Itālija: izmaiņas PVN pārvaldības L.D. 119 gada 23 oktobris 2018 Dynamics AX 2012 R3

Ievads

Gada 23. oktobrī 2018 Itālijā likums Dekrēts 119 (L. D. 119/2018) ieviesa pievienotās vērtības nodokļa (PVN) pārvaldības izmaiņas Itālijā, kas stājas spēkā jūlijā 1, 2019. Šeit ir kopsavilkums par izmaiņām:

• PVN maksātāji PVN norēķinus par mēnesi, kad PVN maksātāja reģistrācijas punkts tiek aktivizēts pat tad, ja pirkuma rēķins ir saņemts un ierakstīts priekšnodokļa Virsgrāmata līdz nākamā mēneša piecpadsmitajai dienai. Šī kārtula neattiecas uz darbībām, kur PVN punkts tiek aktivizēts finanšu gadā kas atšķiras no finanšu gada, kurā ir saņemts pirkšanas rēķins.

• Par pakalpojumu sniegšanu un preču piegādēm, rēķinu var izdot mēneša piecpadsmitajā dienā pēc tā mēneša, kurā PVN punkts bija Izraisīja. Rēķini, kas izsniegti un rezervētie pirms mēnesi pēc tā mēneša, kurā tika ierosināts PVN punkts, ir jāiekļauj iepriekšējā mēneša PVN norēķins.

• Pašlaik rēķini ir jāizsniedz ne vēlāk kā darījuma PVN punktā (tas ir datums, kad tiek nogādāts preču pārdošanas apjoms vietējā tirgū). Konkrētāk, rēķinus var izsniegt līdz dienas pusnaktij, kad PVN punkts tika Izraisīja. Sākot ar 2019. gada 1. jūliju, rēķinu var izsniegt 10 dienu laikā no PVN punkta. Ja rēķins nav izsniegts PVN punktā, tam Papildus rēķina datumam iekļaujiet atsauci uz PVN punkta datumu.

Rēķinus kas ir rezervētas līdz nākamā mēneša piecpadsmitajai dienai, bet kurām ir ar atsauci uz iepriekšējo PVN izlīgumu, nevajadzētu pārtraukt secīgu Grāmatošanas. Rēķini ar PVN punkta datumu iepriekšējā mēnesī, bet rēķina datums pašreizējais mēnesis ir jārezervēs hronoloģiskā secībā, izmantojot rēķinus pašreizējā mēnesī  ar norāde uz faktu, ka šie rēķini ir saistīti ar iepriekšējo PVN Norēķinu.

Uzņēmumiem , kas izsniedz pārdošanas rēķins tajā pašā dienā, nelietojot izmaiņas, kas ieviests ar L. D. 119/2018, paliks atbilstošs.

Pārskats

Šo labojumfailu tiek piegādāts, lai atbalstītu izmaiņas, kas ieviestas ar Microsoft Dynamics AX 2012 R3L. D. 119/2018 .

Uz regulēšanas līdzeklis ievieš jaunu datuma tipa lauks PVN darbības – datums PVN maksātāju reģistrā. Papildu datums kalpos kā PVN punkts noteikšanas kritērijs PVN darījumu iekļaujot PVN apmaksas periodu un, efektīvi, atskaišu izveides pārskatiem.

"PVN reģistra datums" Aktivizēšana

Datumu, PVN reģistra lauks tiek kopīgots globāli un to var iespējot juridiskajam entītijas ar primāro adresi jebkurā valstī. , Lai ieslēgtu šo funkcionalitāti "datums "konfigurācijas atslēga ir jāaktivizēsistēmas administrēšana > Uzstādīšanas > licencēšanas > licences konfigurācija Virsgrāmata >PVN > darbības datums PVN reģistra periods:

Kad "datums PVN reģistrs"konfigurācijas atslēga ir aktivizēta, lietotājs var definēt papildus PVN darbības datums nodokļu punktu, izmantojot PVN reģistra datums Lauku.

"Datums PVN reģistrs " lauks parādās vairāk nekā 20 formās. Šīs formas ietver žurnāli, pārdošanas pasūtījumi, pirkšanas pasūtījumi, brīva teksta rēķini, kreditora rēķins žurnāliem un projektu rēķiniem. Atjauninot vai grāmatojot dokumentus, nodokļi tiek grāmatoti, izmantojot atbilstošo PVN reģistra datumu, un datums tiek iekļauts formās, piemēram, debitoru un kreditoru rēķinu žurnālos.

Ņemiet vērā, ka sistēma neļauj ievietot rēķinu ar vērtību "PVN reģistrācijas datums" laukā slēgtā PVN apmaksas perioda intervālā.

