Italia: Variazioni nella gestione IVA da L.D. 119 del 23 ottobre 2018 su Dynamics AX 2012 R3

Introduzione

Il 23 ottobre 2018 in Italia la Legge Il decreto 119 (L.D.119/2018) ha introdotto una modifica nella gestione dell'imposta sul valore aggiunto (IVA) in Italia che entra in vigore il 1 luglio 2019. Di seguito è riportato un riepilogo della modifica:

• Contribuenti IVA possibile recuperare l'IVA in entrata nella liquidazione IVA del mese in cui l'IVA viene attivato, anche se la fattura di acquisto viene ricevuta e registrata in il libro MAStro in entrata prima del quindicesimo giorno del mese successivo. Questa regola non si applica alle transazioni in cui il punto IVA viene attivato in un anno fiscale diverso dall'anno fiscale in cui viene ricevuta la fattura di acquisto.

• per forniture di servizi e forniture di beni, la fattura può essere emessa dal quindicesimo giorno del mese dopo il mese in cui il punto IVA è stato Attivato. Fatture emesse e prenotate prima del quindicesimo giorno del mese dopo il mese in cui è stato attivato il punto IVA deve essere incluso in liquidazione IVA del mese precedente.

• attualmente fatture devono essere emesse non oltre il punto IVA della transazione (che è la data di consegna per le vendite domestiche di beni). In particolare, le fatture possono essere emesse fino a mezzanotte del giorno in cui il punto IVA è stato Attivato. A partire dal 1 luglio 2019, la fattura può essere emessa entro 10 giorni del punto IVA. Se la fattura non viene emessa al punto IVA, includere, oltre alla data della fattura, un riferimento alla data del punto IVA.

Fatture che sono prenotati prima del quindicesimo giorno del mese successivo, ma che hanno un riferimento alla precedente liquidazione IVA, non deve interrompere la palo. Fatture con data punto IVA nel mese precedente, ma data della fattura in il mese corrente deve essere registrato in una sequenza cronologica con fatture nel mese  corrente con un riferimento al fatto che tali fatture sono relative alla precedente accordo.

Aziende che emettono la fattura di vendita lo stesso giorno, senza applicare la modifica che introdotto da L.D.119/2018, rimarrà conforme.

Panoramica

Questo hotfix viene fornito per supportare le modifiche introdotte da L.D.119/2018 in Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

Le funzione di regolamentazione introduce un nuovo campo di tipo data per le transazioni IVA – Data del registro IVA. La data aggiuntiva servirà come punto IVA criterio di determinazione per includere le transazioni IVA nell'ambito del periodo di liquidazione IVA e, di fatto, nel reporting delle dichiarazioni IVA.

"Data del registro IVA" Attivazione

La data del campo del registro IVA è condiviso a livello globale e può essere abilitato in entità con indirizzo primario in qualsiasi paese. Per attivare questa funzionalità "Data dellachiave di configurazione del registro IVA " deve essere attivata in Amministrazione sistema > Configurazione > Licenze > Configurazione licenza in contabilità generale > IVA > Data transazione per Periodo di registrazione IVA:

Quando "Data dellachiave di configurazione del registro IVA " è attivata, l'utente può definire per le transazioni IVA data del punto IVA utilizzando Data del registro IVA campo.

"Data di Registro IVA" viene visualizzato in più di 20 moduli. Queste forme includono giornali di registrazione, ordini cliente, ordini di acquisto, fatture a testo libero, fattura fornitore giornali di registrazione e fatture di progetto. Quando si aggiornano o si registrano i documenti, le imposte vengono registrate utilizzando la data corrispondente del registro IVA, data è inclusa nei moduli, ad esempio i moduli giornali di registrazione fatture cliente e fornitore.

Si noti che sistema non consente di registrare una fattura con valore di "Data del registro IVA" in un intervallo chiuso del periodo di liquidazione IVA.

