ICMS-ST Komplement- und Rückgabeprozess und -Deklaration für RS-, SC- und SP-Zustände

Einführung

Die brasilianischen Staaten RS, SP und SC haben ein neues Verfahren zum Berechnen und Melden von Ausgleichs- und Rückgabebeträgen von ICMS-ST in internen Vorgängen an Endverbraucher definiert und implementiert, wenn Waren im Rahmen des Steuerersetzungssystems (ICMS-ST) erworben werden. Dieser Prozess gilt für Einzelhändler und Nicht-Einzelhandelsunternehmen.

In der Regel sollte der Steuerpflichtige die Differenz zwischen dem ICMS-ST-Betrag, der in eingehenden Finanzdokumenten berechnet wird, und dem ICMS-ST-Betrag, der in ausgehenden Finanzdokumenten für den Endverbraucher berechnet wird, auf monatlicher Basis bestimmen. Je nach Zustandsdefinition gelten möglicherweise weitere Ausnahmen und spezifische Regeln.

Dieser Unterschied wird benannt**: ICMS-ST-Anpassung**, da diese Korrektur positiv (+) oder negativ (-) sein kann und in SPED-Steuererklärungen oder anderen verwandten Steuererklärungen gemeldet werden muss.

Allgemeines Beispiel

Einkauf : Eingehender Geschäftsbeleg BC ICMS ST = 80,00

ICMS-ST berechnet => 80,00 * 18% = R$ 14,00

Sales - Outgoing Fiscal Document Basisbetrag = 90,00

ICMS-ST effektiv = 90,00 * 18% = R$ 16,20

  Zu ergänzende ICMS ST-Betrag = R$ 16,20 (ICMS ST effektiv) - R$ 14,00 (ICMS ST vom Kauf) = R$ 2,20 (> 0,00)

Oder

Einkauf – Eingehender Geschäftsbeleg BC ST = 80,00

                ICMS-ST berechnet => 80,00 * 18% = R$ 14,00

Sales - Outgoing Fiscal Document Basisbetrag = 70,00

ICMS-ST effektiv = 70,00 * 18% = R$ 12,60

ICMS ST-Betrag für die Rückgabe = R$ 12,60 (ICMS ST effektiv) - R$ 14,00 (ICMS ST aus Kauf) = R$ -1,40 (< 0,00)

      

Übersicht

Implementierung des Bundesstaates Sao Paulo

Neue Steuererklärung mit dem Namen CAT 1219 wurde vom SP-Staat eingeführt, in dem die Unternehmen die ICMS-ST-Steuererklärung auf einer monatlichen Bemessungsgrundlage für die Steuerergänzung und Rückgabe von ICMS-ST-Beträgen einreichen müssen.

Die Anweisungsdatei wird basierend auf Version 1.1.0 des Leitfadenlayoutdokuments generiert.

Bereich

Die CAT 1218-Anweisung enthält die Generierung der folgenden Datensätze:

Datensatz 0000 –Statement Opening undTaxpayer Identification und Teilnehmeridentifikation

Zahl	Feld	Beschreibung
01	REG	Korrigierter Text, der "0000" enthält
02	PERIODO	Berichtszeitraum
03	NOME	Name des Entitätsgeschäfts
04	CNPJ	Registrierungsnummer der Entität in der CNPJ
05	IE	Statusregistrierung der Entität
06	COD_NUM	IBGE-Code
07	COD_VER	Versionscode des Layouts. Wird bei der Ausführung der Berichte manuell ausgefüllt.
08	COD_FIN	Code des Zwecks der Datei, manuell ausgefüllt beim Bericht run:CodeDescription00Regular file Delivery01File delivery required by specific intimation02File delivery for replacement of previously uploaded file