"Datums PVN reģistrs " lauks tiek parādīts arī šādos pārskatos:

• Vispārīgi Virsgrāmatas > atskaites > saskaņošana > PVN > specifikācija

• Vispārīgi Virsgrāmatas > atskaites > saskaņošana > darbības > PVN darījumi

• Vispārīgi Virsgrāmatas > atskaites > saskaņošanas > darbības > grupējumiem > pārdošanas nodokļu darbības-ziņas

• Vispārīgi Virsgrāmatas > atskaites > saskaņošanas > darbības > grupējumiem > pārdošanas nodokļa specifikācija pēc Virsgrāmatas darbības

"Datuma automātiskā aizpildīšana PVN reģistra "vērtība

"Datums "Configuration Key" PVN reģistrs ļauj izvēlēties automātiskās aizpildīšanas metodi "PVN reģistra" lauka datums , izmantojot PVNreģistra uzpildes parametru datumsPVN grupu forma:

Šī opcija aizpilda automātiski "PVN datums reģistrēties " laukā rēķina izveides laikā. Lai atlasītu, ir pieejamas šādas metodes:

• Manuāli – Nē vērtība tiks definēta laukā PVN reģistra datums . Lietotājs var manuāli definēt vērtību pirms rēķina grāmatošanas.

• Dokumenta datums — vērtība PVN reģistra lauka datums tiek automātiski definēts dokumenta datuma maiņa.

• Grāmatošanas datums -vērtība PVN reģistra lauka datums tiks automātiski definēts grāmatošanā datuma maiņa.

• Pēdējais piegādes datums - pēdējās pavadzīmes datums (pārdošanas pasūtījumam) vai produktu ieejas plūsma (pirkšanas pasūtījums) tiks aizpildīts kā rēķina PVN reģistra datums .

"PVN reģistra datums" aizpildīšana pēc rēķina grāmatošanas

Ja kādu iemesls rēķins tiek grāmatots ar tukšu lauku "PVN reģistra datums", tas joprojām ir iespējams to aizpildīt. Lai to izdarītu, atveriet virsgrāmata > inquires > Pvn > PVN reģistra darbību formu. Šo formu parāda PVN darbības ar tukšu "PVN reģistra datums" Lauku. Var atlasīt vienu ierakstu atjaunināšanai vai ierakstu kopai. , Lai definētu lauka PVN reģistrs vērtība atlasiet ierakstu (s), noklikšķiniet uz "Date PVN reģistrs"pogas darbību rūtī formā un norādiet dialoglodziņa laukā "PVN reģistrācijas datums" vērtību. Atjauninātie ieraksti (-i) tiks automātiski filtrēti no PVN maksātāja ierakstu saraksta reģistrēt darbības formā.

Sistēmas neatļauj atjaunināt lauku "PVN reģistra datums" ar vērtību slēgto PVN apmaksas perioda intervālu.

Ietekme "PVN reģistra datums" par PVN norēķiniem un pārskatiem

Kad "PVN reģistra datums" konfigurācijas atslēga ir aktivizēta, lietotājs juridiskajā entītijā ar primāro adresi Itālija varēs aktivizēt parametru "PVN reģistrācijas datums" Vispārīgi forma Virsgrāmatas parametri :

Kad šis parametrs ir ir ieslēgta, PVN apmaksas process (virsgrāmata > periodiska > PVN maksājumi > PVN maksājumi) un "itāļu PVN maksājumu pārskats"apsvērs PVN darbības ar"datums PVN reģistrā", nevis darbības grāmatošanas datums.

Ņemiet vērā, ka šī sistēma netiks Atļaut:

• lai ieslēgtu "PVN reģistra datums" parametru Virsgrāmatas parametru formā, ja ir nodokļu darbības, kas grāmatotas atvērtā PVN intervālā apmaksas periods ar vērtību "PVN reģistra" lauka vērtība slēgtā PVN apmaksas perioda intervāls.

• lai izslēgtu "PVN reģistra datums" parametru Virsgrāmatas parametru formā, ja ir nodokļu darījumi, kuru vērtība ir "PVN reģistra datums" lauks slēgtā PVN apmaksas perioda intervālā, bet iegrāmatots pārdošanas nodokļa apmaksas perioda atvērtajā intervālā.

"PVN darbības paplašinājums "konsekvences pārbaude

Lauks "PVN reģistra datums" tiek fiziski glabāts TaxTrans_W tabulu, kas ir TaxTrans tabulas paplašinājums. Kad uzņēmums pārslēdzas uz "PVN reģistra datums" parametrs formas Virsgrāmatas parametri , datu avotu vaicājumi uz dažām formām sistēmā sāk darboties atšķirīgi, pievienojoties TaxTrans_W Tabulas. Iespējams, ka lietotājs nevarēs redzēt nodokļu darbības ievietojis iepriekšējā periodā. Tas ir tāpēc, ka nav atbilstošu darījumu TaxTrans_W tabulu, jo tā netika izmantota pagātnē.

