Conciliación de cuentas por cobrar en Contabilidad general

Se aplica a: Dynamics SL 2011Microsoft Dynamics SL 2011 Service Pack 1Microsoft Dynamics SL 7.0 Service Pack 2

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SUMMARY


El propósito de este artículo para proporcionar sugerencias sobre la conciliación de cuentas por cobrar en Contabilidad general.


MÁS INFORMACIÓN

Conciliación de cuentas por cobrar en Contabilidad general

Conciliación de los saldos de las cuentas de cuentas por cobrar módulo con AR en Contabilidad general es un paso importante y debe realizarse como parte del proceso de cierre de fin de mes. Si se realiza una conciliación mensual, estará disponible la documentación adecuada si se realiza una auditoría, y las diferencias que existen entre los dos módulos pueden detectar y corregir antes de cerrar el período.


¿Qué cuentas deben conciliarse?

Toda la información había especificada en las actualizaciones de cuentas por cobrar cuenta de Contabilidad general. Conciliar la cuenta más importante es la cuenta de cuentas a cobrar. Otras cuentas que desea conciliar entre los dos módulos sería la cuenta mantiene AR (si está utilizando el Administrador de efectivo), las cuentas de ingresos, la cuenta de caja, descuentos, cargos financieros, etc.


Conciliar la cuenta AR en LM significa que el total de cuentas a cobrar desde el módulo AR es igual al saldo de la AR cuenta en Cuenta general.


¿Qué informes deben examinarse para la conciliación?

Balance de comprobación del cliente (08.620), abrir documentos solo formato o el AR por antigüedad (08.610), formato de resumen de saldos de clientes.


Balance de comprobación de contabilidad general (01.610) cualquiera de los formatos: ejecutar esto solo para la cuenta que está equilibrada. Esto se realiza escribiendo una instrucción Select para la cuenta de cuentas por cobrar como sigue: campo: account.acct, operador: igual valor: (la cuenta AR).


El total de la cuenta en el informe de Balance de comprobación de contabilidad debe equilibrar con el total en el informe de cuentas a cobrar. Si los totales de estos dos informes coinciden, no se necesita ninguna otra conciliación.


Nota: si tiene varias cuentas de cuentas a cobrar y o varias subcuentas con una cuenta de cuentas a cobrar, necesita hacer dos cosas:


1. Imprima el AR informe con una instrucción select para incluir solo una de las cuentas de AR y, a continuación, utilice la misma instrucción select en el Balance de comprobación de contabilidad y comparar cada cuenta AR uno por uno.


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2. Agregue todas las cuentas AR en el Balance de comprobación de GL y compararlo con el total del informe analítico.


Balance de comprobación de período de cliente (08.621) y período confidencial por antigüedad AR (08.611) - para conciliar más allá de los períodos, Dynamics SL proporciona estos informes que muestran los saldos de documento a partir de ese período y pueden utilizarse para conciliar en Contabilidad general en el período anterior.

Conciliación del informe de diferencias entre AR y el Balance de comprobación de contabilidad

Si se encuentra una diferencia comparando los totales de los AR por antigüedad o el Balance de comprobación del cliente con el Balance de comprobación de contabilidad general, existen muchos informes detallados en Dynamics SL para ayudar a encontrar las diferencias.

Detalle de contabilidad (01.620): imprimir este informe para las cuentas de cuentas a cobrar. Esto le mostrará todos los movimientos registrados en las cuentas para el período.


Para comprobar el módulo del movimiento a AR se originó, utilice el campo tipo de diario. Tendrá el módulo designado como AR (cuentas a cobrar), GJ (Contabilidad) o AP (Accounts Payable). Es posible que al introducir un lote de contabilidad, el tipo de diario podría cambiarse a AR, en cuyo caso con el tipo de diario sólo para buscar las discrepancias pueden no ser suficiente. En este caso, utilice el tipo de Tran junto con el tipo de diario para identificar las operaciones necesarias. Los tipos posibles de Tran son Contabilidad general (Contabilidad), CE (consolidación), LS (origen de la asignación) y LD (asignación de destino). El tipo de Tran es equivalente al tipo de documento del documento original.


Si hay un tipo de diario distinto de AR, esto indicaría que se ha realizado un movimiento en la cuenta de cuentas a cobrar mediante un módulo que no sea de cuentas a cobrar que crearía una diferencia entre Contabilidad general y cuentas a cobrar. Una forma sencilla de encontrar la entrada original de la transacción es hacer lo siguiente:


1. Tenga en cuenta el número de lote de la transacción en el campo número de Bat y la entrada en el campo tipo de diario en el informe Detail General Ledger.


2. Abra el informe Editar para el módulo que se indica en el campo tipo de diario (es decir, si el campo tipo de diario es DG, abra el informe GL Editar (01.810)). Escriba una instrucción select para que el informe incluya sólo el número de lote que se ha indicado anteriormente. La transacción en cuestión en Editar informe de investigación y decidir los ajustes necesarios para equilibrar las cuentas entre las cuentas de Contabilidad general y cuentas por cobrar.


