Giriş
2004 yılında Litvanya Cumhuriyeti Maliye Bakanlığı'na bağlı Devlet Vergi Denetçiliği Başkanlığı tarafından onaylanan VA-55 Sipariş No-55 "Veri Vergileri Fatura Kayıt Defterlerinin İşlenmesi ve Gönderilmesi için Kuralların Onaylanması Üzerine" emrine göre, 21 Nisan 21'de, vergilendirilebilir kişilerin verilen ve alınan verileri e-yol ile sunması için vergilendirilebilir kişilerin e-yol gösterme koşulları oluşturacak şekilde güncelleştirilmektedir. i.SAF uygulaması için standart biçim kullanan Vergi Dairesi faturaları. i.SAF biçimi, geçerli Muhasebe Veri Dosyaları Standardı teknik belirtimleri ve teknik gereksinimleriyle (FileVersion iSAF1.2) eşleşmelidir.
Finans ve operasyonlar için Microsoft Dynamics 365'te i.SAF biçimli sürüm 1.2'yi (7.3 sürümünden başlayarak) desteklemek için, aşağıdaki düzeltme bir dizi Elektronik Raporlama yapılandırması ve i.SAF raporlama amacıyla Elektronik İletiler işlevselliğini ayarlı bir veri varlıkları paketiyle birlikte teslim edildi:
|
Dynamics 365 for Finance and Operations sürümü |
KB makalesi bağlantısı |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Kurulum özelliği ve kullanımı hakkında daha fazla bilgi için yukarıdaki tabloda yer alan bağlantının makalesine bakın.
Bu makalede, sistemdeki Satış vergisi kodları ile Muhasebe Veri Dosyaları Standardı'nın sağladığından daha fazla ayrıntı düzeyiyle sistemde Satış vergisi kodları ayarlaması gerektiğinde Muhasebe Veri Dosyaları Standardı tarafından sağlanan KDV kodlarının listelenmiş listesi arasındaki yazışmayı desteklemek için Litvanya için i.SAF özelliğindeki değişikliklere ayrılmıştır.
Genel bakış
I.SAF raporunda XML biçiminde bildirilen Muhasebe Veri Dosyaları Standardı teknik belirtimlerine ve teknik gereksinimlere göre KDV kodları, "Standart Muhasebe Veri Dosyasının Teknik Belirtim Tabloları" tablosundaki Tablo 1 "KDV tablosu" tarafından numaralandırılmış KDV kodları listesine uymalıdır. Ancak Litvanya'daki bir şirketin, Muhasebe Veri Dosyaları Standardı'nın sağladığından daha fazla ayrıntı düzeyiyle sistemde Satış vergisi kodları ayarlaması gerekebilir. Bu durumda i.SAF'nin sistemdeki Satış vergisi kodlarıyla raporlanması, Muhasebe Veri Dosyaları Standardı ile uyumsuz olacaktır. Sistemdeki Satış vergisi kodları ile Muhasebe Veri Dosyaları Standardı tarafından sağlanan KDV kodlarının numaralandırılmış listesi arasında yazışma kurabilmek için Elektronik Raporlama (ER) yapılandırmalarının yeni sürümleri yüklenmelidir:
|
Yapılandırma adı |
Yapılandırma türü |
Sürüm |
|
Faturalar İletişim Modeli |
Modeli |
52 |
|
i.SAF model eşlemesi |
Model eşleme (dışarı aktarma) |
52.17 |
|
i.SAF biçimi (LT) |
XML Biçimlendirme (dışarı aktarma-içeri aktarma) |
52.4 |
Önemli not! ER yapılandırmalarının yeni sürümlerini içeri aktardıktan sonra, "i.SAF model eşlemesi"nin "Model eşlemesi için varsayılan" olarak işaretlendiğinden denetleyin.
