Introduktion
I henhold til bekendtgørelse NR-55 "Om godkendelse af regler for behandling og indsendelse af dataskattefakturaregistre", der blev godkendt af chefen for skattetilsynet under Republikken Litauens finansministerium i 2004, den 21. fakturaer til Skattemyndigheden ved hjælp af standardiseret format til i.SAF-ansøgning. i.SAF-formatet skal stemme overens med de aktuelle tekniske specifikationer og tekniske krav til Standard for regnskabsdatafiler (FileVersion iSAF1.2).
For at understøtte i.SAF-format version 1.2 på Microsoft Dynamics 365 til økonomi og drift (fra og med version 7.3) blev følgende hotfix leveret sammen med et sæt konfigurationer af elektronisk rapportering og en pakke af dataenheder, der konfigurerer elektroniske meddelelsers funktionalitet til i.SAF-rapportering:
|
Version af Dynamics 365 til finans og drift |
Link til KB-artikel |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Se artiklen ved hjælp af linket i tabellen ovenfor for at få flere oplysninger om konfigurationsfunktionen og dens brug.
Denne artikel er dedikeret til ændringerne i i.SAF-funktionen for Litauen for at understøtte den potentielle nødvendighed af at etablere sammenhængen mellem momskoderne i systemet og en optælet liste over momskoder, der leveres af tekniske specifikationer og tekniske krav til Standard for regnskabsdatafiler, når en virksomhed skal konfigurere momskoder i systemet med yderligere detaljeringsniveau, end Standard for regnskabsdatafiler indeholder.
Oversigt
I henhold til standarden for regnskabsdatafiler skal de tekniske specifikationer og tekniske krav momskoder, der er rapporteret i i.SAF-rapporten i XML-format, overholde den oplistede liste over momskoder, der er angivet i tabel 1 "Momstabel" i "Tabellerne over den tekniske specifikation af standardregnskabsdatafilen". En virksomhed i Litauen kan dog være nødt til at konfigurere momskoder i systemet med yderligere detaljeringsniveau, end Standard for regnskabsdatafiler giver. I dette tilfælde vil rapportering af i.SAF med momskoder fra systemet være inkompileret med Standard of Accounting Data Files. For at have mulighed for at etablere overensstemmelsen mellem momskoderne i systemet og den optættede liste over momskoder, der leveres af Standard of Accounting Data Files, skal de nye versioner af konfigurationer til elektronisk rapportering installeres:
|
Konfigurationsnavn |
Konfigurationstype |
Version |
|
Kommunikationsmodel for fakturaer |
Model |
52 |
|
i.SAF-modeltilknytning |
Modeltilknytning (eksport) |
52.17 |
|
i.SAF-format (LT) |
Formatér XML (eksportimport) |
52.4 |
Vigtig bemærkning! Når du har importeret nye versioner af ER-konfigurationer, skal du kontrollere, at "i.SAF-modeltilknytning" er markeret som "Standard for modeltilknytning".
Den nye version af "i.SAF-format (LT)" (52.4) indeholder applikationsspecifikke parametre, hvor en bruger skal definere, hvilke momskoder i systemet (her og yderligere "Systemsalgsskattekoder"), der svarer til de værdier fra den optællerede liste over momskoder, der er angivet i tabel 1 "Momstabel" i "Tabellerne over den tekniske specifikation for standardregnskabsdatafilen" (her og yderligere "Standardmomskoder").
Hvis du vil konfigurere programspecifik parameter, skal du åbne arbejdsområdet Elektronisk rapportering, vælge formatet "i.SAF-format (LT)" og vælge Konfigurationer > Programspecifikke parametre > Konfiguration i handlingsruden, vælge ReportTaxCodesLookup på hurtigfanen Opslag for at få den nyeste version af formatet og under fanen Hurtig betingelser definere, hvilke "Standardmomskoder" skal svare til hvilke "Systemsalgsmomskoder".
Hvis du f.eks. i systemet har to "Systemmomskoder" (moms1, moms2), som skal rapporteres i én "Standardmomskoder" (PVM1), skal du tilføje følgende linjer under fanen Betingelser for hurtig:
|
Opslagsresultat |
Linje |
Momskode |
|
PVM1 (værdien skal vælges på den foruddefinerede optællingsliste) |
1 |
MOMS1 (Værdien skal vælges på listen over værdier, der er poster i tabellen Momskoder) |
|
PVM1 (værdien skal vælges på den foruddefinerede optællingsliste) |
2 |
MOMS2 (Værdien skal vælges på listen over værdier, der er poster i tabellen Momskoder) |
Kolonne "Linje" er den tæller, der styrer rækkefølgen af udførelsen af betingelserne i opslagsfeltet.
