Poland: Standard Audit File VAT declaration with registers (JPK_V7M), from October 1, 2020 in Dynamics AX 2012 R3

Reporting code

XML schema name

XML element name

Reporting code to calculate in total

1001

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_10

10

1101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_11

11

…

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

…

…

3101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_31

32

3201

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_32

33

3301

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_33

36

3401

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_34

37

3501

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_35

38

3601

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_36

39

4001

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_40

43

4101

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_41

44

4201

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_42

45

4301

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_43

46

4401

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_44

47

4501

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_45

48

4601

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_46

49

4701

Schemat_JPK_V7M(1)_v1

K_47

50

Name

Name En

Name PL

Description En-us

Description Pl

GTU_01

Supply of alcoholic beverages

Dostawa napojów alkoholowych

Supply of alcoholic beverages - ethyl alcohol, beer, wine, fermented beverages and intermediate products as defined in the provisions on excise duty

Dostawa napojów alkoholowych - alkoholu etylowego, piwa, wina, napojów fermentowanych i wyrobów pośrednich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_02

Goods referred to in art. 103 item 5aa

Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa

Delivery of goods referred to in art. 103 item 5aa of the Act

Dostawa towarów, o których mowa w art. 103 ust. 5aa ustawy

GTU_03

Supply of heating oil

Dostawa oleju opałowego

Supply of heating oil within the meaning of the provisions on excise duty and lubricating oils, other oils with CN codes from 2710 19 71 to 2710 19 99, excluding products with CN code 2710 19 85 (white oils, liquid paraffin) and plastic greases falling within the CN code 2710 19 99, lubricating oils of CN code 2710 20 90, lubricating preparations of CN heading 3403, excluding plastic lubricants of this heading

Dostawa oleju opałowego w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym oraz olejów smarowych, pozostałych olejów o kodach CN od 2710 19 71 do 2710 19 99, z wyłączeniem wyrobów o kodzie CN 2710 19 85 (oleje białe, parafina ciekła) oraz smarów plastycznych zaliczanych do kodu CN 2710 19 99, olejów smarowych o kodzie CN 2710 20 90, preparatów smarowych objętych pozycją CN 3403, z wyłączeniem smarów plastycznych objętych tą pozycją

GTU_04

Supply of tobacco products

Dostawa wyrobów tytoniowych

Supply of tobacco products, dried tobacco, liquid for electronic cigarettes and innovative products within the meaning of the provisions on excise duty

Dostawa wyrobów tytoniowych, suszu tytoniowego, płynu do papierosów elektronicznych i wyrobów nowatorskich, w rozumieniu przepisów o podatku akcyzowym

GTU_05

Delivery of waste

Dostawa odpadów

Delivery of waste - only those specified in item 79-91 of Annex 15 to the Act

Dostawa odpadów - wyłącznie określonych w poz. 79-91 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_06

Supply of electronic devices

Dostawa urządzeń elektronicznych

Supply of electronic devices as well as parts and materials for them, exclusively specified in item 7-9, 59-63, 65, 66, 69 and 94-96 of Annex 15 to the Act

Dostawa urządzeń elektronicznych oraz części i materiałów do nich, wyłącznie określonych w poz. 7-9, 59-63, 65, 66, 69 i 94-96 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_07

Supply of vehicles

Dostawa pojazdów

Supply of vehicles and car parts with codes only CN 8701 - 8708 and CN 8708 10

Dostawa pojazdów oraz części samochodowych o kodach wyłącznie CN 8701 - 8708 oraz CN 8708 10

GTU_08

Delivery of precious and base metals

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych

Delivery of precious and base metals - only those specified in item 1-3 of Annex 12 to the Act and in item 12-25, 33-40, 45, 46, 56 and 78 of Annex 15 to the Act

Dostawa metali szlachetnych oraz nieszlachetnych - wyłącznie określonych w poz. 1-3 załącznika nr 12 do ustawy oraz w poz. 12-25, 33-40, 45, 46, 56 i 78 załącznika nr 15 do ustawy

GTU_09

Supply of medicines and medical devices

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych

Supply of medicines and medical devices - medicinal products, foodstuffs for particular nutritional uses and medical devices covered by the notification obligation referred to in Art. 37av section 1 of the Act of 6 September 2001 - Pharmaceutical Law (Journal of Laws of 2019, item 499, as amended)

Dostawa leków oraz wyrobów medycznych - produktów leczniczych, środków spożywczych specjalnego przeznaczenia żywieniowego oraz wyrobów medycznych, objętych obowiązkiem zgłoszenia, o którym mowa w art. 37av ust. 1 ustawy z dnia 6 września 2001 r. - Prawo farmaceutyczne (Dz. U. z 2019 r. poz. 499, z późn. zm.)