Los movimientos registrados en períodos anteriores no se imprimirán en el informe Detail General Ledger actual. Para determinar si se han registrado movimientos en períodos anteriores, comparar el saldo inicial del mes actual informe Detail General Ledger con el saldo final del informe del mes anterior de las cuentas de cuentas a cobrar y subcuentas. Si el saldo inicial del mes actual y el saldo final del mes anterior no son el mismo, es una indicación de que una transacción se ha registrado en el período anterior. Imprimir una Cuenta general de detalles para el período actual y estudie las transacciones contabilizadas en dicho período. Las transacciones contabilizadas en un período diferente se marcará con un asterisco (*) y la explicación 'indica que el período introducido es distinto del período de contabilización' se imprimirá en la parte inferior de la página facilitando la Eche un vistazo a una página para ver las transacciones que se registraron en un período diferente.


Transacciones de contabilidad general (01.680): este informe también se utiliza cuando se trata de reconciliar las diferencias entre Contabilidad general y cuentas a cobrar. Generar este informe con un formato sin contabilizar. En este informe, se muestran todas las transacciones especificadas mediante módulos subsidiarios como cuentas a cobrar así como los especificados a través de la contabilidad. Se asegurará de no existen transacciones no contabilizadas que pueden afectar a los clientes o saldos de contabilidad.


Distribución de cuenta (08.630) - para asegurarse de que las cuentas de cuentas por cobrar correctamente cargadas para facturas y notas de débito y abona los pagos y abonos, debe hacerse un examen de este informe. El saldo de este informe debe coincidir con el saldo de las cuentas de cuentas por cobrar en el informe Detail General Ledger. Una revisión del campo tipo de transacción (TnTp) le ayudará a identificar la transacción. Tipos de transacción en el módulo Cuentas por cobrar están en (factura), PA (pago), CM (abono), DM (Nota de débito) y FI (interés). El número de lote de cada transacción se muestra también en este informe. Si se encuentra una transacción dudosa, anote el número de lote en el campo lote y examine el lote ejecutando el informe AR Edit (08.810) por número de lote.


AR transacciones (08.640): este informe es muy útil si aparecen transacciones dudosas en ninguno de los informes anteriores. Este informe enumera cada transacción introducida para el período actual de factura y nota (08.010), aplicaciones de pago (08.030) y entrada de pago (08.050). Muestra cada cuenta de gastos cuentas por cobrar de un cuenta y compensar a los que se registran las transacciones. Para ordenar el informe por tipo de transacción, seleccione ARTRAN. TranType en el campo de ordenación/Select y en el campo valor seleccione el tipo de TnTp de la transacción en cuestión.


Si después de revisar los informes anteriores que no se resuelve el problema, es la siguiente opción a tener en cuenta de cuentas por cobrar (08.990) - comprobación de integridad. La comprobación de integridad comprueba que los datos en el módulo Cuentas por cobrar son completos y exactos.


Las opciones que se utilizan para comprobar sólo los datos y no cambiar los datos en el módulo Cuentas por cobrar son:


Verificar lotes publicado AR - seleccionar para revisar todo publicado lotes de cuentas a cobrar para asegurarse de que se han transferido correctamente a la Contabilidad general (es decir, son completos y precisos en la Contabilidad general). El proceso busca en cada lote y asegura que hay documentos para el lote y que acumularon los importes de documento para el Control Total del lote. Si existen diferencias, se creará una entrada de registro de sucesos.


Verificar los saldos de los clientes - seleccionar revisar todos los registros de clientes para comprobar que el saldo de documento abierto de cada cliente es igual a del cliente asociado el importe de saldo actuales y futuros. Si existen diferencias, se creará una entrada de registro de sucesos.


Verificar las solicitudes de pago: seleccione esta opción para revisar el proceso de aplicación para todos los pagos o notas de crédito para asegurarse de que se actualizaron los registros de documento de ajuste y ajustado (aplicado correctamente a la base de datos). Si existen diferencias, se creará una entrada de registro de sucesos.


Comprobación de los períodos de cierre

Siempre se deben ejecutar las opciones de comprobación antes de ejecutar las opciones que corrigen o reconstruyen los datos. La corrija y vuelva a generar opciones en Accounts Receivable Integrity Check deben ejecutarse con precaución ya que estas opciones modifican los datos de los registros relacionados. No se deben ejecutar los procesos de reconstrucción sin la aprobación de un supervisor de contabilidad. Siempre se debe completar una copia de seguridad de la base de datos antes de ejecutar cualquiera de estos procesos. Las opciones son:


Corregir los saldos de clientes con saldo Total de Doc: seleccione esta opción para revisar todos los registros del cliente y actualizar (volver a calcula) los registros según sea necesario de acuerdo con sus saldos auxiliares del documento abierto. Antes de ejecutar esta función, debe asegurarse de que todos los documentos en la base de datos son completos y correctos. Ejecutar comprobar publicada AR Batches, compruebe los saldos de clientes y comprobar las solicitudes de pago antes de ejecutar esta función. Esta opción solo está disponible si se ha seleccionado comprobar saldos de clientes.


Volver a generar historial de AR de documentos: seleccione esta opción para actualizar los registros de historial de cliente resumiendo los documentos de cuentas a cobrar para cada cliente por período. Ejecutar comprobar publicada AR Batches, compruebe los saldos de clientes y comprobar las solicitudes de pago antes de ejecutar esta función.


Corrección los períodos de cierre

Si se han encontrado y corregido errores, el Balance de comprobación de contabilidad y el Balance de comprobación del cliente AR o el informe de antigüedad AR debe reimpreso y revisado para comprobar que los saldos coinciden.


Una vez que termine la conciliación mensual y se ha comprobado que las cuentas por cobrar y contabilidad general de acuerdo, puede realizar el cierre del mes.

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