"Data di Registro IVA" appare anche nei seguenti rapporti:

• generico contabilità generale > Report > Riconciliazione > IVA > Specifica

• generico contabilità generale > Report > Riconciliazione > Transazioni > IVA transazioni

• generico contabilità generale > Report > Riconciliazione > Transazioni > Raggruppamenti > Vendite transazioni fiscali - dettagli

• generico contabilità generale > Report > Riconciliazione > Transazioni > Raggruppamenti > Vendite specifica fiscale per transazione contabile

Compilazione automatica di "Data di valore registro IVA"

"Data di Lachiave di configurazione " Registro IVA consente di selezionare un metodo di riempimento automatico di"Data del registro IVA" tramite il parametro Data di riempimento del registro IVA sul registro iva modulo dei gruppi:

Questa opzione consente di compilare automaticamente "Data iva registro" durante la creazione della fattura. È possibile selezionare i seguenti metodi:

• Manualmente – no verrà definito per il campo Data del registro IVA. L'utente può definire manualmente il valore prima della registrazione della fattura.

• Data documento - Valore della data del campo del registro IVA verrà definito automaticamente nel documento cambio di data.

• Data di registrazione - valore della data del campo del registro IVA verrà definito automaticamente alla registrazione cambio di data.

• Data ultima consegna - il data dell'ultimo documento di trasporto (per l'ordine cliente) o dell'entrata prodotti (per l'acquisto ordine) verrà popolato come Data del registro IVA della fattura.

"Data del registro IVA" riempimento dopo la registrazione della fattura

Se per alcuni motivo per cui una fattura viene registrata con il campo vuoto "Data del registro IVA", è ancora possibile compilarlo. A tale scopo, aprire Contabilità generale > Informazioni > IVA > modulo transazioni registro IVA. Questo modulo rappresenta le transazioni IVA con la "Data del registro IVA" vuota campo. È possibile selezionare un record per l'aggiornamento o un set di record. Per definire il valore per il campo Data del registro IVA dei record selezionati, fare clic su "Data dell'IVA registrato" nel riquadro Azione del modulo e specificare il nel campo "Data del registro IVA" della finestra di dialogo. Record aggiornati automaticamente filtrato dall'elenco dei record sull'IVA modulo delle transazioni di registro.

sistema non consente di aggiornare il campo "Data del registro IVA" con un valore in un chiuso il periodo di liquidazione IVA.

Impatto sulla "Data del registro IVA" sulla liquidazione IVA e reporting

Quando "Data del registro IVA" chiave di configurazione è abilitata, l'utente nella persona giuridica con indirizzo primario in L'Italia potrà attivare il parametro "Data del registro IVA" su Generale modulo parametri contabili:

Quando questo parametro è attivato, processo di liquidazione IVA (Contabilità generale > Periodico > Pagamenti IVA > Pagamenti IVA) e "Italiano report di pagamento IVA" prenderà in considerazione le transazioni IVA da "Data dell'IVA" invece della data di registrazione della transazione.

Si noti che il sistema non permettere:

• per attivare "Data del registro IVA" parametro nel modulo Parametri di contabilità generale se sono presenti transazioni registrate in intervallo aperto di IVA periodo di liquidazione con valore di "Data del registro IVA" campo in un intervallo del periodo di liquidazione IVA.

• per disattivare "Data del registro IVA" parametro nel modulo Parametri di contabilità generale se sono presenti transazioni con valore " Data delregistro IVA" in un intervallo chiuso del periodo di liquidazione IVA ma registrato all'intervallo aperto del periodo di liquidazione IVA.

"Transazioni IVA estensione" verifica di coerenza

"Data del registro IVA" è fisicamente memorizzato in un TaxTrans_W tabella che è un'estensione della tabella TaxTrans. Quando una società attiva ilparametro " Data delregistro IVA" nel modulo Parametri dicontabilità generale, query origine dati su alcune forme del sistema inizia a funzionare in modo diverso, entrando a far parte del TaxTrans_W tavolo. È possibile che l'utente non sia in grado di visualizzare le transazioni fiscali registrate nell'ultimo periodo. È perché non ci sono transazioni corrispondenti in TaxTrans_W perché non è stata utilizzata in passato.