Tilføj alle nødvendige betingelser for din juridiske enhed for de "Standardmomskoder", der skal rapporteres for din juridiske enhed. Ifølge dokumentationen er listen over "Standardmomskoder" følgende:
|
Standardmomskode |
Beskrivelse |
|
PVM1 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der leveres på landets område (artikel 19, stk. 1, i republikken Litauens lov om moms (i det følgende benævnt LVAT) |
|
PVM2 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der leveres inden for landets område (artikel 19, stk. 3, i LVAT) |
|
PVM3 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der leveres inden for landets område (artikel 19, stk. 4, 5, i LVAT) |
|
PVM4 |
Tilfælde, hvor køber skal tilbageholde og betale moms på varer og tjenesteydelser leveret til ham (artikel 96 i LVAT) Exp. den 31-03-2016 |
|
PVM25 |
Tilfælde, hvor køberen skal tilbageholde og betale moms på varer og tjenesteydelser leveret til ham (artikel 96 i LVAT) sats 21% |
|
PVM26 |
Tilfælde, hvor køberen skal tilbageholde og betale moms på varer og tjenesteydelser leveret til ham (artikel 96 i LVAT) sats 9% |
|
PVM27 |
Tilfælde, hvor køberen skal tilbageholde og betale moms på varer og tjenesteydelser leveret til ham (artikel 96 i LVAT) sats 5% |
|
PVM5 |
Tilfælde af levering af varer og tjenesteydelser, der er fritaget for moms (LVAT-traktatens artikel 20-33 og 112) |
|
PVM6 |
Tilfælde af levering af varer (tjenesteydelser) til privat brug af en momsmodtager (artikel 5 og 6 i LVAT) Sats 21% |
|
PVM7 |
Tilfælde af levering af varer (tjenesteydelser) til privat brug af en momsyder (artikel 5 og 6 i LVAT)-satsen 9% |
|
PVM8 |
Tilfælde af levering af varer (tjenesteydelser) til privat brug af en momsyder (artikel 5 og 6 i LVAT) Sats 5% |
|
PVM28 |
Tilfælde af levering af varer (tjenesteydelser) til privat brug af en momsmodtager (artikel 5 og 6 i LVAT)-satsen 0% |
|
PVM29 |
Tilfælde af levering af varer (tjenesteydelser) til privat brug af en momsmodtager (artikel 5 og 6 i LVAT)-satsen - |
|
PVM9 |
Fremstilling af materielle anlægsaktiver af en momsyder selv og væsentlig forbedring af bygningen (strukturen), der ejes eller ikke ejes af en momsyder (artikel 6 i LVAT)-satsen 21% |
|
PVM30 |
Fremstilling af materielle anlægsaktiver af en momsyder selv og væsentlig forbedring af den bygning (struktur), der ejes eller ikke ejes af en momsyder (artikel 6 i LVAT)-satsen 9% |
|
PVM31 |
Fremstilling af materielle anlægsaktiver af en momsyder selv og væsentlig forbedring af bygningen (strukturen), der ejes eller ikke ejes af en momsyder (artikel 6 i LVAT) 5% |
|
PVM10 |
Tilfælde, hvor beskatning af transaktioner er omfattet af en særlig beskatningsordning (margin) (artikel 101-105, 106-110 i LVAT) Exp.den 31-03-2016 Sats 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Tilfælde, hvor transaktioner er omfattet af en særlig beskatningsordning (margin) for transaktioner (afsnit II, III i LVAT) Sats 21% |
|
PVM33 |
Anvendelse af særbeskatningsordningen (margin) på transaktioner (afsnit II, III i LVAT) Sats 0% |
|
PVM12 |
Eksport af varer (artikel 41 i LVAT) Sats 0% |
|
PVM13 |
Varer leveret til EU's momsydere (artikel 49, stk. 1, 4, i LVAT)-satsen 0% |
|
PVM14 |
Andre transaktioner (artikel 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, stk. 2 og 3, 51, 52, artikel 53, stk. 1, 5, 6 og 10) i LVAT-renten 0% |
|
PVM15 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der leveres uden for Litauen (tilfælde, hvor moms ikke opkræves, fordi levering af varer og/eller tjenesteydelser anses for at have fundet sted uden for Litauen og ikke er momspligtige i Litauen, men moms kan fratrækkes i henhold til bestemmelserne i artikel 58, stk. 1, stk. 2, i LVAT-satsen) - |
|
PVM34 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der leveres uden for Litauen (tilfælde, hvor momsen ikke opkræves, fordi leveringen af varer og/eller tjenesteydelser anses for at have fundet sted uden for Litauen, og momsen kan ikke fratrækkes i henhold til bestemmelserne i artikel 58 i LVAT)-satsen - |
|
PVM16 |
Tilfælde, hvor erhvervelse af varer fra andre medlemsstater anses for at have fundet sted på landets område (artikel 41 og 122 i LVAT) sats 21% |
|
PVM17 |
Tilfælde, hvor erhvervelse af varer fra andre medlemsstater anses for at have fundet sted på landets område (artikel 41 og 122 i LVAT) sats 9% |
|
PVM18 |
Tilfælde, hvor erhvervelse af varer fra andre medlemsstater anses for at have fundet sted på landets område (artikel 41 og 122 i LVAT) sats 5% |
|
PVM35 |
Tilfælde, hvor erhvervelse af varer fra andre medlemsstater anses for at have fundet sted på landets område (artikel 41 og 122 i LVAT) sats 0% |