GTU_10

Supply of buildings

Dostawa budynków

Supply of buildings, structures and land

Dostawa budynków, budowli i gruntów

GTU_11

Provision of services - gas emission

Świadczenie usług w - gazów cieplarnianych

Provision of services in the scope of transferring greenhouse gas emission allowances referred to in the Act of 12 June 2015 on the greenhouse gas emission allowance trading system (Journal of Laws of 2018, item 1201 and 2538 and of 2019 items 730, 1501 and 1532)

Świadczenie usług w zakresie przenoszenia uprawnień do emisji gazów cieplarnianych, o których mowa w ustawie z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz. U. z 2018 r. poz. 1201 i 2538 oraz z 2019 r. poz. 730, 1501 i 1532)

GTU_12

Provision of intangible services

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym

Provision of intangible services - exclusively: consulting, accounting, legal, management, training, marketing, head offices, advertising, market and public opinion research, in the field of scientific research and development works

Świadczenie usług o charakterze niematerialnym - wyłącznie: doradczych, księgowych, prawnych, zarządczych, szkoleniowych, marketingowych, firm centralnych (head offices), reklamowych, badania rynku i opinii publicznej, w zakresie badań naukowych i prac rozwojowych

GTU_13

Transport services and storage management

Usług transportowych i gospodarki magazynowej

Provision of transport services and storage management - Section H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1

Świadczenie usług transportowych i gospodarki magazynowej - Sekcja H PKWiU 2015 symbol ex 49.4, ex 52.1

SW

Mail-order sale

Sprzedaży wysyłkowej

Delivery as part of the mail-order sale from the territory of the country, referred to in art. 23 of the Act

Dostawa w ramach sprzedaży wysyłkowej z terytorium kraju, o której mowa w art. 23 ustawy

EE

Telecommunications

Usług telekomunikacyjnych

Provision of telecommunications, broadcasting and electronic services referred to in art. 28k of the Act

Świadczenie usług telekomunikacyjnych, nadawczych i elektronicznych, o których mowa w art. 28k ustawy

TP

Links between the buyer and the supplier

Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym

Existing links between the buyer and the supplier of the goods or service provider referred to in art. 32 section 2 point 1 of the Act

Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, o których mowa w art. 32 ust. 2 pkt 1 ustawy

TT_WNT

Intra-Community acquisition as part of a three-party transaction

Wewnątrzwspólnotowe nabycie w ramach transakcji trójstronnej

Intra-Community acquisition of goods by the second most-taxable person as part of a three-party transaction under the simplified procedure referred to in Chapter XII, Chapter 8 of the Act

Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów dokonane przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

TT_D

Delivery of goods outside of Poland as part of a thri-party transaction

Dostawa towarów poza terytorium kraju w ramach transakcji trójstronnej

The supply of goods outside the territory of the country by the second  VAT payer under a tri-party transaction under the simplified procedure, referred to in chapter 8 of section XII of the VAT Act

Dostawa towarów poza terytorium kraju dokonana przez drugiego w kolejności podatnika VAT w ramach transakcji trójstronnej w procedurze uproszczonej, o której mowa w dziale XII rozdziale 8 ustawy

MR_T

Tourism services taxed on the basis of a margin

Usług turystyki opodatkowane na zasadach marży

The provision of tourism services taxed on the basis of a margin in accordance with art. 119 of the Act

Świadczenie usług turystyki opodatkowane na zasadach marży zgodnie z art. 119 ustawy

MR_UZ

Second-hand goods, art, antiques

Towarów używanych, dzieł sztuki, antyków

Supply of second-hand goods, works of art, collectors' items and antiques, taxed on the basis of a margin in accordance with art. 120 of the Act

Dostawa towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, opodatkowana na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy

I_42

Customs procedure 42 (import)

Procedury celnej 42 (import)

Intra-Community supply of goods after importation of these goods under customs procedure 42 (import)

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 42 (import)

I_63

Customs procedure 63 (import)

Procedury celnej 63(import)

Intra-Community supply of goods after importation of these goods under customs procedure 63 (import)

Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów następująca po imporcie tych towarów w ramach procedury celnej 63 (import)

B_SPV

Transfer by art. 8a paragraph 1 of the VAT Act

Transfer z art. 8a ust. 1 ustawy

Transfer of a single-purpose voucher made by a taxpayer acting on his own behalf, taxed in accordance with Art. 8a paragraph 1 of the Act