Yeni "i.SAF format (LT)" (52.4) sürümü, kullanıcının sistemde hangi Satış vergisi kodlarını tanımlaması gerektiğini (burada ve daha fazla "Sistem Satış vergisi kodları"), "Standart Muhasebe Veri Dosyasının Teknik Belirtimi Tabloları" (burada ve daha fazlası "Standart KDV kodları") tablo 1 "KDV tablosu" tarafından belirtilen KDV kodları listesinden hangi değerlere karşılık geldiği uygulamaya özgü parametreleri içerir.
Uygulamaya özgü parametreyi ayarlamak için Elektronik Raporlama çalışma alanını açın, "i.SAF biçimi (LT)" biçimini seçin ve Eylem bölmesinde Yapılandırmalar > Uygulamaya özgü parametreler > Kurulum'u seçin, biçimin en son sürümü için Aramalar hızlı sekmesinde RaporTaxCodesLookup'ı seçin ve Koşullar hızlı sekmesinde hangi "Standart KDV kodlarının" hangi "Sistem Satış vergisi kodları"na karşılık olması gerektiğini tanımlayın.
Örneğin, sistemde bir "Standart KDV kodları" (PVM1) ile bildirilmesi gereken iki "Sistem Satış vergisi kodu" (KDV1, KDV2) varsa, Koşullar hızlı sekmesine aşağıdaki satırları eklemeniz gerekir:
|
Arama sonucu |
Satır |
Vergi Kodu |
|
PVM1 (önceden tanımlanmış numaralandırılmış listeden değer seçilmelidir) |
1 |
KDV1 (Değer, Satış vergi kodları tablosundaki girdiler olan değerler listesinden seçilmelidir) |
|
PVM1 (önceden tanımlanmış numaralandırılmış listeden değer seçilmelidir) |
2 |
KDV2 (Değer, Satış vergi kodları tablosundaki girdiler olan değerler listesinden seçilmelidir) |
"Satır" sütunu, arama alanının koşullarının yürütme sırasını denetleyen sayaçtır.
Tüzel kişiliğiniz için raporlanması gereken "Standart KDV kodları" için Tüzel kişilik koşullarınız için gerekli olan her şeyi ekleyin. Belgelere göre "Standart KDV kodları" listesi aşağıdaki gibidir:
|
Standart KDV kodu |
Açıklama |
|
PVM1 |
Ülke sınırları içinde sağlanan mal ve/veya hizmetler (Litvanya Cumhuriyeti Katma Değer Vergisi Yasası'nın Madde 19(1) (bundan böyle – LVAT)) |
|
PVM2 |
Ülke sınırları içinde sağlanan mallar ve/veya hizmetler (LVAT'nin Madde 19(3) |
|
PVM3 |
Ülke sınırları içinde sağlanan mal ve/veya hizmetler (Madde 19(4), (5) LVAT) |
|
PVM4 |
Alıcının kendisine sağlanan mal ve hizmetlerde KDV'yi saklaması ve ödemesi gereken durumlar (LVAT'ın Madde 96'sı) Exp. 2016-03-31 tarihinde |
|
PVM25 |
Alıcının kendisine sağlanan mal ve hizmetlerde KDV'yi saklaması ve ödemesi gereken durumlar (LVAT'ın Madde 96'sı) Oran %21 |
|
PVM26 |
Alıcının kendisine sağlanan mal ve hizmetlerde KDV'yi saklaması ve ödemesi gereken durumlar (LVAT'ın Madde 96'sı) Oran %9 |
|
PVM27 |
Alıcının kendisine sağlanan mal ve hizmetlerin KDV'sini saklaması ve ödemesi gereken durumlar (LVAT'ın Madde 96'sı) Oran %5 |
|
PVM5 |
KDV'den muaf tutulan mal ve hizmet malzemelerinin durumları (LVAT'ın 20-33 ve 112. maddeleri) |
|
PVM6 |
BIR KDV ödeyenin özel kullanımı için mal (hizmet) sarf malzemeleri (LVAT'nin 5. ve 6. Maddeleri) Oran %21 |
|
PVM7 |
Kdv ödeyenin özel kullanımı için mal (hizmet) malzemeleri (LVAT'nin 5. ve 6. Maddeleri) Oran %9 |
|
PVM8 |
Kdv ödeyenin özel kullanımı için mal (hizmet) malzemeleri (LVAT'nin 5. ve 6. Maddeleri) Oran %5 |
|
PVM28 |
KDV ödeyenin özel kullanımı için mal (hizmet) malzemeleri (LVAT'nin 5. ve 6. Maddeleri) Oran %0 |
