze zboží nebo služeb dodaných zahraniční osobou povinnou k dani neusazenou na území země (s výjimkou případů PVM18, PVM19) (čl. 95 odst. 3, 4 a 5 sazby LVAT) - |
|
PVM23 |
Vypočtená importní DPH Sazba 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Importovat DPH, jejíž započtení řídí STI. Sazba 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Zboží a/nebo služby získané mimo Litvu (včetně případů účtování DPH zahraniční země a dovozu zboží pro domácí spotřebu)) (případy, kdy se pořízení zboží a/nebo služeb považuje za zboží nebo služby provedené mimo Litevskou republiku a DPH na výstupu se neúčtuje, protože pořízení nepodléhá DPH v Litvě) Sazba - |
|
PVM49 |
Případy, kdy se zemědělské produkty a služby kupují od zemědělců, kteří podléhají režimu kompenzační sazby DPH, Sazba 6 % |
|
PVM100 |
Další případy |
Důležitá poznámka! Je důležité přidat "PVM100", která musí shromažďovat data podle "jiných případů" jako poslední v seznamu (hodnota "Řádek" musí být poslední v tabulce). Nastavte ho takto:
|
Výsledek vyhledávání |
Řádku |
Daňový kód |
|
PVM100 |
Poslední v seznamu |
*Není prázdné* |
Toto nastavení znamená, že pro PVM100 se budou brát v úvahu všechny daňové transakce pro kód DPH, u kterých neexistuje žádné konkrétní nastavení (pro něj není definován žádný kód STANDARDNÍ DPH). Toto vyhledávací pole je povinné definovat na konci seznamu podmínek.
Po navázání veškeré potřebné korespondence změňte stav konfigurace parametrů specifických pro aplikaci na Dokončeno a uložte konfiguraci.
Informace o opravě hotfix
Pokyny ke stažení oprav najdete tady:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
