Kā atskaitīt termiņatlaides summas un norakstītās summas no jūsu valsts nodokļa saistībām grāmatvedībā Express, grāmatvedības Professional vai Small Business Accounting

IEVADS

Daudzi stāvokļi ļauj uzņēmumiem atskaitīt termiņatlaides summas un norakstītās summas no kopējā pārdošanas apjoma. Tā kā šīs termiņatlaides summas un norakstītās summas netiek atskaitītas pārdošanas nodokļu saistību pārskatā Microsoft Office Accounting Express, Microsoft Office Accounting Professional vai Microsoft Office Small Business Accounting, ir jāveic korekcija logā pielāgot pārdošanas nodokli, kad tas atļauj šos ieturējumus. Sazinieties ar savu grāmatvedības konsultantu, lai noskaidrotu, vai šis ieturējums attiecas uz jūsu uzņēmumu. Veicot šīs darbības, tiek pieņemts, ka izmantojat vienu nodokļu grupu.

Papildinformācija

Neto pārdošanas summa ar nodokli ir galīgā dolāra summa, uz kuru attiecas nodokļu likme. Lai noteiktu neto pārdošanas apjomu par nodokli, izmantojiet šādu formulu:

Neto pārdošana ar nodokli = A - B - C - dTālāk esošajā tabulā ir aprakstīti mainīgie formulā.

Mainīgais

Pārdošanas nodokļu deklarācijas informācija

Kur atrast šo informāciju grāmatvedības izteiksmi grāmatvedībā vai Small Business Accounting

Izveide

Pārdošanas kopapjoms

Visi pārdošanas apjomi, kas ir uzskaitīti atskaitē peļņa un zaudējumi nodokļu deklarācijas perioda laikā

B

Neapliekamie bruto pārdošanas apjomi

Peļņas un zaudējumu pārdevumi, atskaitot pārdošanas nodokli, kas norādīts tirdzniecības nodokļa saistības pārskatā

C

Mazāk: atlaides

Detalizētu informāciju par klientu darbību vēstures pārskatu

D

Mazāk: Write-offs

Detalizētu informāciju par klientu darbību vēstures pārskatu

Piezīme. Pēc noklusējuma pārdošanas nodokļa saistības tiek aprēķinātas no summas, kas ir nodokļa maksātāja kolonnā nodokļu parādu pārskatā. Kolonnas ar nodokli kopsumma netiek izmantota tālāk norādītajās darbībās, jo kopsummā ietilpst nodokļu summas no citām transakcijām. Veiciet tālāk norādītās darbības, lai aprēķinātu neto pārdošanas apjomu, kas apmaksāts.

  1. Aprēķiniet kopējās termiņatlaides summas un norakstītās summas, lai apmaksātu pārdošanas apjomus. Lai to izdarītu, veiciet tālāk norādītās darbības.

    1. Izvēlnē atskaites norādiet uz klienti un debitoriun pēc tam noklikšķiniet uz klientu darbību vēsture.

    2. Rīkjoslā iestatiet datumus lodziņā datumu diapazons , lai sakristu ar nodokļu maksāšanas periodu, un pēc tam noklikšķiniet uz pogas Atsvaidzināt atskaiti .

    3. Rīkjoslā noklikšķiniet uz eksportēt uz Excel.

    4. Programmā Microsoft Excel, kopējās atlaides kolonnā un pēc tam saskaita kolonnu norakstīšana .Piezīme. Lai iegūtu papildinformāciju par to, kā programmā Excel summēt kolonnas, skatiet rakstu tēmu "skaitļu saskaitīšana" programmā Microsoft Excel palīdzība.

    5. Pievienojiet abas kopsummas no 1D Step un pēc tam ievērojiet skaitli. Piezīme. Šo numuru izmantosit, lai samazinātu kopējo pārdošanas apjomu un saistītās pārdošanas nodokļu saistības pēc tam, kad būsit atbrīvojis termiņatlaides summas un norakstītās summas, kas ir saistītas ar pārdošanas rēķiniem, kas nav ar nodokli, nākamajā darbībā.