Datensatz 0150 – TEILNEHMERTABELLE

Nur Teilnehmer mit Transaktionen im Zeitraum; ein Datensatz pro Teilnehmer

Zahl	Feld	Beschreibung
01	REG	Korrigierter Text, der "0150" enthält
02	COD_PART	Identifikationscode des Teilnehmers
03	NOME	Persönlicher oder geschäftlicher Name des Teilnehmers.
04	COD_PAIS	Ländercode des Teilnehmers
05	CNPJ	Teilnehmer CNPJ
06	CPF	Teilnehmer-CPF
07	IE	Registrierung des Teilnehmerstaats
08	COD_MUN	IBGE-Code

Datensatz 0200 – ELEMENTIDENTIFIKATIONSTABELLE

Nur Elemente mit Vorgängen in Datensatz 1100. Eine Zeile pro Element.

Zahl	Feld	Beschreibung
01	REG	Korrigierter Text, der "0200" enthält
02	COD_ITEM	Elementcode
03	DESCR_ITEM	Beschreibungselement
04	COD_BARRA	Produktcode
05	UNID_INV	Bestand Maßeinheit
06	COD_NCM	Steuerklassifizierungscode
07	ALIQ_ICMS	ICMS-Rate, die für das Element in internen Vorgängen gilt
08	CEST	Steuerersetzungsspezifizierercode

Record 1050 – BALANCE RECORD

Gesamtbetrag (Anfängliche Bestandsposition und Endbestandsposition) der Datensätze 1100

Eine Zeile für jedes Element der Datei.

Informationen werden aus den mutmaßlichen besteuerten Salden abgerufen.

Zahl	Feld	Beschreibung
01	REG	Korrigierter Text, der "1050" enthält
02	COD_ITEM	Artikelcode gemäß Datensatz 0200
03	QTD_INI	Anfängliche Artikelmenge am Anfang des Zeitraums
04	ICMS_TOT_INI	Kumulierter Anfangswert der Summe des vom Steuerpflichtigen unterstützten ICMS, berechnet für den Artikel am Anfang des Zeitraums
05	QTD_FIM	Endpositionsmenge am Ende des Zeitraums
06	ICSM_TOT_FIM	Kumulierter Endwert der Summe des vom Steuerpflichtigen unterstützten ICMS, berechnet für den Artikel am Ende des Zeitraums

Record 1100 – BALANCE DELAILS RECORD

Details zu elektronischen Steuerdokumenten.

Informationen werden von den Registerkarten Ausgehend und Eingehend des Formulars "Angenommene Steuern" abgerufen.

Zahl	Feld	Beschreibung
01	REG	Korrigierter Text, der "1100" enthält
02	CHV_DOC	Elektronisches Geschäftsdokument ACCESSKEY
03	DATA	Datum des Geschäftsdokuments
04	NUM_ITEM	Fortlaufende Anzahl von Elementen im elektronischen Finanzdokument
05	IND_OPER	Indikator des Vorgangstyps: 0- Eingabe; 1- Ausgabe
06	COD_ITEM	Artikelcode gemäß Datensatz 0200
07	CFOP	Geschäfts- und Bereitstellungsordnung
08	QTD.	Artikelmenge - keine negativen Werte für Retouren; immer positiv
09	ICMS_TOT	Gesamtwert des ICMS, der vom Steuerpflichtigen in eingehenden Finanzdokumenten unterstützt wird
10	VL_CONFR	ICMS- und ICMS ST-Wert für ausgehende Geschäftsdokumente
11	COD_LEGAL	Code of Legal Framework of the Hypothese of Refund or Complement of ICMS ST (Code of Legal Framework of the Hypothese of Refund or Complement of ICMS ST) Dies wird unten in der Tabelle beschrieben.

