Зведення
Це оновлення для конкретної країни Бразилії Ріо-де-Жанейро (RJ) для генерації SPED Fiscal.
RJ опублікував Резолюцію 13/2019 («Резолюція» нижче в тексті), яка визначає, як повинен бути виданий NF-e, і як записувати таку інформацію в EFD ICMS IPI, при виконанні наступних операцій (Декрет No 27.815 / 01):
- ЗВІЛЬНЕННЯ
- ЗМЕНШЕННЯ БАЗИ РОЗРАХУНКУ АБО ЗМЕНШЕННЯ СТАВКИ
- ПЕРЕДБАЧУВАНИЙ КРЕДИТ
- "ОПОДАТКУВАННЯ РАХУНКІВ", "ОПОДАТКУВАННЯ РЕЦЕПТІВ" АБО "ОПОДАТКУВАННЯ ПРОДУКЦІЇ"
- ВІДКЛАДЕННЯ
- НЕВГАМОВНІСТЬ РЕВЕРСУ КРЕДИТУ
- ВІДНОВЛЕННЯ ФІСКАЛЬНОГО КРЕДИТУ АБО ПЕРЕКАЗ НАКОПИЧЕНОГО КРЕДИТНОГО ЗАЛИШКУ
Згідно з цією постановою, «Звільнення» реєструються як коригування у фіскальних документах та як коригування у звітних книгах, а також відображаються в СПЕД Files.
Вимоги до роздільної здатності впливають на вихідні дані ліній E11, E115, C195/C197/0460 у фіскальній структурі SPEC.
Огляд
Огляд фіскальної звітності SPED за операціями, зазначеними в Постанові
1. Звільнення та повернення кредиту
У процесі синхронізації в ICMS tax assessment створюється два типи операцій коригування за такими специфічними критеріями:
- Вихідний фіскальний документ, виданий з RJ State з кодом оподаткування = 30 або 40
- Коди пільг з таблиць 5.2 та 5.3, а також код спостереження присвоюються відповідній статті та стану вищезазначеного фіскального документа.
Наприклад, код з таблиці 5.2 = RJ801137, код з таблиці 5.3 = RJ90980000
Операції коригування, що створюються автоматично в SPED Fiscal (приклади):
- Код коригування з таблиці 5.2 створює запис E115
|Е115|RJ801137|0||
- Код коригування з таблиці 5.3 створює запис C197
|С197|RJ90980000|RJ801137|ItemId|0,00|0,00|0,00|0,88|
Примітка. У цьому прикладі базова сума = 3,5, ICMS %=18, FCP=0,02, сума 0,88 обчислюється в такий спосіб:
3,5/ (1-(0,18+0.02)) * (0,18+0,02)
- Код спостереження, присвоєний відповідному елементу та стану вищезазначеного фіскального документа, формує записи С195 та 0460:
|С195|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
|0460|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
Для реєстрації анулювання кредитів користувач створює ручне коригування в Загальному журналі коригування податків / пільг / заохочень і заповнює поле Description кодом з таблиці 5.2.
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
|Е111|RJ18003| RJ801137|<Сума> коригування|
2. Зменшення податкової бази або відсотка:
У процесі синхронізації в ICMS tax assessment створюється два типи операцій коригування за такими специфічними критеріями:
Вихідний фіскальний документ, виданий з держави РЖ з кодом оподаткування = 20 ,70
Код пільги з таблиць 5.2 та 5.3 присвоюється відповідній статті та стану вищезазначеного звітного документа
Наприклад, код з таблиці 5.2 = RJ802164, код з таблиці 5.3 = RJ90980000
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
Таблиця кодів коригування 5.2 створює запис E115
|Е115|RJ802164|0||
- Код коригування з таблиці 5.3 створює запис C197
|С197|RJ90980000|RJ802164|ItemId|0,00|0,00|0,00|0,20|
Примітка. У цьому прикладі базова сума = 3,5, ICMS %= 12, відсоток зменшення = 41,67, сума 0,20 обчислюється в такий спосіб:
3,5 * (1-(0,12*(1-0,4167)))/ (1-0,12)-3,5
- Код спостереження, присвоєний відповідному елементу та стану вищезазначеного фіскального документа, формує записи С195 та 0460:
|С195|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
|0460|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
3. Презумпований кредит
Виходить за рамки системи: система не може підготувати додаткові % даних, необхідні для C197.
Для реєстрації анулювання кредитів користувач створює ручне коригування в Загальному журналі коригування податків / пільг / заохочень і заповнює поле Description кодом з таблиці 5.2.