|
PVM29 |
BIR KDV ödeyenin özel kullanımı için mal (hizmet) sarf malzemeleri (LVAT'nin 5. ve 6. Maddeleri) Oranı - |
|
PVM9 |
Kdv ödeyen tarafından somut sabit kıymetlerin üretimi ve bir KDV mükahipinin sahip olduğu veya sahip olmadığı binanın (yapı) maddi iyileştirmesi (LVAT'nin Madde 6'sı) Oran %21 |
|
PVM30 |
Kdv ödeyen tarafından somut sabit kıymetlerin üretimi ve bir KDV mükahipinin sahip olduğu veya sahip olmadığı binanın (yapı) maddi iyileştirmesi (LVAT'nin Madde 6'sı) Oran %9 |
|
PVM31 |
Bir KDV ödeyenin kendisi tarafından somut sabit kıymetlerin üretimi ve BIR KDV ödeyenin sahip olduğu veya sahip olmadığı binanın (yapı) maddi iyileştirmesi (LVAT'nin Madde 6'sı) Oran %5 |
|
PVM10 |
İşlemlerin vergilendirmesinin 31-03-2016 Oran 21, 9, 5, 0 tarihinde özel bir vergilendirme düzenine (101-105, 106-110 arası LVAT) tabi olduğu durumlar |
|
PVM32 |
İşlemlerin işlemlere özel bir vergilendirme düzenine (marj) tabi olduğu durumlar (Bölüm II, LVAT'nin III) Oranı %21 |
|
PVM33 |
İşlemlere özel vergilendirme şemasının (marj) uygulanması durumları (Bölüm II, LVAT'nin III) Oranı %0 |
|
PVM12 |
Mal ihracatı (LVAT'nin Madde 41'i) Oran %0 |
|
PVM13 |
AB KDV ödeyenlerine sağlanan mallar (Madde 49(1), (4) LVAT) Oranı %0 |
|
PVM14 |
Diğer işlemler (Madde 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) ve (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) ve (10) LVAT) Oranı %0 |
|
PVM15 |
Litvanya dışında sağlanan mal ve/veya hizmetler (mal ve/veya hizmet arzının Litvanya dışında yapıldığı kabul edildiğinden VE Litvanya'da KDV'ye tabi olmadığı için KDV'nin tahsil edilemediği durumlar), ancak LVAT Oranının Madde 58(1)(2) hükümlerine göre KDV düşülebilir - |
|
PVM34 |
Litvanya dışında sağlanan mallar ve/veya hizmetler (mal ve/veya hizmet arzının Litvanya dışında yapıldığı kabul edildiğinden KDV'nin tahsil edilemediği ve LVAT'ın 58. Madde hükümlerine göre KDV düşülemediği durumlar) Oran - |
|
PVM16 |
Diğer Üye Devletler'den mal alımının ülke sınırları içinde gerçekleştiği kabul edilen durumlar (LVAT'nin 41. ve 122. Maddeleri) Oran %21 |
|
PVM17 |
Diğer Üye Ülkelerden mal alımının ülke sınırları içinde gerçekleştiği kabul edilen durumlar (LVAT'nin 41. ve 122. Maddeleri) Oran %9 |
|
PVM18 |
Diğer Üye Ülkelerden mal alımının ülke sınırları içinde gerçekleştiği kabul edilen durumlar (LVAT'nin 41. ve 122. Maddeleri) Oran %5 |
|
PVM35 |
Diğer Üye Ülkelerden mal alımının ülke sınırları içinde gerçekleştiği kabul edilen durumlar (LVAT'nin 41. ve 122. Maddeleri) Oran %0 |
|
PVM36 |
Diğer Üye Devletler'den mal alımının ülke sınırları içinde gerçekleştiği kabul edilen durumlar (LVAT Oranının 41. ve 122. Maddeleri) - |
|
PVM19 |
Litvanya Cumhuriyeti'nde üç yönlü ticarette aracı (ikinci taraf) olan bir KDV ödeyen tarafından alınan mallar, doğrudan bir Üye Devletten diğer Üye Devlete ihraç edildi ve bu tür diğer Üye Devletlerde (Madde 122(3) LVAT) Oranının KDV ödeyenine sağlandı - |
|
PVM20 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'si (LVAT'nin Madde 95(2) Oranı %21 |
|
PVM37 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'si (LVAT'nin Madde 95(2) Oranı %5 |
|