Transfer bonu jednego przeznaczenia dokonany przez podatnika działającego we własnym imieniu, opodatkowany zgodnie z art. 8a ust. 1 ustawy

B_SPV_DOSTAWA

Goods and services to which the single-purpose voucher relates (Article 8a paragraph 4 of the VAT Act)

Dostawa towarów oraz świadczenie usług (art. 8a ust. 4 ustawy)

Supply of goods and provision of services to which the single-purpose voucher relates to a taxable person who issued the voucher in accordance with Article 8a paragraph 4 of the Act

Dostawa towarów oraz świadczenie usług, których dotyczy bon jednego przeznaczenia na rzecz podatnika, który wyemitował bon zgodnie z art. 8a ust. 4 ustawy

B_MPV_PROWIZJA

Brokering services of multi-purpose vouchers

Usług pośrednictwa o transferu bonu różnego przeznaczenia

Provision of brokering services and other services related to the transfer of multi-purpose vouchers, taxed in accordance with art. 8b paragraph 2 of the Act

Świadczenie usług pośrednictwa oraz innych usług dotyczących transferu bonu różnego przeznaczenia, opodatkowane zgodnie z art. 8b ust. 2 ustawy

ZakupVAT_Marza

Input VAT - margin

Podatek VAT - marża

The amount of purchases of goods and services purchased from other tax payers for the direct benefit of the tourist and of second-hand goods, works of art, collectors' items and antiques connected with sales taxed on the basis of a margin in accordance with art. 120 of the VAT Act

Kwota nabycia towarów i usług nabytych od innych podatników dla bezpośredniej korzyści turysty, a także nabycia towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków związanych ze sprzedażą opodatkowaną na zasadzie marży zgodnie z art. 120 ustawy

P_65

Activities mentioned in art. 122

Czynności o których mowa w art. 122 ustawy

The tax payer performed the activities mentioned in art. 122 of the VAT Act. Tax exemption for the supply, import and purchase of investment gold.

Podatnik wykonywał w okresie rozliczeniowym czynności, o których mowa w art. 122 ustawy

P_67

Tax liability reduction

Obniżenie kwoty zobowiązania podatkowego

The tax payer benefits from tax liability reduction mentioned in art. 108d of the VAT Act

Podatnik korzysta z obniżenia zobowiązania podatkowego, o którym mowa w art. 108d ustawy

Import

Import

Import

Designation concerning input tax on imports of goods, including import of goods taxed in accordance with art. 33a of the VAT Act

Oznaczenie dotyczące podatku naliczonego z tytułu importu towarów, w tym importu towarów rozliczanego zgodnie z art. 33a ustawy

FP

Invoice issued to the receipt by art. 109 sec. 3d

Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy

Invoice issued to the receipt, mentioned in art. 109 sec. 3d of the VAT Act

Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy

RO

Internal summary document

Dokument zbiorczy wewnętrzny

Internal summary document including sales from cash registers

Dokument zbiorczy wewnętrzny zawierający sprzedaż z kas rejestrujących

MK

Invoice reffered to art.21

Faktura art. 21

Invoice issued by a taxpayer who is a supplier of goods or services and who has chosen the cash accounting method specified in art. 21 of the VAT Act

Faktura wystawiona przez podatnika będącego dostawcą lub usługodawcą, który wybrał metodę kasową rozliczeń określoną w art. 21 ustawy