Code	Hypothese der Restitution oder komplement von ICMS ST	Beobachtung
1	Vorgang, bei dem die Rückgabe oder das Komplement von ICMS ST in der Hypothese von Artikel 269 Punkt I des RICMS anwendbar ist	Ausgehendes Finanzdokument an Den Endverbraucher – ICMS ST [60]
2	Vorgang, bei dem die Rückgabe von ICMS ST in der Hypothese von Artikel 269 Punkt II des RICMS anwendbar ist	Ausgehendes Finanzdokument für bestandsbezogene Verringerung CFOP 5,927/andere – ICMS CST [90] (Generierungs tatsache nicht aufgetreten)
3	Vorgang, bei dem die Rückgabe von ICMS ST in der Hypothese von Artikel 269 Nr. III des RICMS anwendbar ist	Ausgehendes Finanzdokument – ICMS CST [30] (ausgenommen oder nicht besteuert)
4	Vorgang, wenn die Rückgabe von ICMS ST in der Hypothese von Artikel 269 Punkt IV des RICMS anwendbar ist	Ausgehendes Finanzdokument in einen anderen Zustand – ICMS ST [60] (Interstate)
0	Vorgang, bei dem die Rückgabe oder das Komplement von ICMS ST nicht anwendbar ist	Andere ausgehende Finanzdokumente ICMST <> [60] (nicht für codes 1 bis 4 klassifizierend)

Zustandsimplementierung von Rio Grande do Sul (RS)

Mit dem Dekret 54308/2018 von RS legt dieser Staat das Verfahren zur Berechnung und Meldung des Komplement- oder Erstattungsbetrags der ICMS-ST-Steuer für diejenigen Mitwirkenden (Einzelhändler und Nicht-Einzelhändler) fest, die Tätigkeiten mit Waren ausführen, die dem Steuerersetzungssystem (ICMS-ST) unterliegen.

Der Staat hat zwei Prozesse definiert, einen für Einzelhandelsunternehmen und einen für Nicht-Einzelhandelsunternehmen.

Bereich

Der für Komplement und Restitution berechnete ICMS-ST-Betrag wird in SPED Fiscal ICMS-ST unter dem Datensatz 1900 und den damit verbundenen Anpassungsaufzeichnungen 1921, 1923 und anderen gemeldet, da der Staat diesen Prozess als Teilbewertung von ICMS-ST betrachtet.

Nicht-Einzelhandelsunternehmen

Datensätze	Ebene	Beschreibung	Kommentar	Parameter aus dem RS-Zustand
1001	1	Öffnen von Block 1		Wenn Block 1900 aktiviert wird
1900	2	Indikator der ICMS-ST-Untersteuerbemessung		Indikator und Beschreibung der Untersteuerschätzung
1910	3	Buchungszeitraum
1920	4	TOTALS-Beträge	Zusammenfassung aus Datensätzen 1921
1921	5	RS001920	Die Anpassungstransaktion, die den gesamten effektiven ICMS-Betrag zusammenfasst aus: Finanzabschlussdokument für Endverbraucher ( CFOP 5*) und CST = 60 und Steuertyp = ICMS und oder ICMS-ST	Anpassungscode von Debit für ausgehende Geschäftsdokumente
1923	6	1:N Datensätze	Details der ausgehenden Geschäftsdokumente nach Posten oder konsolidiert nach Geschäftsdokument	Konsolidieren des Datensatzes 1923
1921	5	RS021922	Die Anpassungstransaktion, die den ICMS-ST-Betrag ODER den vermuteten ICMS-Betrag (wenn ICMS-ST nicht beendet wird) aus eingehenden Geschäftsdokumenten mit ICMS-ST = 60 zusammenfasst und sich auf das oben genannte ausgehende Geschäftsdokument bezieht Hinweis: Eingehende Geschäftsdokumente von Posten, die nur im Datensatz 1921-RS001920 gemeldet wurden.	Anpassungscode des Guthabens für ausgehende Geschäftsdokumente
1923	6	1:N Datensätze	Details zu eingehenden Geschäftsdokumenten nach Posten oder konsolidiert nach Geschäftsdokument	Konsolidieren des Datensatzes 1923
1921	4	RS041921 oder RS011921	Das Anpassungsgeschäft von Komplement oder Restitution	Anpassungscode Komplementumkehr oder Rückgabeumkehr
E220		RS101921	Die in E220 erstellte Anpassungstransaktion	Anpassungscode von Complement E220
E111		RS011021	Die für den Bericht in E111 erstellte Anpassungstransaktion	Anpassungscode der Restitution E111