Lai novērstu šo problēmu, ieteicams palaist "PVN darbības paplašinājumu"konsekvences pārbaude. Atvērt sistēmas administrēšanu > periodisks > Datu bāzes > konsekvences pārbaudes veidlapu un atzīmējiet programmu > Virsgrāmata > PVN > PVN darbības izvēles rūtiņu paplašinājums (jums nav jāatzīmē vecākizvēles rūtiņas, ja vēlaties izpildīt tikai PVN darbību paplašinājuma pārbaude):

Palaidiet "PVN darbību paplašinājumu" konsekvences pārbaude ar:

• "Check" opciju, lai uzzinātu, ja ir trūkstošās darbības TaxTrans_W tabulā jūsu sistēmā. Tā rezultātā sistēmas jūs informēt par to, cik daudz darījumu TaxTrans galda Miss atbilstošos ierakstus tabulā TaxTrans_W.

• "Labot" opciju, ja vēlaties kompensēt trūkstošo ierakstu TaxTrans_W Tabulas. Rezultātā sistēma ievieto atbilstošos ierakstus TaxTrans_W tabula un iegrāmatotā PVN darbība iepriekšējos periodos atkal būs redzama visur sistēmā.

Pārliecinieties, ka esat izvēlējies pareizo datumu no datuma Dialogu. Ja vēlaties atkopt visus nodokļus , atstājiet lauku tukšu darbības sistēmā.

"PVN darbību paplašinājumu" konsekvences pārbaude ir pieejama " PVN reģistrācijas datums" konfigurācijas taustiņu.

Izmaiņas Itālijas PVN maksājuma pārskats

Var palaist "itāliešu pārdošanas nodokļu maksājumu pārskats", izmantojot šādus izvēlnes elementus:

• Virsgrāmatas > atskaites > Darbības > PVN (Itālija)

• Virsgrāmata > periodiska > PVN maksājumiem > PVN maksājumiem

• Virsgrāmatas > atskaites > Ārējie > PVN maksājumi, PVN (Itālija) pogu

• Virsgrāmatas > atskaites > Ārējie > PVN maksājumi, poga Drukāt pārskatu ( Itālijas atskaites izkārtojums ir definēts PVN iestāde atlasīts PVN apmaksas periodam atlasītajā PVN maksājumā līnija)

"PVN reģistra datums" parametru Virsgrāmatas parametri veidlapa neietekmē PVN grāmatā pārstāvēto rēķinu sarakstu sadaļa (s) (s) lappuse (s), visi rēķini, kas grāmatoti saistītajā PVN grāmatā sadaļas atlasītajā periodā tiks iekļautas atskaitē. Tomēr rezultātā iegūtie PVN apjomi tiks aprēķināti atkarībā no "datuma,kad PVN reģistrs"parametru formas Virsgrāmatas Parametri :

• kad "PVN reģistra datums" parametrs formā Virsgrāmatas Parametri ir ieslēgts – līdz "datums PVN reģistra"nodokļu darbības periodā.

• kad "PVN reģistra datums" parametru formā Virsgrāmatas Parametri ir izslēgta-publicējot perioda nodokļu darbību datums.

Virsgrāmatas parametrs "PVN reģistra datums" parametru forma ir ieslēgta, "itāliešu PVN apmaksas pārskats" Papildus tiks sniegta šāda informācija:

1.      lapas PVN grāmatu sadaļās: jauns "PVN punkts (PVN reģistra datums)" ( Italian: "Momento di effettuazione Dell ' operazione") sleja — attēlo nodokļu darbības "PVN reģistrācijas datums" vērtība.

2.      kopsummas katra PVN grāmatas sadaļa tiek attēlota trīs grupās:

• Operācijām faktiskajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

• Operācijām faktiskajā periodā ar kompetences datums iepriekšējā periodā

• Operācijām nākamajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

3.      kopsummas pārdošanas un pirkšanas grāmatas tiek attēlotas trīs rindās:

• Kopējās operācijas faktiskajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

• Kopējās operācijas faktiskajā periodā ar kompetences datums iepriekšējā periodā

• Kopējās operācijas nākamajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

4.      kopsavilkums sadaļa, kas atspoguļo kopējās PVN summas pa PVN grāmatu sadaļām, kas sagrupētas pēc PVN grāmatas sadaļām tiek attēlota atsevišķi trijās daļās:

• Operācijām faktiskajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

• Operācijām faktiskajā periodā ar kompetences datums iepriekšējā periodā

• Operācijām nākamajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

5.      kopsummas kopsavilkuma sadaļā, kas parāda PVN grāmatas kopējās PVN summas sadaļām, kas sagrupētas pēc PVN grāmatas sadaļām, tiek attēlota atsevišķi trīs līnijām:

• Kopējās operācijas faktiskajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

• Kopējās operācijas faktiskajā periodā ar kompetences datums iepriekšējā periodā

• Kopējās operācijas nākamajā periodā ar kompetences datums faktiskajā periodā

Turklāt "Kopsumma, kas aprēķināta, ņemot vērā kompetences datumu" summa ir sniegta atsevišķā Rindas.

Informācija par labojumfailu