Aktivieren des Features
Wechseln Sie zum Arbeitsbereich "Featureverwaltung", und aktivieren Sie das Feature. Steuerunterschiede werden nach Saldomethode registriert.
Hinweis! Dieser Schritt ist nur für Dynamics 365 für Finanzen und Vorgänge]
Wenn Sie das Feature aktivieren, werden die folgenden neuen Steuerregister sind für die Einrichtung verfügbar:
Berechnung der temporären Steuer Unterschiede nach Saldomethode
Berechnung der konstanten Steuer Unterschiede nach Saldomethode
Zusätzlich zu vorhandenen Steuerregistern:
Berechnung der temporären Steuer Unterschiede
Berechnung der konstanten Steuer Unterschiede
Übersicht
Steuerregister Berechnung temporärer Steuerunterschiede nach Die Saldomethode verfügt über die folgenden Quellen:
- Modul "Anlagen" (Russland)
- Verschiebungen
– Steuerregister für schlechte Schulden Reservieren
Dies bedeutet, dass dieses Steuerregister steuerlich Unterschiede, wenn:
– Es gibt unterschiedliche Salden auf Wertmodelle für Anlagevermögen ( RAP und TAX)
– Es gibt unterschiedliche Salden auf Zurücksperrungen bei den Wertmodellen RAP und TAX
- Es gibt unterschiedliche Reserven für schlechte Schulden im Wertmodell "RAP" und "TAX"
Steuerregister Berechnung konstanter Steuerunterschiede nach Die Saldomethode verfügt über die folgenden Quellen:
– Steuerregister Ausgaben und Einkünfte Dies hat keinen Einfluss auf die Steuerbemessungsgrundlage.
Die folgenden Steuerregister sind in den Quellen für steuerregister (Vergleich mit Steuerregister Berechnung konstanter Steuerunterschiede):
- Wiederherstellen des Abschreibungsbonus
- Rücklagen für schlechte Schulden,
dies auf die Tatsache, dass diese Ressourcen vorübergehend Steuerunterschiede ab 2020.
Beachten Sie, dass Sie vorhandene und neue
Steuerregister parallel hinzugefügt werden. Es wird empfohlen, neue Steuerregister zu verwenden und
Finanzbuchtransaktionen für Steuerunterschiede basierend auf neuen Steuerregistern generieren.
Setup
1. Einrichten von Sachkonten für verzögerte Steuern in Ledger Posten von Gruppen der Gewinnsteuer (> Einrichten > Gewinnsteuer)
2. Einrichten von Sachkonten für verzögerte Verrechnungen Steuern in Postenbuchungsgruppen (Steuern > Einrichten > Mehrwertsteuer)
Hinweis: Je nach Methodik Empfehlungen zur Anwendung des neuen PBU18-Buchhaltungsstandards, haben Unternehmen die Wahl ab dem Jahr 2020 über die Berechnung der aktuellen Gewinnsteuer: entweder basierend auf der Buchhaltung Oder basierend auf der Gewinnsteuererklärung (Steuerbuchhaltungsdaten).
Bei der Berechnung des aktuellen Gewinns Steuer auf der Grundlage von Buchhaltungsdaten, Postenbuchung temporärer Steuerunterschiede (DTA – latenter Steuerwert und DTL – latente Steuerschuld) sollte in Korrespondenz mit dem Sachkonto 68.profit tax – wie zuvor. In diesem Fall Posten von konstanten Steuerunterschieden sollten auch in Korrespondenz mit dem Sachkonto 68.profit tax.
Bei der Berechnung des aktuellen Gewinns Steuer auf der Grundlage der Gewinnsteuererklärung (Steuerbuchhaltungsdaten), Sachkonto Posten temporärer Steuerunterschiede (DTA – latenter Steuerwert und DTL – steuerbefreit) sollte in Korrespondenz mit dem Sachkonto gepostet werden. 99. In diesem Fall gibt es keine Postenbuchung konstanter Steuerunterschiede.
Das Unternehmen sollte eine Auswahl treffen und schreiben in der Buchhaltungsrichtlinie nach unten.
Wenn Sie die aktuelle Gewinnsteuer auf Der Grundlage der Buchhaltung berechnen geben Sie im Feld Mehrwertsteuer zu zahlende Sachkonto "68" an.