Einzelhandelsunternehmen

Datensätze	Ebene	Beschreibung	Kommentare	Parameter aus dem RS-Zustand
1001	1	Öffnen von Block 1		Wenn Block 1900 aktiviert wird
1900	2	Indikator der ICMS-ST-Untersteuerbemessung		Indikator und Beschreibung der Untersteuerschätzung
1910	3	Buchungszeitraum
1920	4	TOTALS-Beträge	Zusammenfassung aus Datensätzen 1921
1921	5	RS021921	CREDIT: Anpassungstransaktion , die den ICMS-ST-Betrag oder den ICMS-Betrag der vermuteten Steuer (wenn ICMS-ST nicht vorhanden ist) aus allen eingehenden Finanzdokumenten zusammenfasst, die im Zeitraum empfangen wurden (einschließlich derjenigen, die nicht im Ausgangs- und Steuercode = 60 (CST) verwendet werden Empfangen und Genehmigt im Buchungszeitraum	Anpassungscode des Kredits für eingehende Geschäftsdokumente
1923	6	1:N Datensätze	Details zu eingehenden Geschäftsdokumenten nach Posten oder konsolidiert nach Geschäftsdokument	Konsolidieren des Datensatzes 1923
1921	5	RS021920	**Gutschrift aus dem Bestand . Die Anpassungstransaktion zum Registrieren der Bestandsgutschrift . Dieser Betrag wird berechnet. Dies ist die Berechnung der Steuersaldos im Rahmen der ICMS-ST-Steuerveranlagung in Bezug auf die Bestandseröffnungsbilanz. Da diese Anpassung 3 Raten gemeldet werden muss, enthält das Feld DESCR_COMPL_AJ im Datensatz 1921 den folgenden Text: "Valor adjudicado nos termos do RICMS, Livro III, art. 25-A, I, nota 05, 1/3"	Anpassungscode der Gutschrift des Inventars
1921	5	RS011920	Kreditumbuchung l. Die Anpassungstransaktion, die die ICMS-Steuer aus dem Ausgangssteuerdokument in den Nicht-Endverbraucher und den Steuercode = 60 und/oder den Endverbraucher mit ICMS = steuerfrei oder nicht steuerpflichtigen Steuercode <> 60 zusammenfasst	Anpassungscode der Kreditumkehr
1921	5	RS001920	**Debit : Die Anpassungstransaktion, die die ausgehenden Geschäftsdokumente von ICMS effektiv (CFOP 5*) an den Endverbraucher zusammenfasst, Steuercode = 60	Anpassungscode für die Abbuchung von ausgehenden Geschäftsdokumenten
1923	6	1:N Datensätze	Details der ausgehenden Geschäftsdokumente nach Posten oder konsolidiert nach Geschäftsdokument	Konsolidieren des Datensatzes 1923
1921	5	RS041921	Das Anpassungsgeschäft von Komplement oder Restitution	Anpassungscode Komplementumkehr oder Rückgabeumkehr
1926	5	Zahlung ICMS-ST	Entspricht E250. Dieser Datensatz wird generiert, wenn der einzuziehende Betrag und die Zahlung in der ICMS-ST-Steuerbemessung (Entschädigung) vorhanden ist.
E220		RS101921	Die in E220 erstellte Anpassungstransaktion	Anpassungscode von Complement E220
E111		RS011021	Die für den Bericht in E111 erstellte Anpassungstransaktion	Anpassungscode der Restitution E111

          

Zustandsimplementierung von Santa Catarina (SC)

Durch DIE SEF Portaria Nr. 396/2018 legt dieser Staat das Verfahren zur Berechnung und Meldung des Komplement- oder Erstattungsbetrags der ICMS-ST-Steuer für diejenigen Mitwirkenden (Einzelhändler und Nicht-Einzelhändler) fest, die Tätigkeiten mit Waren ausführen, die dem Steuerersetzungssystem (ICMS-ST) unterliegen.

