意大利：2018 年 10 月 23 日对财务和运营Dynamics 365的 119 修订增值税管理变更 v.10.0.6、v.7.3

应用对象

Dynamics 365 for Finance and Operations

简介

2018年10月23日，意大利第119号法令 (L.D.119/2018) 对意大利增值税 (增值税) 管理进行了改革，并于2019年7月1日生效。下面是更改的摘要：

当触发增值税点时，增值税付款人可以在当月的增值税结算中收回进项增值税，即使购买发票在下个月的第十五天之前收到并记录在输入增值税账本中也是如此。此规则不适用于在与接收购买发票的会计年度不同的会计年度触发增值税点的交易。
对于服务和货物的供应，发票可以在触发增值税点的月份后的月份的第十五天开具。在触发增值税点的月份之后的月份的第十五天之前签发和预订的发票必须包含在上一个月的增值税结算中。
目前，发票必须不晚于交易的增值税点开具， (即国内销售货物的交货日期) 。特别是，发票可以开到触发增值税点的当天午夜。从 2019 年 7 月 1 日起，发票可以在增值税点后的 10 天内开具。如果发票不是在增值税点开具的，则除了发票日期外，还应包括对增值税点日期的引用。

在下个月的第十五天之前预订但引用先前增值税结算的发票不应中断连续过帐。具有上月增值税点日期但本月发票日期的发票应按时间顺序与本月的发票一起预订，并参考这些发票与以前的增值税结算相关的事实。

在不应用 L.D.119/2018 引入的更改的情况下，在同一天开具销售发票的公司将保持合规。

概述

此修补程序旨在支持 L.D.119/2018 从 10.0.6 版开始对财务和运营Microsoft Dynamics 365引入的更改。

对于财务和运营Dynamics 365 7.3 版，请通过修补程序信息部分当前文章末尾的链接下载并安装修补程序 KB #4511201。

法规功能为 VAT 交易引入了新的日期类型字段 - VAT 登记日期。附加日期将用作增值税点确定标准，用于将增值税交易包括在销售税结算期范围内，并有效地在增值税申报表中纳入其中。

实现详细信息

激活“增值税登记日期”

“增值税登记日期”字段是全局共享的，可以在任何国家/地区具有主要地址的法律实体中启用。若要在 Finance and Operations 版本 10.0.6 及更高版本中打开此功能，必须在功能管理工作区中启用“增值税登记日期”功能：

若要在 Finance and Operations 版本 7.3 中打开“VAT 登记日期”功能，请执行以下操作：

打开 “系统配置>许可证配置 ”页
启用维护模式
iisreset
为增值税登记期>启用总帐>销售税>交易日期增值税登记配置键的日期
禁用维护模式

在功能管理工作区中启用“VAT 登记日期”功能时，或者作为版本 7.3) 的配置键 (启用时，用户可以通过系统在所有法律实体中使用“VAT 登记日期”字段来定义税点的销售税交易日期。

“VAT 登记日期” 字段显示在 20 多个页面上。这些页面包括日记帐、销售订单、采购订单、无文本发票、供应商发票日记帐和项目发票。更新或过帐文档时，将使用增值税登记簿的相应日期过帐所有税款，并且该日期包含在客户和供应商发票日记帐页等页面上。

请注意，该系统不允许在销售税结算期的封闭间隔内过帐值为“VAT 登记日期”字段的发票。

以下报表中也显示“VAT 登记日期” 字段：

税务 > 查询和报表 > 销售税报告 >规范
税务 > 查询和报表 > 销售税报告 > 销售税交易
税务 > 查询和报表 > 销售税报告 >销售税交易 - 详细信息
税务 > 查询和报表 > 销售税报告 >按账本交易的销售税规范

自动填写“增值税登记日期”值

使用“增值税登记日期”功能，可以通过“销售税组”页上的“增值税登记日期”参数选择自动填写“VAT 登记日期”字段的方法：

此选项会在创建发票期间自动填写“VAT 登记日期” 字段。以下方法可供选择：

手动 - 不会为 “增值税登记日期” 字段定义任何值。用户可以在发票过帐前手动定义值。
文档日期 - 将在文档日期更改时自动定义 VAT 登记 日期字段的值。
过帐日期 - 将在过帐日期更改时自动定义 VAT 登记 日期字段的值。
最后交货日期 - 销售订单) 或采购订单 () 的最后装箱单 (日期将填充为发票 的增值税登记日期 。

发票过帐后填写“增值税登记日期”

如果由于某种原因，发票过帐时有空的“增值税登记日期”字段，则仍可填写该发票。为此，请打开 “税务>周期任务>增值税登记交易 ”页。此页表示具有空“VAT 登记日期”字段的销售税交易。可以使用 Filter 函数选择一条记录进行更新，也可以选择一组记录。若要定义选择记录 的 VAT 登记 日期字段的值，请单击页面“操作”窗格上的“VAT 登记日期”按钮，并在对话框的“VAT 登记日期”字段中指定值。更新的记录将从 VAT 登记交易 页上的记录列表中自动筛选掉。