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
|Е111| RJ018003|RJ805289|<Сума> коригування|
4. Податок із загального обсягу продажів, виробництва й виставлення рахунків
У процесі синхронізації в ICMS створюється один з видів коригувальних операцій за такими специфічними критеріями:
Вихідний фіскальний документ, виданий з держави РЖ з кодом оподаткування = 00
Код пільги з таблиці 5.2 присвоюється відповідній статті та стану вищезазначеного звітного документа (код з таблиці 5.3 не присвоюється)
Наприклад, код з таблиці 5.2 = RJ822371
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
Таблиця кодів коригування 5.2 формує запис Е115:
|Е115| RJ822371|0||
Примітка. Оскільки коду 5.3 немає, створюються записи C195, C197 і 0460
Для реєстрації сторнування кредитів/дебетів/дебетів 3,5% користувач створює ручні коригування у Загальному журналі податкових коригувань/пільг/стимулів та заповнює поле Description кодом із таблиці 5.2.
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
|Е111|RJ18003|RJ822371|<Сума> коригування|
|Е111|RJ38003|RJ822371|<Сума> коригування|
|Е111|RJ08006|RJ822371|<Сума> коригування|
5. Відкладення
У процесі синхронізації в ICMS tax assessment створюється два типи операцій коригування за такими специфічними критеріями:
- Вихідний фіскальний документ, виданий з RJ state з кодом оподаткування = 51
- Коди пільг з таблиць 5.2 та 5.3 присвоюються відповідній статті та стану вищезазначеного фіскального документа.
Наприклад, код з таблиці 5.2 = RJ818317, код з таблиці 5.3 = RJ90980001
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
- Код коригування з таблиці 5.2 створює запис E115
|Е115| RJ818317|0||
- Код коригування з таблиці 5.3 створює запис C197
|С197| RJ90980001| RJ818317|ItemId|0,00|0,00|0,00|6585.36|
Примітка. У цьому прикладі базова сума = 30000,00, а сума 6585,36 обчислюється так:
30000,00/ (1-0,18)*0,18
- Код спостереження, присвоєний відповідному елементу та стану вищезазначеного фіскального документа, формує записи С195 та 0460:
|С195|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
|0460|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
6. Можливість примусового скасування кредиту
У процесі синхронізації в ICMS tax assessment створюється два типи операцій коригування за такими специфічними критеріями:
- Вихідний фіскальний документ, виданий з держави РЖ з кодом оподаткування = 40
- Коди пільг з таблиць 5.2 та 5.3 присвоюються відповідній статті та стану вищезазначеного фіскального документа.
Наприклад, кодова форма 5.2 таблиця = RJ801163, кодова форма 5.3 таблиця = RJ90980000
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
- Код коригування з таблиці 5.2 створює запис E115
|Е115| RJ801163|0||
- Код коригування з таблиці 5.3 створює запис C197
|С197|RJ90980000|RJ801137|ItemId|0,00|0,00|0,00|20|
Примітка. У цьому прикладі базова сума = 200, ICMS %=18, FCP=0,02, сума 20 обчислюється в такий спосіб:
200/ (1-(0,18+0,02))*(0,18+0.02)
- Код спостереження, присвоєний відповідному елементу та стану вищезазначеного фіскального документа, формує записи С195 та 0460:
|С195|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
|0460|<Код>< спостереження|Опис> коду спостереження|
Для реєстрації анулювання кредитів користувач створює ручні коригування в Загальному журналі коригування податків / пільг / заохочень і заповнює поле Description кодом з таблиці 5.2.
Коригувальні операції, створені автоматично (приклади) в СПЕД Фіскальний:
|Е111|RJ18003| RJ801163|<Сума> коригування|
7. Передача або перерахування податкового кредиту
У процесі синхронізації в ICMS tax assessment створюється два типи операцій коригування за такими специфічними критеріями:
- Вихідний податковий фіскальний документ, виданий з RJ State з кодом оподаткування = 90
- Коди пільг з таблиць 5.2 та 5.3 присвоюються відповідній статті/CFOP та стану вищезазначеного фіскального документа.
Наприклад, кодова форма 5.2 таблиця = RJ801163, кодова форма 5.3 таблиця = RJ90980000
Для реєстрації сторнування кредитів система автоматично створює коригування в Загальному податковому журналі коригування / пільг / стимулювання і пов'язує рядок журналу з податковим фіскальним документом.
Операції коригування, створені автоматично (приклад для відправника) в SPED Fiscal:
Е115|RJ821231|0||
С197| RJ40080001|RJ821231|кодигойтем|0,00|0,00|<Сума> податків|0,00|
Коригувальні операції, створені автоматично (приклад для одержувача) в SPED Fiscal:
Е115|RJ821231|0||
С197|RJ10080002|RJ821231|кодигойтем|0,00|0,00|<Сума> податків|0,00|
Параметри фіскальних книг для кожного штату
- Навігація Настроювання > фіскальних книг > Параметри фіскальних книг за штатами
- Expend SPEC Fiscal FastTab і в групі полів Resolution 13/2019 :
-
- Установіть прапорець Коригування документа – Обробка коригування документа згідно з Постановою 13/2019. Якщо цей параметр не вибрано, система не застосовує вимоги до роздільної здатності.