Bereich

Block	Beschreibung
0	Öffnen, Identifikation und Referenzen
H	Bestandsposition
2	Weitere Informationen Struktur:
9	Steuern und Schließen der Datei

Die folgenden Datensätze liegen außerhalb des Gültigkeitsbereichs: 2112 (ausgehende, von ECF generierte Finanzdokumente) und 2131

          

          

          

          

Weitere Informationen

Einrichtung

Navigieren Sie zu Fiscal books Setup Fiscal books parameters per state (Finanzbücher > einrichten > Parameter für Steuerbücher pro Zustand), und wählen Sie dann den entsprechenden Zustand (SP. SC oder RS) aus.

Mutmaßliche Steuer

Berechnungsalgorithmus für vermutete Steuern: Wählen Sie die geeignete Methode aus, um die vermutete ICMS-ST-Steuer zu berechnen, wenn ausgehende Finanzdokumente an den Endverbraucher und den Nicht-Endverbraucher generiert und in Dynamics AX bereitgestellt werden. Dieser Parameter wird verwendet, um die zugehörigen Tags beim NFe-Geschäftsdokumentmodell zu erfüllen.

• Letzter Kauf: Verwenden Sie Informationen aus den letzten eingehenden Geschäftsdokumenten, die im Zeitraum veröffentlicht wurden.

   

  SPED- Berechnungsalgorithmus für angenommene Steuern: Wählen Sie die geeignete Methode aus, um die vermutete ICMS-ST-Steuerbemessung zu berechnen, die im Modul "Fiscal Books" erstellt wurde.

• Durchschnitt : Berechnen Sie den durchschnittlichen Betrag aus eingehenden Geschäftsdokumenten. Diese Methode muss für den SP- oder SC-Zustand ausgewählt werden.
• Letzter Kauf : Verwenden Sie Informationen aus den letzten eingehenden Geschäftsdokumenten, die im Zeitraum veröffentlicht wurden. Diese Methode muss für den RS-Zustand ausgewählt werden.

          

          

ICMS-ST-Untersteuervermessung im RS-Zustand

Im Falle des RS-Zustands, da die Beträge und Details über die Berechnung von ICMS-ST-Entschädigungen und Restitution im SPED-Finanzdatensatz unter den Aufzeichnungen 1900 und damit verbunden gemeldet werden. Eine zusätzliche Einrichtungskonfiguration ist erforderlich, um die durch das Dekret 54308/2018 eingerichteten Anpassungstransaktionen automatisch zu erstellen.

          

          

          

• Block 1900: Ermöglicht die Generierung von Datensätzen der ICMS-ST-Untersteuerschätzung, die in der Bereichssitzung beschrieben ist.
• Indikator für die Untersteuerbewertung: Wählen Sie den verfügbaren Indikatortyp aus, um die Untersteuerbemessung zu identifizieren.
• Beschreibung der Untersteuerbemessung: Einführung einer ergänzenden Beschreibung der im Datensatz 1900 gemeldeten Untersteuerbescheids im Feld (03) DESCR_COMPL_OUT_APUR
• Journalname: Wählen Sie das Journal aus, das verwendet wird, um die Vergütungs- und Erstattungssteuerbescheide zu erstellen und zu buchen.
• Gutschrift aus eingehenden Finanzdokumenten: Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Gesetzgebung für diese Art von Anpassung festlegt.
• Belastung aus ausgehenden Finanzdokumenten: Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Gesetzgebung für diese Art von Anpassung festlegt.
• Einzelhandelsunternehmen: Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn die Hauptgeschäftsaktivität in diesem Zustand Einzelhandel ist. Deaktivieren Sie andernfalls das Kontrollkästchen.
• Kreditumkehr: Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Gesetzgebung für diese Art von Anpassung festlegt.
• Gutschrift des Inventars: Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Gesetzgebung für diese Art der Anpassung festlegt.
• Komplement (umgekehrt): Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Rechtsvorschriften für diese Art von Anpassung festlegen.
• Rückgabe (umgekehrt): Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Rechtsvorschriften für diese Art von Anpassung festlegen.
• Ergänzung (E210-E220): Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Rechtsvorschriften für diese Art der Anpassung festlegen. Wenn diese Anpassung erstellt wird, wird auch die ICMS-ST-Steuerbemessung aktualisiert.
• Restitution (E111): Wählen Sie den entsprechenden Anpassungscode aus, den die Rechtsvorschriften für diese Art von Anpassung festlegen. Wenn diese Anpassung erstellt wird, wird auch die ICMS-Steuerbemessung aktualisiert, da die Gutschrift nur in der ICMS-Steuerbemessung zulässig ist.
• Datensatz 1923 konsolidieren. Aktivieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn Sie den Datensatz 1923 pro Geschäftsdokument konsolidieren oder melden möchten (keine Details). Das Feld 08 COD_ITEM wird leer gelassen.