|
PVM36 |
Tilfælde, hvor erhvervelse af varer fra andre medlemsstater anses for at have fundet sted på landets område (LVAT-satsens artikel 41 og 122) - |
|
PVM19 |
Sager, hvor en momsbetaler i Republikken Litauen, som er mellemmand (anden part) inden for trevejshandel, blev eksporteret direkte fra en medlemsstat til en anden medlemsstat og leveret til en momsyder i en anden medlemsstat (LVAT-satsens artikel 122, stk. 3) - |
|
PVM20 |
Ydelser, der er erhvervet fra udlandet (ekskl. EU-momsindtjeningsvirksomheder) den udgående moms, som beregnes af køberen (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen 21% |
|
PVM37 |
Ydelser, der er erhvervet fra udlandet (ekskl. EU-momsindtjeningsvirksomheder) den udgående moms, som beregnes af køberen (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen 5% |
|
PVM38 |
Ydelser, der er erhvervet fra udlandet (eksklusive EU-momsindtjeningsvirksomheder) den udgående moms, der ikke beregnes af køberen (artikel 95, stk. 1, stk. 3, i LVAT) Sats 0% |
|
PVM39 |
Ydelser, der er erhvervet fra udenlandske lande (ekskl. EU-momsbetalerne) den udgående moms, der ikke beregnes af køberen (artikel 95, stk. 1, stk. 2, i LVAT)-satsen - |
|
PVM21 |
Ydelser, der er erhvervet af EU-momsindskydere den udgående moms, som beregnes af køber (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen 21% |
|
PVM40 |
Ydelser, der er erhvervet fra udlandet (ekskl. EU-momsindtjeningsvirksomheder) den udgående moms, som beregnes af køberen (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen 5% |
|
PVM41 |
Ydelser, der er erhvervet fra udenlandske lande (ekskl. EU's momsindtjeningsvirksomheder) den udgående moms, som beregnes af køber (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen 0% |
|
PVM42 |
Ydelser, der er erhvervet fra udenlandske lande (ekskl. EU-momsbetalerne) den udgående moms, som beregnes af køberen (artikel 95, stk. 2, i LVAT)-satsen - |
|
PVM22 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (med undtagelse af PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5, i LVAT) Exp. på 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (undtagen PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5, i LVAT)-satsen 21% |
|
PVM44 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (undtagen PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5, i LVAT)-satsen 9% |
|
PVM45 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (undtagen PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5, i LVAT)-satsen 5% |
|
PVM46 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (undtagen PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5, i LVAT)-satsen 0% |
|
PVM47 |
Tilfælde, hvor moms på varer og/eller tjenesteydelser leveret af en udenlandsk afgiftspligtig person, der ikke er etableret på landets område (undtagen PVM18, PVM19), beregnes og betales af køberen (artikel 95, stk. 3, 4 og 5 i LVAT-satsen) - |
|
PVM23 |
Beregnet importmoms. Bedøm 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Importér moms, hvis modregning styres af STI. Bedøm 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Varer og/eller tjenesteydelser, der er erhvervet uden for Litauen (herunder opkrævning af moms i et fremmed land og import af varer til husholdningsbrug)) (tilfælde, hvor erhvervelsen af varer og/eller tjenesteydelser anses for at have fundet sted uden for Republikken Litauen, og produktionsmomsen ikke faktureres, fordi erhvervelsen ikke er underlagt moms i Litauen) sats - |
|
PVM49 |
Tilfælde, hvor landbrugsprodukter og tjenesteydelser købes hos landbrugere, der er omfattet af ordningen med udligningsmomssatsen på 6 % |
|
PVM100 |
Andre sager |
Vigtig bemærkning! Det er vigtigt at tilføje "PVM100", som skal indsamle data i "andre tilfælde" som den sidste på listen (dens "Linje"-værdi skal være den sidste i tabellen). Konfigurer det på følgende måde:
|
Opslagsresultat |
Linje |
Momskode |
|
PVM100 |
Den sidste på listen |
*Ikke tom* |
Denne opsætning betyder, at alle momsposteringer for momskode, hvor der ikke er nogen specifik opsætning (der er ikke defineret nogen "Standardmomskode" for den specifikt), vil blive taget i betragtning for PVM100. Det er obligatorisk at definere et sådant opslagsresultatfelt i slutningen af listen over dine betingelser.
Når alle nødvendige korrespondancer er etableret, skal du ændre "Tilstand" for konfigurationen programspecifikke parametre til "Fuldført" og gemme konfigurationen.
Oplysninger om hotfix
Rettelse af downloadinstruktioner er her:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