系统不允许在销售税结算期的封闭间隔内使用值更新“VAT 登记日期”字段。

“增值税登记日期”对增值税结算和报告的影响

在功能管理工作区中启用“VAT 登记日期”功能时，主地址在意大利的法人中的用户将能够激活总帐参数页上的“VAT 登记日期”参数：

打开此参数时，“结算和过帐销售税”流程和“意大利销售税付款报表”将考虑“增值税登记日期”而不是交易过帐日期的销售税交易。

请注意，该系统不允许：

如果在销售税结算期的封闭间隔内，在销售税结算期的开放间隔内过帐且值为“VAT 登记日期”字段的税务交易，则切换“ 总帐参数 页上的”增值税登记日期“参数。
如果在销售税结算期的封闭间隔内存在值为“VAT 登记日期”字段的税务交易，但在销售税结算期的公开间隔内过帐，则为关闭总帐参数页上的“VAT 登记日期”参数。
如果至少有一个法人在“总帐参数”页上的“VAT 登记日期”参数处于打开状态，则关闭功能管理工作区中的“VAT 登记日期”功能。

“销售税交易延期”一致性检查

“VAT 登记日期”字段以物理方式存储在 taxTrans 表的扩展TaxTrans_W表中。当公司打开“总帐参数”页上的“VAT 登记日期”参数时，系统中某些页面上的数据源查询将开始以不同的方式工作，从而联接TaxTrans_W表。用户可能无法看到过去一段时间内发布的税务交易。这是因为TaxTrans_W表中没有相应的事务，因为过去未使用它。

若要避免此问题，建议检查运行“销售税交易延期”一致性。打开“系统管理>周期任务>”数据库>一致性检查页，将“计划>总帐>销售税销售税>交易扩展检查”框标记 (，如果只想运行销售税交易扩展检查) ，则无需标记父复选框：

运行“销售税交易扩展”一致性检查：

“检查”选项，用于确定系统中TaxTrans_W表中是否缺少事务。因此，系统会通知你 TaxTrans 表中有多少交易错过了TaxTrans_W表中的相应记录。
“修复”选项（如果想要补偿TaxTrans_W表中缺少的记录）。因此，系统将向TaxTrans_W表插入相应的记录，并且系统会在系统中的任何地方再次看到过去一段时间的已过帐销售税交易。

请确保在对话框上的“开始日期” 中选择了正确的日期。如果要恢复系统中的所有税务交易，请将“开始日期” 字段留空。

在功能管理工作区中启用“增值税登记日期”功能时，“销售税交易延期”一致性检查可用。

从 10.0.234 开始，内部版本提供“销售税交易扩展”一致性检查。21 适用于应用程序的 10.0.6 版本和从 10.0.7 开始的任何版本。

意大利销售税付款报表中的更改

可以使用以下菜单项运行 “意大利销售税付款报表”：

税>声明>销售税>意大利) 销售税 (
税>声明>销售税>报告结算期的销售税
税>查询和报告>“销售税付款”、“ 销售税 (意大利) ”按钮
税>查询和报告>销售税付款，当为所选销售税支付行的销售税结算期指定的销售税机构定义意大利报表布局时，打印报表按钮 ()

“总帐参数”页上的“VAT 登记日期”参数不会影响“销售税簿”部分 () 页 () 中表示的发票列表，所选期间相关销售税簿科目中过帐的所有发票都将包含在报表中。不过，根据总帐参数页上的“增值税登记日期”参数计算产生的增值税金额：

当“总帐参数”页上的“增值税登记日期”参数切换为“开”时，则为期间内税务交易的“VAT 登记日期”。
当“总帐参数”页上的“VAT 登记日期”参数关闭时 - 按期间内税务交易的过帐日期。

当“总帐参数”页上的“增值税登记日期”参数切换为“开”时，“意大利销售税付款报表”将另外提供以下信息：

1. 销售税账簿部分的页面：意大利语中新的“VAT 点 (增值税登记) 日期” (：“Momento di effettuazione dell'operazione”) 列 – 表示税务交易的“VAT 登记日期”的值。

2. 每个销售税簿部分的总计以三个组表示：

实际期间内具有能力日期的实际期间的操作
实际期间的操作，其权限日期为上一个周期
下一个期间的操作，在实际期间具有能力日期

3. 按销售和购买书籍的总和以三行表示：

实际期间的总操作数，在实际期间具有能力日期
实际期间的总操作数，其能力日期在上一个期间
下一个期间的总运营量，实际期间的能力日期

4. 按销售税账簿部分分组的“汇总”部分表示增值税总额，分为三个部分：

实际期间内具有能力日期的实际期间的操作
实际期间的操作，其权限日期为上一个周期
下一个期间的操作，在实际期间具有能力日期

5. 汇总部分的“总计”部分表示按销售税账科目分组的增值税总额，以三行分别表示：

实际期间的总操作数，在实际期间具有能力日期
实际期间的总操作数，其能力日期在上一个期间
下一个期间的总运营量，实际期间的能力日期

此外，“考虑能力日期的总计算”金额在汇总部分的单独总计行中提供，该行表示销售税账科目按销售税簿部分分组的增值税总额。

修补程序信息

如何获取Microsoft Dynamics AX 更新文件

此更新可从 7.3 版Microsoft下载中心进行手动下载和安装：

财务和运营Microsoft Dynamics 365 (7.3)

先决条件

必须安装以下产品之一才能应用此修补程序：

财务和运营Microsoft Dynamics 365 (7.3)

重启要求

应用修补程序后，必须重启 Application Object Server (AOS) 服务。