    6. Atņemtu termiņatlaides summas un norakstītās summas, kas ir saistītas ar rēķinos neapliekamajiem rēķiniem, no kopsummas, kas norādītas no 2. darbības. Lai to izdarītu, veiciet tālāk norādītās darbības.

      1. Klientu darbību vēstures atskaitē veiciet dubultklikšķi uz maksājuma rindas, kurā ir termiņatlaides summa vai norakstīšanas summa.

      2. Ierakstiet visus rēķinu numurus, uz kuriem ir atsauces kolonnā Rēķins un kuros ir vērtības lodziņā Termiņatlaide vai lodziņā norakstīt . Katram rēķinam Izsekojiet maksājuma numuru, rēķina numuru, norakstīto summu un termiņatlaides summu.

      3. Noklikšķiniet uz Saglabāt un slēgt.

      4. Atkārtojiet 2. – 3. darbību.

      5. Klientu darbību vēstures atskaitē atrodiet rēķina numuru no soļa F2 un pēc tam veiciet dubultklikšķi uz līnijas, kas satur rēķinu.

      6. Ja summa PVN lodziņā ir $0,00, rēķins ir neapliekams rēķins, kuram jāpaliek sarakstā, kas tika ierakstīts, veicot taustiņu F2. Ja lodziņā pārdošanas nodoklis ir iekļauta summa, nosvītrojiet rēķinu, kas tika ierakstīts, veicot taustiņu F2.

      7. Atkārtojiet taustiņu F5 līdz F6 visiem rēķiniem, kas tika ierakstīti, izmantojot taustiņu F2. Šajā procesā tiek noteiktas termiņatlaides summas un norakstītās summas, kas ir saistītas ar pārdošanas apjomu, kas neapliekamas.

      8. Summētu termiņatlaides summas un pēc tam summētu norakstīšanas summas.

      9. Pievienojiet abas kopsummas no soļa F8 un pēc tam pievērsiet uzmanību skaitlim.

      10. Atskaitiet summu, kas tiek pieskaitīta, sākot no 2. darbības. Rezultāts ir jāizmanto, lai samazinātu pārdošanas nodokļa saistības.

  2. Ģenerēt atskaiti "peļņa un zaudējumi". Lai to izdarītu, izvēlnē atskaites norādiet uz uzņēmums un finanses un pēc tam noklikšķiniet uz Peļņa un zaudējumi.

  3. Rīkjoslā iestatiet datumus lodziņā datumu diapazons , lai sakristu ar nodokļu maksāšanas periodu. Pēc tam noklikšķiniet uz pogas Atsvaidzināt atskaiti .

  4. Atrodiet pārdošanas kontu, kas tiek izmantots, lai izsekotu ienākumus, un pēc tam ievērojiet konta atlikumu. Piezīme. Ja tiek izmantots vairāk nekā viens konts, lai izsekotu ienākumus, kopā visus konta atlikumus.

  5. Ģenerēt pārdošanas nodokļu saistību atskaiti. Lai to izdarītu, izvēlnē uzņēmums norādiet uz pārdošanas nodoklis un pēc tam noklikšķiniet uz Skatīt pārdošanas nodokļa saistības.

  6. Rīkjoslā iestatiet datumus lodziņā datumu diapazons , lai sakristu ar nodokļu maksāšanas periodu. Pēc tam noklikšķiniet uz pogas Atsvaidzināt atskaiti .

  7. Pievērsiet uzmanību valsts nodokļu aģentūras summai, kas ir nodokļa maksātāja kolonnā.

  8. Atņemiet ar nodokli apmaksātos pārdošanas apjomus, ko atzīmējāt 7. darbībā, no pārdošanas kopsummas peļņas un zaudējumu pārskatā no 4. soļa. Rezultāts ir neapliekamā bruto pārdošanas summa (B), ko izmantojat neto pārdošanas apgrozījuma formulā.

