DISC (функція DISC)

Опис

Повертає дисконтну ставку для цінного паперу.

Синтаксис

DISC(дата_угоди;дата_погаш;ціна;погашення;[базис])

Синтаксис функцій DISC має такі аргументи:

• Дата_угоди    – обов’язковий аргумент. Дата розрахунку за цінним папером. Це дата після дати випуску, коли цінні папери продаються покупцеві.

• Дата_погаш    – обов’язковий аргумент. Дата погашення цінного паперу. Дата погашення – це дата завершення терміну дії системи безпеки.

• Ціна    — обов’язковий аргумент. Ціна цінного листа за 100 грн. лицевої вартості.

• Погашення    Обов'язковий. Це значення, яке можна погасити за 100 грн.

• Базис    – необов’язковий аргумент. Це використовуваний спосіб обчислення кількості днів.

Примітки

• У програмі Microsoft Excel дати зберігаються як послідовні порядкові номери, тому їх можна використовувати в обчисленнях. За промовчанням 1 січня 1900 р. має порядковий номер 1, а 1 січня 2018 р. має порядковий номер 43101, тому що ця дата настала через 43 101 день після 1 січня 1900 р.

• Дата угоди — це дата, коли покупець купує купон, наприклад, облігацію. Дата погашення — це дата, коли закінчується термін дії купона. Припустімо, наприклад, що 30-річна облігація випускується 1 січня 2018 р., а покупець придбав шість місяців пізніше. Датою випуску буде 1 січня 2018 р., датою угоди — 1 липня 2018 р., а датою погашення — 1 січня 2048 р. по 30 років після дати випуску – 1 січня 2018 р.

• Аргументи "дата угоди", "дата погашення" та "базис" скорочуються до цілих чисел.

• Якщо дата угоди або погашення є неприпустимим порядковим номером дати, функція DISC повертає #VALUE! значення помилки #NUM!.

• Якщо "≤ 0" або "≤ 0", функція DISC повертає значення #NUM! значення помилки #NUM!.

• Якщо базис < 0 або > 4, функція DISC повертає #NUM! значення помилки #NUM!.

• Якщо значення ≥ погашення, функція DISC повертає #NUM! значення помилки #NUM!.

• Функція DISC обчислюється в такий спосіб:

  

  де:

  • B = число днів у році, залежно від способу обчислення року.

  • DSM = кількість днів між датою укладання угоди та її погашенням.

Приклад

Скопіюйте дані прикладу з наведеної нижче таблиці та вставте їх у клітинку A1 нового аркуша Excel. Щоб відобразити результат обчислення формул, виберіть їх, натисніть клавішу F2, а потім – клавішу Enter. За потреби можна змінити ширину стовпців, щоб відобразити всі дані.