Per evitare questo problema, si consiglia di eseguire "Transazioni IVA estensione" verifica della coerenza. Aprire Amministrazione sistema > Periodico > Database > Modulo di verifica coerenza e selezionare Programma > Contabilità generale > IVA > Transazioni IVA (non è necessario contrassegnare le caselle di controllo desidera eseguire solo il controllo dell'estensione delle transazioni IVA):

Eseguire "Estensione transazioni IVA" verifica coerenza con:

• Selezionare l'opzione " per scoprire se sono presenti transazioni mancanti nella tabella TaxTrans_W nel sistema. Di conseguenza, il sistema vi informerà su quante transazioni nella tabella TaxTrans perdere record corrispondenti nella tabella TaxTrans_W.

• Opzione "Correggi" se si desidera compensare i record mancanti in TaxTrans_W tavolo. Di conseguenza, il sistema inserirà i record corrispondenti tabella e la transazione IVA registrata negli ultimi periodi verrà visualizzata di nuovo ovunque nel sistema.

Assicurarsi di aver scelto la data corretta in Dal dialogo. Lasciare vuoto il campo Data se si desidera recuperare tutte le imposte transazioni nel sistema.

"Estensione transazioni IVA" verifica coerenza è disponibile quando " Data delregistro IVA" configurazione chiave.

Cambiamenti nel mondo report pagamenti IVA

È possibile eseguire "Vendite italiane pagamento fiscale" tramite le seguenti voci di menu:

• Contabilità generale > Report > Transazioni > IVA (Italia)

• Contabilità generale > Periodico > Pagamenti IVA > Pagamenti IVA

• Contabilità generale > Report > Esterno > Pagamenti IVA, IVA (Italia) pulsante

• Contabilità generale > Report > Esterno > Pagamenti IVA, pulsante Stampa report (quando il layout del report italiano è definito per l'ufficio IVA specificato per il periodo di liquidazione IVA del pagamento IVA selezionato linea)

"Data del registro IVA" parametro nei parametri di contabilità generale modulo non influisce sull'elenco delle fatture rappresentate nel registro IVA pagine/e delle sezioni, tutte le fatture registrate nel registro IVA correlato durante il periodo selezionato verranno incluse nel report. Tuttavia, gli importi risultanti dell'IVA saranno calcolati in base alla "Data del parametro "Registro IVA"nel modulo Parametri di contabilità generale:

• quando "Data del registro IVA" parametro nel modulo Parametri di contabilità generale è attivato – per "Data dell'IVA" delle transazioni fiscali nel periodo.

• quando "Data del registro IVA" parametro nel modulo Parametri di contabilità generale è disattivato – mediante la registrazione data delle transazioni fiscali nel periodo.

Quando il parametro "Data del registro IVA" nella contabilità generale il modulo dei parametri è attivato, "Report pagamento IVA italiano" fornirà inoltre le seguenti informazioni:

1.      Pagine delle sezioni dei libri IVA: nuova "Data del punto IVA (Data del registro IVA)" (in Italiano: Colonna "Momento di tico lazione dell'operazione") – rappresenta il valore "Data del registro IVA" della transazione fiscale.

2.      Totali per ogni sezione del libro IVA è rappresentata in tre gruppi:

• Operazioni nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo effettivo

• Operazioni nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo precedente

• Operazioni nel periodo successivo con data di competenza nel periodo effettivo

3.      Totali i libri di vendita e di acquisto sono rappresentati in tre righe:

• Operazioni totali nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo effettivo

• Operazioni totali nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo precedente

• Operazioni totali nel periodo successivo con data di competenza nel periodo effettivo

4.      Riepilogo che rappresentano gli importi IVA totali per i libri IVA sezioni raggruppate per sezioni del libro IVA, è rappresentato separatamente in tre parti:

• Operazioni nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo effettivo

• Operazioni nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo precedente

• Operazioni nel periodo successivo con data di competenza nel periodo effettivo

5.      Totali nella sezione riepilogativa che rappresentano gli importi IVA totali per libri IVA raggruppate per sezioni del libro IVA, è rappresentato separatamente in tre linee:

• Operazioni totali nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo effettivo

• Operazioni totali nel periodo effettivo con data di competenza nel periodo precedente

• Operazioni totali nel periodo successivo con data di competenza nel periodo effettivo

in più L'importo "Totale calcolato in base alla data di competenza" viene fornito in un linea.

Informazioni sull'hotfix