VAT_RR

Invoice referred to art.116

Faktura VAT RR, art.116

VAT invoice referred to in art. 116 of the VAT Act

Faktura VAT RR, o której mowa w art. 116 ustawy

WEW

Internal document

Dokument wewnętrzny

Internal document

Dokument wewnętrzny

 Marker

Sales tax codes

Sales tax groups

Item sales tax groups

All customers

Customer groups

All vendors

Vendor groups

GTU_01

X

X

X

X

GTU_02

X

X

X

X

GTU_03

X

X

X

X

GTU_04

X

X

X

X

GTU_05

X

X

X

X

GTU_06

X

X

X

X

GTU_07

X

X

X

X

GTU_08

X

X

X

X

GTU_09

X

X

X

X

GTU_10

X

X

X

X

GTU_11

X

X

X

X

GTU_12

X

X

X

X

GTU_13

X

X

X

X

SW

X

X

X

X

EE

X

X

X

X

TP

X

X

X

X

TT_WNT

X

X

X

X

TT_D

X

X

X

X

MR_T

X

X

MR_UZ

X

X

I_42

X

X

X

X

I_63

X

X

X

X

B_SPV

X

X

X

X

B_SPV_DOSTAWA

X

X

X

X

B_MPV_PROWIZJA

X

X

X

X

P_65

X

X

X

X

X

X

X

P_67

X

X

X

X

X

X

X

ZakupVAT_Marza

X

X

I MP

X

X

X

X

Sprzedaży_FP

X

X

X

X

X

Sprzedaży_RO

X

X

X

X

X

Sprzedaży_WEW

X

X

X

X

X

Zakupu_MK

X

X

X

X

X

Zakupu_VAT_RR

X

X

X

X

X

Zakupu_WEW

X

X

X

X

X

Field name

Description

From date

Specify the first date of the reporting period.

To date

Specify the last date of the reporting period.

Description

Specify a description for report. This description is not included into the report and serves for user only.

Last file generated by

This field is field in automatically by the system. Each time which report is generated this field is filled in with the User ID.

Format

Select SAF VAT declaration with regis” format you defined for JPK_VDEK during setup. Save the information to enable “XML schema name” field.

XML schema name

Select XML schema name you imported during ‘Import XSD schema’ step of the setup. Save the information to enable “Declaration supplementary amounts” fast tab.

Name

Description (En)

Description (Pl)

P_39

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The value of surplus of input VAT over output VAT moved from previous period.

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym z poprzedniej deklaracji

P_49

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount spent on the purchase of cash registers, to be deducted in the given period, reducing the value of output VAT

The amount specified in P_49 cannot be > P_38 - P_48. If P_38  - P_48 <= 0, then you should show 0.

Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym pomniejszająca wysokość podatku należnego

P_50

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount of tax covered by the abandonment of collection

P_50 cannot the > P_38 - P_48 - P_49.

If P_38 - P_48 - P_49 < 0 => P_50 = 0.

Wysokość podatku objęta zaniechaniem poboru

P_52

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount spent on the purchase of cash registers, to be deducted in the given period and to be returned in the given settlement period or increasing the amount of input tax to be transferred to the next settlement period 

If P_48 > = P_38 or the amount of benefits for the purchase of cereals registering above from the surplus tax on accrued then in P_52 manifests itself the remaining amount of benefits for the purchase of cereals are recorded, privileged taxpayer for reimbursement or deduction from the tax payable for subsequent billing periods.

Kwota wydana na zakup kas rejestrujących, do odliczenia w danym okresie rozliczeniowym przysługująca do zwrotu w danym okresie rozliczeniowym lub powiększająca wysokość podatku naliczonego do przeniesienia na następny okres rozliczeniowy

P_54

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount of input tax surplus to be returned to account designated by the tax payer

Wysokość nadwyżki podatku naliczonego nad należnym do zwrotu na rachunek wskazany przez podatnika

P_55

The refund to the bank account referred to in art. 87 sec. 6a of the VAT Act: 1-yes

Return to the taxpayer's VAT account within 25 days

Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na rachunek VAT podatnika w terminie 25 dni

P_56

The refund to the bank account referred to in art. 87 sec. 6a of the VAT Act: 1-yes

Return to taxpayer's settlement account within 25 days

Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 25 dni

P_57

The refund to the bank account referred to in art. 87 sec. 6a of the VAT Act: 1-yes

Return to taxpayer's settlement account within 60 days

Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 60 dni

P_58

The refund to the bank account referred to in art. 87 sec. 6a of the VAT Act: 1-yes

Return to taxpayer's settlement account within 180 days

Zwrot na rachunek VAT, o którym mowa w art. 87 ust. 6a ustawy: 1 – tak

Zwrot na rachunek rozliczeniowy podatnika w terminie 180 dni

P_60

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount of refund to be credited against future tax liabilities

Wysokość zwrotu do zaliczenia na poczet przyszłych zobowiązań podatkowych

P_61

String (1..240), must be used if P_60 is used.

The type of future tax liability

Rodzaj przyszłego zobowiązania podatkowego

P_68

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount of the correction of the taxable basis, mentioned in art. 89a sec. 1 of the VAT Act

Wysokość korekty podstawy opodatkowania, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

P_69

Non-Negative Integer, Maximum digits: 14

The amount of the correction of the output tax. mentioned in art. 89a sec. 1 of the VAT Act

Wysokość korekty podatku należnego, o której mowa w art. 89a ust. 1 ustawy

P_ORDZU

String (1..240)

Explanation of reasons for submitting corrected VAT return

Uzasadnienie przyczyn złożenia korekty