Sådan trækkes kontantrabatbeløb og afskrivningsbeløb fra dit statslige momstilsvar i Accounting Express, i Accounting Professional eller Small Business Accounting

INTRODUKTION

Mange stater lader virksomheder trække pengerabatter og afskrivningsbeløb fra det samlede bruttosalg, før virksomheden beregner momstilsvaret. Da disse diskonteringsbeløb og afskrivningsbeløb ikke udskydes i rapporten Sales Tax Liability i Microsoft Office Accounting Express, i Microsoft Office Accounting Professional eller i Microsoft Office Small Business Accounting, skal du foretage en justering i vinduet Juster moms, når tilstanden giver mulighed for disse fradrag. Kontakt din regnskabsrådgiver for at se, om dette fradrag gælder for din virksomhed. I denne fremgangsmåde antages det, at du bruger en enkelt momsgruppe.

Flere oplysninger

Det nettoimportbeløb, som er det endelige beløb i dollar, som momssatsen gælder for. Brug følgende formel til at bestemme det nettobeløb, der skal anvendes på det maksimale salgsbeløb:

Nettoimportsalg = A – B – C– DFølgende tabel beskriver variablerne i formlen.

Bemærk! Som standard beregnes momsansvaret ud fra totalen i kolonnen Momsvar i rapporten om momstilsvar. Totalen i kolonnen Inklusive bruges ikke i følgende trin, fordi den pågældende total omfatter momsbeløb fra andre transaktioner.

Følg disse trin for at beregne det nettoafregne salgsbeløb:

1. Beregne det samlede beløb til kasserabat og afskrivningsbeløb for det momende salg. Det kan du gøre ved at følge disse trin:

   1. Peg på Kunder og modtagende i menuen Rapporter, og klik derefter på Kundetransaktionsoversigt.

   2. På værktøjslinjen skal du angive datoerne i feltet Datointerval, så de svarer til momsbetalingsperioden, og derefter skal du klikke på knappen Opdater rapport.

   3. På værktøjslinjen skal du klikke på Eksportér til Excel.

   4. I Microsoft Excel skal du totale kolonnen Rabat og derefter sammenlagt kolonnen Afskrivning.
      
      Bemærk! Du kan finde flere oplysninger om, hvordan du kan lægge kolonner Excel kolonner sammen, i emnet "Tilføj tal" Microsoft Excel Hjælp.

   5. Tilføj de to totaler fra trin 1d, og noter derefter tallet.
      
      Bemærk! Du skal bruge dette tal til at reducere det samlede bruttosalg og den relaterede momstilsvarelse, når du fjerner eventuelle diskonteringsbeløb og afskrivningsbeløb, der er relateret til ikke-momserbare salgsfakturaer, i næste trin.

   6. Subtraher det kontante diskontobeløb og de afskrivningsbeløb, der er knyttet til ikke-momsfri fakturaer, fra totalen i trin 1e. Det kan du gøre ved at følge disse trin:

      1. I rapporten Customer Transaction History skal du dobbeltklikke på en betalingslinje, der indeholder et beløb til kasserabat eller et beløb til afskrivning.

      2. Registrer alle de fakturanumre, der refereres til, i kolonnen Faktura, og som indeholder værdier i feltet Kasserabat eller i feltet Afskrivning. For hver faktura skal du spore betalingsnummeret, fakturanummeret, afskrivningsbeløbet og kasserabatbeløbet.

      3. Klik på Gem og luk.

      4. Gentag trin 2 til 3.

      5. Find et fakturanummer fra trin f2 i rapporten Kundetransaktionsoversigt, og dobbeltklik derefter på den linje, der indeholder fakturaen.

      6. Hvis beløbet i feltet Moms er $ 0,00, er fakturaen en ikke-momsbar faktura, der skulle forblive på listen, der blev registreret i trin f2.
         
         Hvis feltet Moms indeholder et beløb, skal du krydse den faktura af, der blev registreret i trin f2.

