Italia: Cambios en la gestión del IVA por L.D. 119 de 23 de octubre de 2018 en Dynamics AX 2012 R3

Introducción

El 23 de octubre de 2018 en Italia la Ley El Decreto 119 (L.D.119/2018) introdujo un cambio en la gestión del impuesto sobre el valor añadido (IVA) en Italia que entra en vigor el 1 de julio de 2019. Aquí está un resumen del cambio:

• Pagadores de IVA puede recuperar el IVA soportado en la liquidación del IVA para el mes en que el IVA se activa el punto, incluso si la factura de compra se recibe y se registra en el libro mayor del IVA soportado antes del decimoquinto día del mes siguiente. Esta regla no se aplica a las transacciones en las que el punto de IVA se activa en un ejercicio que difiere del ejercicio en el que se recibe la factura de compra.

• Para servicios y suministros de bienes, la factura puede ser emitida por el decimoquinto día del mes después del mes en el que el punto de IVA fue Activa. Facturas que se emiten y reservan antes del decimoquinto día de la mes después del mes en que se activó el punto de IVA debe incluirse en la liquidación del IVA del mes anterior.

• Actualmente las facturas deben emitirse a más tardar en el punto de IVA de la transacción (que es la fecha de entrega de las ventas internas de mercancías). En particular, facturas se pueden emitir hasta la medianoche del día en que el punto de IVA fue Activa. A partir del 1 de julio de 2019, la factura se puede emitir en un plazo de 10 días del punto de IVA. Si la factura no se emite en el punto de IVA, debe incluir, además de la fecha de la factura, una referencia a la fecha del punto de IVA.

Facturas que se reservan antes del decimoquinto día del mes siguiente, pero que tienen un referencia a la anterior liquidación del IVA, no debe interrumpir la Publicar. Facturas con fecha de punto de IVA en el mes anterior, pero fecha de factura en el mes actual debe reservarse en una secuencia cronológica con el facturas en el  mes en curso con un referencia al hecho de que estas facturas están relacionadas con el IVA anterior Asentamiento.

Empresas que emiten la factura de venta el mismo día, sin aplicar el cambio que es introducido por L.D.119/2018, seguirá siendo compatible.

Información general

Esta revisión se entrega para admitir los cambios introducidos por L.D.119/2018 en Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

el la característica regulatoria introduce un nuevo campo de tipo de fecha para las transacciones de IVA – Fecha del Registro del IVA. La fecha adicional servirá como punto de IVA criterio de determinación para incluir las transacciones a la IVA en el ámbito de aplicación de la período de liquidación de impuestos y, efectivamente, en la declaración de declaraciones de IVA.

"Fecha del registro del IVA" Activar

La fecha del ámbito del registro del IVA se comparte globalmente y se puede entidades con dirección principal en cualquier país. Para activar esta funcionalidad "Fecha registro del IVA" clave de configuración debe estar habilitada en la administración del sistema > Configuración > Licencias > Configuración de licencia en la Contabilidad general > Impuestos > Fecha de transacción para Período de registro del IVA:

Cuándo "Fecha registro de IVA" clave de configuración está habilitada, el usuario puede definir adicionalmente para las transacciones de impuestos fecha del punto de impuestos mediante el registro de fecha de IVA Campo.

"Fecha de Registro de IVA" aparece en más de 20 formularios. Estas formas incluyen diarios, pedidos de ventas, pedidos de compra, facturas de texto libre, factura de proveedor diarios y facturas de proyectos. Al actualizar o registrar los documentos, todos los los impuestos se contabilizan utilizando la fecha correspondiente del registro del IVA, y el la fecha se incluye en formularios como los formularios de diario de facturas de cliente y proveedor.

Tenga en cuenta que sistema no permite registrar una factura con un valor de"Registro de fecha de IVA" en un intervalo cerrado de período de liquidación de impuestos.