          

Schritte zur Reproduktion

ICMS-ST-Steuerverwertung

Bevor Sie mit der Generierung von Abrechnungen für die einzelnen Bundesstaaten fortfahren können, müssen Sie einen steuerlichen Buchungszeitraum für den Monat und die ICMS-ST-Steuerbemessung für den entsprechenden Zustand erstellen und dann ggf. salden im Bundesstaat berechnen.

Öffnen Sie Finanzbücher >Allgemeine >Steuerschätzung >ICMS-ST, und klicken Sie auf Mutmaßliche Steuern.

          

          

Das Formular enthält Felder, die für die Berichterstellung benötigt werden: Artikelcode, Produktbeschreibung, Bestandseinheit, Mengen, ICMS- und ICMS ST-Steuern und Basisbeträge pro Lagereinheit und deren Summen.

Klicken Sie im Formular Saldo der angenommenen Steuern auf Inventarsalden berechnen. Das System berechnet den anfänglichen Eröffnungssaldo und den Abschlusssaldo und zeigt die Zahlen pro Artikelnummer an.

          

          

          

Die Berechnungsfunktion für den Eröffnungssaldo funktioniert wie folgt:

1. Überprüft, ob der vermutete Steuersaldo für den vorherigen Zeitraum vorhanden ist. Wenn keine derartigen Salden beobachtet werden, beginnt die Berechnung; andernfalls berücksichtigt das Verfahren die Zahlen aus dem vorherigen Zeitraum.
2. Wählt alle Elemente im lagerinternen Bestand aus, die transaktionen vor dem Zeitraum enthalten.
3. Berechnet die Menge für jeden ausgewählten Artikel am ersten Tag des Zeitraums.
4. Sucht nach dem letzten Kauf für jeden Artikel mit der ICMS-ST-Steuertransaktion.
5. Mit den Steuerbeträgen aus dem letzten Kauf und der Konvertierung der Kaufeinheit in den Ersten Lagerbestand wird der ICMS- und ICMS-ST-Betrag für die vor ortsbezogene Bestandsmenge berechnet.

Berechnung des Abschlusssaldos . Gilt nur für den SP-Status.