Wenn Sie die aktuelle Gewinnsteuer basierend auf der Gewinnsteuer berechnen Deklarationsdaten, geben Sie das Sachkonto "99" im Feld Mehrwertsteuer an.
3. Einrichten von Spesencodes.
Wechseln Sie zu Steuern > Einrichten > Gewinnsteuer > Spesencodes. Wählen Sie Spesencodes aus, die verwendet werden, um Buchungen zu verdingen oder die eine konstante Steuer bilden. Unterschiede. Geben Sie für diese Spesencodes den Mehrwertsteuercode für den Gewinn an. Steuer im Feld Mehrwertsteuercode (Sie sollten zuerst eine Mehrwertsteuer erstellen code with value equal to profit tax rate, you should also set up Ledger posting für diesen Mehrwertsteuercode).
Hinweis. Diese Einstellung ist zur Berechnung temporärer Steuerunterschiede verwendet, die auf der Grundlage von Verschiebungen gebildet werden. und auch zur Berechnung konstanter Steuerunterschiede.
4. Einrichten von Steuerregistern.
Wechseln Sie zu Steuern > Einrichten > Gewinnsteuer > Registrierungen.
Erstellen eines Steuerregisters mit Registertyp gleichBerechnung temporäre Steuerunterschiede nach Saldomethode .
Wählen Sie auf der Registerkarte Parameter fast die Option Mehrwertsteuercode für Zeilen aus. mit Parametername gleich Steuercode für Fa-Abschreibung,Steuern code for debt reserves.
Hinweis. Diese Einstellung wird für die Berechnung von temporären Steuerunterschiede, die basierend auf Anlagevermögen und schlechten Schulden gebildet werden Reserven.
5. Wechseln Sie zu Hauptbuch > Journal einrichten >Journalnamen, und richten Sie Journal für die Hauptbuchbuchung von Steuerunterschieden ein. nach Saldomethode. Wählen Sie Steuerunterschiede nach Saldomethode im Feld aus. Journaltyp.
Berechnen von Steuerregistern
1. Erstellen und Berechnen von Steuerregisterjournalen in einem üblichen Weise.
Die Arbeitsweise mit neuen Steuerregistern ähnelt der Arbeitsweise mit allen anderen Steuerregistern. Wechseln sie zu > Journaleinträge > Steuern Journal registrieren. Erstellen Sie ein Journal, und berechnen Sie Steuerregister.
Neues Steuerregister Berechnung temporärer Steuerunterschiede nach Saldomethode enthält dieselbe Liste von Feldern wie vorhandene Steuerregisterberechnung temporäre Steuerunterschiede und enthält auch neue Felder Buchwert in Buchhaltung, Buchwert in der Steuerbuchhaltung. Diese Felder zeigen den Saldo an. wert des Anlageguts am Ende der Periode. Felder Initial DLA/DTLund DTA/DTL zeigen Beträge von DTA (latenter Steuerwert) /DTL (latente Steuern) an. Haftung) am Anfang und Ende der nachfolgenden Periode. Berechnung von diese Beträge entsprechen den Anforderungen der Saldomethode.
2. Erstellen von Sachkontobuchungen für Steuerunterschiede
Möglichkeit zum Erstellen von Sachkontobuchungen von Steuerunterschieden nach Saldo ist mit der vorhandenen Methode zum Erstellen von Steuerbuchungen vergleichbar. unterschiede, aber ein neues Menüelement sollte verwendet werden.
Wechseln Sie zu Steuer> Journaleinträge > Steuerregisterjournal. Journal auswählen und auf Sachkontojournal >Steuerunterschiede nach Saldo klicken -Methode.
Beachten Sie Folgendes:
Wenn Steuerregisterjournal keine alten Steuerunterschiede enthält registriert, wird das Menüelement "Ledger journal" > Menüelement "Steuerunterschiede" nicht verfügbar. Wenn steuerregisterjournal keine neuen Steuern enthält Differenzen registriert, und das Journal "Ledger" > Steuerunterschiede nach Saldo Menüelement der Methode ist nicht verfügbar
Wenn der Benutzer ein Sachkontojournal mit Transaktionen generiert hat für Steuerunterschiede eines Typs (periodische (alte) oder Saldomethode (neue)) das zweite Menüelement wird inaktiv. Das heißt, es ist unmöglich, gleichzeitiges Erstellen von Sachkontobuchungen für Steuerunterschiede mithilfe der alten und neuen -Methoden.