  9. Aprēķiniet neto pārdošanas apjomu, izmantojot formulu. Lai to izdarītu, izmantojiet 4. darbībā esošo atskaiti peļņa un zaudējumi, un pēc tam atņemiet neapliekamo bruto pārdošanas apjomu no 8. soļa. Pēc tam atņemiet kopējās termiņatlaides summu un norakstīšanas summu, kas saistīta tikai ar pārdošanas nodokli. (Jūs aprēķināja šo summu darbībā F11.)

  10. Reiziniet neto pārdošanas apjomu ar nodokli 9. darbībā atbilstoši valsts pārdošanas nodokļa likmei, lai iegūtu jauno valsts nodokļa saistības summu. Lai atrastu pareizo nodokļu likmi, veiciet tālāk norādītās darbības.

    1. Izvēlnē uzņēmums norādiet uz pārdošanas nodoklisun pēc tam noklikšķiniet uz Pārvaldīt PVN kodus.

    2. Nodokļu koda rūtī noklikšķiniet uz, lai atlasītu valsts nodokļa kodu, un pēc tam noklikšķiniet uz Rediģēt. Nodokļu likme tiek rādīta kolonnā likme . Piezīme. Ja nodokļu maksājumu perioda laikā notika likmju izmaiņas, iespējams, jums būs vairāk par vienu likmi. Ja ir notikušas izmaiņas, sazinieties ar savu grāmatvedības speciālistu, lai saņemtu palīdzību.

  11. Atņemtu jauno valsts nodokļa saistības summu no sākotnējās pārdošanas nodokļa saistības. Piezīme. Lai atrastu sākotnējās valsts nodokļa saistības, norādiet uz pārdošanas nodoklis izvēlnē uzņēmums un pēc tam noklikšķiniet uz maksāt pārdošanas nodokli. Oriģinālās PVN saistības tiek rādītas nodokļu apmaksas kolonnā.

  12. Ievadiet starpību, ko esat aprēķinājis 11. darbībā kā korekciju logā pielāgot pārdošanas nodokli. Lai to izdarītu, veiciet tālāk norādītās darbības.

    1. Izvēlnē uzņēmums norādiet uz pārdošanas nodoklisun pēc tam noklikšķiniet uz pielāgot pārdošanas nodokli.

    2. Lodziņā spēkā stāšanās datums ievadiet datumu, kas ir iekļauts nodokļu maksājuma periodā.

    3. Lodziņā Dienasgrāmatas ieraksta numurs akceptējiet noklusējuma žurnāla ieraksta numuru vai ievadiet citu dienasgrāmatas ieraksta numuru.

    4. Atlasiet Virsgrāmatas ienākumu kontu lodziņā nodokļu ienākumi vai izdevumi . Parasti kontam, kuru vēlaties atlasīt, ir termiņatlaides konts vai norakstīšanas konts.

    5. Lodziņā nodokļu kods, kas jāpielāgo atlasiet nodokļu kodu, kuru vēlaties samazināt.

    6. Noklikšķiniet, lai atzīmētu izvēles rūtiņu samazināt , un pēc tam lodziņā summa ierakstiet korekcijas summu.

    7. Noklikšķiniet uz Labi , lai aizvērtu logu pielāgot pārdošanas nodokli.

Vai nepieciešama papildu palīdzība?

Paplašiniet savas prasmes
Iepazīties ar apmācību
Esiet pirmais, kas saņem jaunās iespējas
Pievienoties Microsoft Insider

Vai šī informācija bija noderīga?

Paldies par jūsu atsauksmēm!

Paldies par atsauksmēm! Šķiet, ka jums varētu būt noderīgi sazināties ar kādu no mūsu Office atbalsta speciālistiem.

×