1. Löscht alte vermutete Steuersalden für den Zeitraum mit Ausnahme der Datensätze, die für den nächsten Zeitraum verwendet werden (diese Beträge werden aktualisiert; alle anderen Beträge werden neu berechnet).
2. Wählt alle Elemente im lagerinternen Bestand aus, die transaktionen im Zeitraum enthalten.
3. Suchen Sie für jeden Artikel nach dem vermuteten Steuersaldo in den vorherigen Zeiträumen, um die Menge für den Eröffnungssaldo zu erhalten, andernfalls wäre es 0 (null).
4. Wählt alle eingehenden Geschäftsdokumente im Zeitraum aus, fasst ICMS/ICMS-ST-Steuerbeträge zusammen und fasst Artikelmengen zusammen.
5. Berechnet den durchschnittlichen Betrag pro Einheit, indem die Summen der ICMS-/ICMS-ST-Beträge aller eingehenden Dokumente zusammengefasst und durch die zusammengefasste Menge in diesen Dokumenten dividiert werden.
6. Wählt alle ausgehenden Geschäftsdokumente aus und fasst deren Mengen zusammen. Berechnet ICMS-/ICMS-ST-Steuerbeträge anhand des durchschnittlichen Betrags, der in Schritt 5 berechnet wurde.
7. Berechnet Die Beträge und Mengen des Abschlusssaldos werden anhand der Werte aus den vorherigen Perioden und der Summen der eingehenden und ausgehenden Dokumente aus dem aktuellen Zeitraum berechnet. Diese Summen wurden in Schritt 4 bzw. 6 berechnet.

Mutmaßliche Steuerberechnung

Nachdem die Salden (zum ersten Mal) berechnet wurden, öffnen Sie das Formular Angenommene Steuern , und klicken Sie auf Berechnete geschätzte Steuern.

              

Das Formular enthält Felder, die für die Berichterstattungszwecke benötigt werden, und jede Registerkarte enthält die zugehörigen Steuerdokumente, die für Entschädigungen und Erstattungen gemäß den im Staatlichen Recht festgelegten Kriterien anwendbar sind.

• Registerkarte "Ausgehend" : Steuerdokumentnummer, Artikelcode, Bestandseinheit, Mengen, ICMS- und ICMS ST-Steuersätze, ICMS- und ICMS ST-Steuer- und -Grundbeträge sowie berechnete vermutete Steuern.
• Registerkarte "Eingang ": Steuerdokumentnummer und -datum, Artikelcode, Bestandseinheit, Mengen sowie ICMS- und ICMS ST-Steuer- und -Basisbeträge.
• Kreditumkehr. Gilt nur für den RS-Status. Ausgehende Steuerdokumentezum Nicht-Endverbraucher und Steuerkodex = 60 und/oder für Endverbraucher mit ICMS = steuerfrei oder nicht steuerpflichtiger Steuercode <> 60

Angenommene Steuerberechnung : Der durchschnittliche Algorithmus funktioniert wie folgt:

1. Wählt alle Zeilen aller ausgehenden Geschäftsdokumente im aktuellen Zeitraum aus.
2. Wählt für jedes Element aus diesen Zeilen alle Zeilen aller eingehenden Geschäftsdokumente mit dem gleichen Artikelcode im aktuellen Zeitraum aus. Anschließend wird der durchschnittliche ICMS-/ICMS-ST-Steuerbetrag berechnet.
3. Bei keinem eingehenden Dokument in der Periode wird der entsprechende Datensatz in den mutmaßlichen Steuersalden berücksichtigt.

Hinweis für SP. Bei ergänzenden Geschäftsdokumenten "Sales" und "Purchase Order Returns" werden die Durchschnittswerte nicht berechnet, die Werte aus den ursprünglichen Geschäftsdokumenten werden nur berücksichtigt.

Generieren von Anpassungen

Verwenden Sie diese Schaltfläche für den RS-Status, um die entsprechende Steueranpassung zu generieren, die in SPED Fiscal gemeldet werden soll.