      7. Gentag trin f5 til f6 for alle de fakturaer, der blev registreret i trin f2. Denne proces identificerer kontantrabatbeløbet og de afskrivningsbeløb, der er relateret til ikke-momsbart salg.

      8. Totalen for det kontante diskontobeløb og totalen for afskrivningsbeløb.

      9. Tilføj de to totaler fra trin f8, og noter derefter tallet.

      10. Subtraher beløbet i trin f9 fra totalen i trin 1e. Du skal bruge resultatet til at reducere din momssats.

2. Generere rapporten "Overskud og tab". Det gør du ved at pege på Firma og Finansiel i menuen Rapporter og derefter klikke på Overskud og tab.

3. På værktøjslinjen skal du angive datoerne i feltet Datointerval, så de svarer til skattebetalingsperioden. Klik derefter på knappen Opdater rapport.

4. Find den salgskonto, der bruges til at spore indtægter, og noter kontosaldoen.
   
   Bemærk! Hvis du bruger mere end én konto til at spore indtægter, skal du finde alle kontosaldoerne.

5. Generere rapporten Om momstilsvarelse. Det gør du ved at pege på Moms i menuen Firma og derefter klikke på Vis momsansvar.

6. På værktøjslinjen skal du angive datoerne i feltet Datointerval, så de svarer til skattebetalingsperioden. Klik derefter på knappen Opdater rapport.

7. Bemærk totalen i kolonnen Momsat for det statslige skattemyndighed.

8. Subtraher det momssalg, du noterede på trin 7, fra det samlede salg i rapporten "Overskud og tab" fra trin 4. Resultatet er det ikke-momsbare bruttosalgsbeløb (B), som du bruger i formlen for nettosalg.

9. Beregn nettoafregner salgsbeløbet ved hjælp af formlen. For at gøre dette skal du tage det samlede salg fra rapporten "Overskud og tab" i trin 4 og derefter trække det ikke-momsbare bruttosalg fra trin 8. Dernæst skal du subtrahere det samlede beløb til nedsat beløb og det afskrivningsbeløb, der kun er relateret til salg uden moms. Du har beregnet dette beløb i trin f11.

10. Multiplicer det nettobidragsbeløb, der svarer til momsen i trin 9, med momssatsen for staten for at få det nye momsbeløb fra staten.
    
    Hvis du vil finde den korrekte momssats, skal du følge disse trin:

    1. Peg på Moms i menuen Firma, ogklik derefter på Administrer momskoder.

    2. I ruden Skattekode skal du klikke for at vælge skattekoden for stat og derefter klikke på Rediger. Momssatsen vises i kolonnen Sats.
       
       Bemærk! Hvis der er sket en satsændring i skattebetalingsperioden, kan der være angivet mere end én sats. Hvis der er sket en satsændring, skal du kontakte regnskabsmedarbejderen for at få hjælp.

11. Træk det nye statslige momsbeløb fra den oprindelige momssats.
    
    Bemærk Du kan finde det oprindelige momsansvar ved at pege på Moms i menuen Firma og derefter klikke på Betal moms. Det oprindelige momstilsvar vises i kolonnen Forfalden moms.

12. Angiv den forskel, du beregnede i trin 11 som en justering i vinduet Juster moms. Det kan du gøre ved at følge disse trin:

    1. Peg på Moms i menuen Firma, ogklik derefter på Juster moms.

    2. Angiv en dato, der er inkluderet i skattebetalingsperioden, i feltet Dato, der træder i kraft.

    3. I feltet Journalpostnummer skal du acceptere standardkladdepostnummeret eller angive et andet journalpostnummer.

    4. Vælg en generel hovedbogskonto til indtægt i
       feltet Skatteindtægt eller -udgifter. Typisk er den konto, du skal vælge, pengerabatkontoen eller afskrivningskontoen.

    5. I feltet Momskode, der skal justeres skal du vælge den momskode, du reducerer.

    6. Klik for at markere afkrydsningsfeltet Formindsk, og skriv derefter beløbet for justeringen i feltet Beløb.

    7. Klik på OK for at lukke vinduet Juster moms.