"Fecha de El campo Registro de IVA" aparece también en los siguientes informes:

• General Libro mayor > Informes > Conciliación > Impuestos > Especificación

• General Libro mayor > Informes > Conciliación > Transacciones > Impuestos transacciones

• General Libro mayor > Informes > Conciliación > Transacciones > Agrupaciones > Ventas transacciones fiscales - detalles

• General Libro mayor > Informes > Conciliación > Transacciones > Agrupaciones > Ventas especificación de impuestos por transacción contable

Autocompletar de "Fecha de Valor del registro del IVA"

"Fecha de Registrode IVA " clave de configuración permite la posibilidad de seleccionar un método de llenado automático del campo"Fecha del registro de IVA" a través del parámetro de llenado Fecha del registro de IVA en el impuesto sobre las ventas grupos forman:

Esta opción se rellena automáticamente "Fecha de IVA registro" durante la creación de la factura. Los siguientes métodos están disponibles para seleccionar:

• Manualmente – no valor se definirá para el campo Fecha del registro de IVA. El usuario puede definir manualmente el valor antes de la contabilización de la factura.

• Fecha del documento – valor del campo de registro de fecha de IVA se definirá automáticamente en el documento cambio de fecha.

• Fecha de contabilización - valor del campo De fecha de registro de IVA se definirá automáticamente en la contabilización cambio de fecha.

• Fecha de última entrega - el fecha del último albarán (para pedido de ventas) o recepción del producto (para la compra (pedido) se rellenará como registro de fecha de IVA de la factura.

"Fecha del registro del IVA" llenado después de la publicación de la factura

Si para algunos razón por la que una factura se registra con el campo vacío"Fecha de registro de IVA", todavía es posible rellenarlo. Para ello, abra Contabilidad general > Consultas > Formulario de transacciones de registro de IVA. Este formulario representa las transacciones de impuestos con vacío "Fecha de registro de IVA" Campo. Puede seleccionar un registro para la actualización o un conjunto de registros. Para definir el valor para el campo Fecha de registro de IVA del registro o registros seleccionados, haga clic en "Fecha registro de IVA" en el panel Acción del formulario y especifique el valor en el campo"Fecha del registro de IVA"del cuadro de diálogo. Registro(s) actualizado(s) se filtrará automáticamente de la lista de registros sobre el IVA registrar el formulario de transacciones.

Sistema no permite actualizar el campo"Fecha de registro de IVA"con un valor en un intervalo cerrado del período de liquidación de impuestos.

Impacto de la "fecha del registro del IVA" sobre la liquidación y la presentación de informes sobre el IVA

Cuando "Fecha de registro de IVA" clave de configuración está habilitada, el usuario en la entidad jurídica con dirección principal en Italia podrá activar el parámetro"Fecha del registro del IVA"en el parámetro General Formulario de parámetros contables:

Cuando este parámetro es activado, proceso de liquidación de impuestos(Contabilidad general > Periódico > Pagos de impuestos > Pagos de impuestos) y "Italiano Informede pago de impuestos " considerará las transacciones de impuestos antes de "Fecha registro de IVA" en lugar de la fecha de contabilización de la transacción.

Tenga en cuenta que el sistema no conceder:

• para activar"Registro de fecha de IVA" parámetro en el formulario Parámetros de contabilidad general si hay impuestos transacciones registradas en un intervalo abierto de impuestos sobre las ventas período de liquidación con el valor de"Fecha del registro del IVA"en un campo cerrado intervalo de período de liquidación de impuestos.

• para desactivar"Registro de fecha de IVA" parámetro en el formulario Parámetros de contabilidad general si hay impuestos transacciones con valor de"Registro de fecha de IVA" en un intervalo cerrado de período de liquidación de impuestos, pero contabilizado en el intervalo abierto del período de liquidación de impuestos.

"Transacciones de impuestos sobre las ventas extensión" comprobación de coherencia

" El campo"Fecha de registro de IVA"se almacena físicamente en un campo TaxTrans_W tabla que es una extensión de la tabla TaxTrans. Cuando una empresa activa elparámetro"Fecha de registro de IVA"en el formulario Parámetros decontabilidad general, consulta sesión de origen de datos en algunos formularios del sistema comienza a funcionar de manera diferente, uniéndose a taxTrans_W Mesa. Es posible que el usuario no pueda ver las transacciones fiscales registradas en el período pasado. Es porque no hay transacciones correspondientes en TaxTrans_W porque no se usó en el pasado.