- Назва – Назва журналу для журналу «Загальне податкове коригування/пільги/стимулювання». Ця назва журналу використовується в системі, коли користувачеві необхідно виконати операцію з переведення ІКМД в іншу фіскальну установу.
Код переваги для кожного елемента або штату
- Навігація в головній книзі > Налаштування > Код пільги з податку > з продажів за елемент / штат.
- Нові поля Код коригування 5.3 та Спостереження були додані до форми Код вигоди за елементом/Станом :
Ці налаштування використовуються для автоматичного створення записів коригування ICMS для рядка фіскального документа під час проведення та виконання операції синхронізації.
Користувач повинен налаштувати записи в такій формі, щоб отримати правильну СПЕЦИФІКАЦІЮ фіскальної інформації відповідно до Постанови.
Податковий фіскальний документ
Якщо в параметрах фіскальних книг для штату встановлено прапорець коригування документа, то користувач може вибрати тільки код податку з продажів з фіскальним значенням, рівним 3 (податковий код, пов'язаний з кодом податку з продажів, має фіскальне значення=3, без кредиту/дебету) в рядку Податковий документ (Головна книга > Журнали > Всі податкові фіскальні документи).
Примітка. Для коректного проведення податкового фіскального документа вибраний податковий код повинен мати такі налаштування розрахунку:
- Походження Відсоток від чистої суми
- Гранична базова Сума нетто на рядок.
- Метод розрахунку Ціла сума.
При проведенні податкового фіскального документа , до рядка якого додається такий податковий код, система не створює транзакцію з ваучера. Але коли користувач виконує операцію синхронізації (Фіскальні книги > , Загальний > період резервування, кнопка Синхронізація ), система створює та публікує Загальний податковий/коригуючий/пільговий/заохочувальний журнал (Фіскальні книги > , Журнали), пов'язаний з проведеним фіскальним документом для переведення ІКМД до іншої фіскальної установи.
Система заповнює дані в рядках журналу з Профілів коригування коду 5.3 (Податкові книги > Налаштування > кодів > коригування податків Коригування та інформація для фіскальних документів, Проводка FastTab) та суми заповнення з Податкового фіскального документа.
Примітка. Перш ніж використовувати цю функцію, користувач повинен налаштувати код вигоди для кожного елемента/штату (Налаштування головної книги > , коду > пільг з податку з продажів > за елементом/штатом) для переказу ICMS. Відповідно до Резолюції для передачі ІКМД мають бути встановлені коди коригування:
- Код коригування 5.2 =RJ821231 та код коригування 5.3 = RJ10080002 для відправника
- Код коригування 5.2 =RJ821231 та код коригування 5.3 = RJ10080002 для одержувача.
Відомості про виправлення
Отримання файлів оновлень Microsoft Dynamics AX
Це оновлення доступне для завантаження та інсталяції вручну в Центрі завантажень Microsoft.
Попередні умови
Щоб застосувати це виправлення, необхідно інсталювати на комп'ютері такий продукт:
- Microsoft Dynamics AX2012 R3 CU8
Додаткові відомості
Якщо у вас виникла проблема із завантаженням та інсталяцією цього виправлення або у вас виникли інші запитання щодо технічної підтримки, зверніться до свого партнера або, якщо ви зареєстровані в плані підтримки безпосередньо від корпорації Майкрософт, можете звернутися до служби технічної підтримки Microsoft Dynamics і створити новий запит на підтримку.
Ви також можете зв'язатися зі службою технічної підтримки Microsoft Dynamics телефоном, скориставшись цими посиланнями, щоб дізнатися номери телефонів для конкретної країни. Для цього відвідайте один із цих веб-сайтів Microsoft:
В окремих випадках, якщо фахівець із технічної підтримки Microsoft Dynamics і супутніх продуктів визначить, що для усунення ускладнення потрібне спеціальне оновлення, оплату за звернення до служби технічної підтримки може бути скасовано. За будь-які додаткові запитання та проблеми, пов'язані з цим оновленням, плата стягується на загальних засадах.
Примітка Це стаття типу "ШВИДКА ПУБЛІКАЦІЯ", створена безпосередньо в організації підтримки Microsoft. Інформація, що міститься тут, надається як є у відповідь на проблеми, що виникають. В результаті швидкої доступності, матеріали можуть містити друкарські помилки і можуть бути переглянуті в будь-який час без попередження. Докладніші зауваження див. в умовах використання.