PVM38 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanmayan çıkış KDV'leri (Madde 95(1)(3) LVAT) Oranı %0 |
|
PVM39 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanmayan çıkış KDV'leri (Madde 95(1)(2) LVAT) Oranı - |
|
PVM21 |
AB KDV ödeyenlerinden alınan hizmetler, alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'sini (Madde 95(2) LVAT) Oranı %21 |
|
PVM40 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'si (LVAT'nin Madde 95(2) Oranı %5 |
|
PVM41 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'leri (LVAT'nin Madde 95(2) Oranı %0 |
|
PVM42 |
Yabancı ülkelerden alınan hizmetler (AB KDV ödeyenler hariç) alıcı tarafından hesaplanan çıkış KDV'leri (LVAT Oranının Madde 95(2) - |
|
PVM22 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergiye tabii bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Exp tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar. on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergiye tabii bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Oranı %21 |
|
PVM44 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergiye tabii bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Oranı %9 |
|
PVM45 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergiye tabii bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Oranı %5 |
|
PVM46 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergi uygulanabilir bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Oranı %0 |
|
PVM47 |
Ülke sınırları içinde (PVM18, PVM19 durumları hariç) yabancı vergiye tabii bir kişi tarafından sağlanan mal ve/veya hizmetlerin KDV'sinin alıcı tarafından hesaplanıp ödendiği durumlar (Madde 95(3), (4) ve (5) LVAT) Oranı - |
|
PVM23 |
Hesaplanan içeri aktarma KDV'si. Oran 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Sıfırlaması STI tarafından denetlenen KDV'yi içeri aktarın. Oran 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Litvanya dışından alınan mal ve/veya hizmetler (yabancı bir ülkenin KDV'sinin tahsil edilmesi ve iç tüketim için mal ithalatı dahil) (mal ve/veya hizmet alımının Litvanya Cumhuriyeti dışında gerçekleştiği kabul edildiği ve edinmeNin Litvanya'da KDV'ye tabi olmadığı için çıkış KDV'sinin tahsil edilemediği durumlar) Oran - |
|
PVM49 |
Telafi KDV oranı Oranı %6'ya tabi çiftçilerden tarım ürünleri ve hizmetlerinin satın alındığı durumlar |
|
PVM100 |
Diğer durumlar |
Önemli not! Listede son olarak "diğer servis talepleri" tarafından veri toplanması gereken "PVM100" değerinin eklenmesi önemlidir ("Satır" değeri tablonuzdaki son değer olmalıdır). Aşağıdaki gibi ayarlayın:
|
Arama sonucu |
Satır |
Vergi Kodu |
|
PVM100 |
Listenizdeki son |
*Boş değil* |
Bu kurulum, belirli bir kurulumu olmayan Satış vergisi koduna ait tüm vergi işlemlerinin (özel olarak "Standart KDV kodu" tanımlanmadığı) PVM100 için dikkate alınacağı anlamına gelir. Koşullarınız listesinin sonunda böyle bir arama sonucu alanı tanımlamak zorunludur.
Gerekli tüm yazışmalar oluşturulduğunda, Uygulamaya özgü parametreler yapılandırmasının "Durumu" değerini "Tamamlandı" olarak değiştirin ve yapılandırmayı kaydedin.
Düzeltme bilgileri
İndirme yönergeleri burada düzeltiliyor:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