Para evitar este problema, se recomienda ejecutar " Transacciones deimpuestos extensión" comprobación de coherencia. Abra Administración del sistema > Periódico > Base de datos > Formulario de comprobación de coherencia y marca Programa > Contabilidad general > Impuestos > Transacciones de impuestos casilla de verificación (no es necesario marcar las casillas de verificación principales si desea ejecutar solo la verificación de extensión de transacciones de impuestos):

Ejecutar " Extensión de transacciones deimpuestos" comprobación de coherencia con:

• "Marquela opción " para averiguar si faltan transacciones en la tabla TaxTrans_W en su sistema. Como resultado, el sistema le informará sobre cuántas transacciones en la tabla TaxTrans se pierden registros correspondientes en la tabla TaxTrans_W.

• "Fix" opción si desea compensar los registros que faltan en TaxTrans_W Mesa. Como resultado, el sistema insertará los registros correspondientes en el TaxTrans_W tabla y transacción de impuestos registrados en los períodos anteriores se volverá a ver en todas partes del sistema.

Asegúrese de haber elegido la fecha correcta en Desde fecha en el Diálogo. Dejar en blanco el campo De fecha si desea recuperar todos los impuestos transacciones en el sistema.

" Extensión detransacciones de impuestos" verificación de consistencia está disponible cuando " Fecha de registro deIVA" configuración clave.

Cambios en el italiano Informe de pago de impuestos

Usted puede ejecutar "ventas italianas informede pago de impuestos " a través de los siguientes elementos del menú:

• Contabilidad general > Informes > Transacciones > Impuesto sobre las ventas (Italia)

• Contabilidad general > Periódico > Pagos de impuestos > Pagos de impuestos

• Contabilidad general > Informes > Externo > Pagos de impuestos,Impuestos (Italia) botón

• Contabilidad general > Informes > Externo > Pagos de impuestos, Botón Imprimir informe (cuando se define el diseño de informe italiano para la autoridad fiscal de ventas especificado para el período de liquidación de impuestos del pago de impuestos seleccionado línea)

"Fecha de registro de IVA" parámetro en los parámetros de contabilidad general formulario no afecta a la lista de facturas representadas en el libro de impuestos sección(s), todas las facturas registradas en el libro de impuestos relacionado secciones durante el período seleccionado se incluirán en el informe. No obstante, los importes resultantes del IVA se calcularán en función dela registro del IVA" parámetro en el formulario parámetros de contabilidad general:

• cuando "Fecha del registro de IVA" parámetro en el formulario Parámetros de contabilidad general está activado – por "Fecha del Registro del IVA" de las operaciones fiscales en el período.

• cuando "Fecha del registro de IVA" parámetro en el formulario Parámetros de contabilidad general se desactiva – mediante la contabilización fecha de las transacciones fiscales en el período.

Cuando "Fecha de registro de IVA" parámetro en Contabilidad general se activa el formulario de parámetros, "Informe de pago de impuestos italiano" además proporcionará la siguiente información:

1.      Páginas de las secciones de los libros de impuestos: nueva "Fecha del punto del IVA (Fecha del registro del IVA)" (en Italiano: "Momento di effettuazione dell'operazione") columna – representa la valor de"Fecha del registro del IVA"de la transacción fiscal.

2.      Totales por cada sección del libro de impuestos se representa en tres grupos:

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

3.      Totales por libros de ventas y compras están representados en tres líneas:

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Total de operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

4.      Resumen que representan los importes totales del IVA por secciones de libros de impuestos agrupadas por secciones de libros de impuestos, se representa por separado en tres partes:

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

5.      Totales en la sección resumida que representa los importes totales del IVA por los libros de impuestos sobre las ventas secciones agrupadas por secciones de libros de impuestos, se representa por separado en tres líneas:

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período real

• Total de operaciones en el período real con fecha de competencia en el período anterior

• Total de operaciones en el próximo período con fecha de competencia en el período real

Además El importe "Total calculado teniendo en cuenta la fecha de competencia" se proporciona en un monto separado Línea.

Información de hotfix