Abhängig von der Art des Unternehmensgeschäfts (Retail oder Non Retail) generiert Dynamics AX die zugehörigen Anpassungen:

1. Debit für ausgehende Geschäftsdokumente
2. Gutschrift für eingehende Geschäftsdokumente
3. Guthaben aus Lagerbestand (Eröffnungssaldo). Diese Steueranpassung wird einmal erstellt und in drei Raten aufgeteilt.
4. Kreditumkehr.
5. Entschädigung und Rückgabe (Umkehrung)
6. Vergütung in Datensatz E220
7. Rückgabe im Datensatz E111

Hinweis: Nachdem Sie auf die Schaltfläche Anpassung generieren geklickt haben, gibt es keine Möglichkeit mehr, zum ursprünglichen Zustand zurückzukehren. Sie müssen die während der Ausführung dieser Option erstellte Anpassungstransaktion manuell rückgängig machen, um den Datensatz E220 oder E111 zu melden. Die anderen Anpassungen im Zusammenhang mit Abbuchung, Kredit, Guthaben für Bestand und Kreditrückbuchung werden nur für steuerliche SPED-Zwecke erstellt. Diese Transaktionen werden nicht angezeigt, da sie in einer temporären Tabelle gespeichert sind.

Anweisungsgenerierung

SP-Status

Navigieren Sie zu Geschäftsbücher>Allgemeiner>Buchungszeitraum , und klicken Sie auf der Registerkarte Steuerauszüge auf CAT 4218 SP. Diese Anweisung ist auch in der ICMS-ST-Steuerschätzung für den SP-Zustand verfügbar.

• Dateiname : Geben Sie den Pfad, in dem die Datei gespeichert werden soll, und den Namen der Textdatei ein.
• Layoutversion : Wählen Sie die Version aus.
• Dateityp : Wählen Sie eine der verfügbaren Optionen für den Dateityp aus:
• • Regular
  • Spezifische Intimation
  • Ersatz

Die generierte Textdatei sollte zuerst mithilfe der Anwendung der Steuerbehörde überprüft werden. Sobald die Datei erfolgreich genehmigt wurde, können Sie die Steuerbehörden senden.

RS-Status

Navigieren Sie zu Geschäftsbücher>Allgemeiner>Buchungszeitraum , und klicken Sie auf der Registerkarte Steuerauszüge auf SPED-Geschäftsbedingungen. Diese Aussage ist auch unter ICMS-ST Tax assessment for RS state verfügbar.

Führen Sie die regulären Parameter ein, die normalerweise eingeführt werden, um die Anweisung SPED Fiscal zu generieren. Um die Datensätze 1900 und verwandter Elemente zu generieren, müssen Sie die folgenden Schritte reproduzieren:

1. Erstellen und Synchronisieren des zugehörigen Buchungszeitraums
2. Synchronisieren Sie den Bestand, falls zutreffend, die Kriterien, um das Guthaben aus der Eröffnung des Inventars zu ziehen.
3. Erstellen oder Aktualisieren der ICMS-ST-Steuerbewertung für den RS-Zustand
4. Berechnen von angenommenen Steuersalden (falls zutreffend)
5. Berechnen der angenommenen Steuer
6. Generieren von Anpassungen. Klicken Sie unter dem Formular "Angenommene Steuer" auf die Schaltfläche "Anpassung generieren".
7. Abschließen der restlichen Aktivitäten oder Schritte im Zusammenhang mit der ICMS-ST-Steuerbemessung
8. Generieren Sie dann wie gewohnt eine SPED Fiscal-Anweisung.

SC-Status

Navigieren Sie zu Geschäftsbücher>Allgemeiner>Buchungszeitraum , und klicken Sie auf der Registerkarte Steuerauszüge auf SPED DRCST. Diese Aussage ist auch in der ICMS-ST-Steuerschätzung für den SC-Status verfügbar.

• Dateiname : Geben Sie den Pfad, in dem die Datei gespeichert werden soll, und den Namen der Textdatei ein.
• Dateityp : Wählen Sie eine der verfügbaren Optionen für den Dateityp aus:
• • Regular
  • Ersatz

Diese Datei wird mithilfe von Webdiensten übermittelt und erfordert ein Zertifikat. Sobald die Rückgabenachricht mit dem Ergebnis der Überprüfung durch die Regierung empfangen wurde, wird die Antwort an demselben Speicherort gespeichert, an dem die Datei generiert wurde.

              

              

              

              

              

              

Hotfixinformationen

Abrufen der Microsoft Dynamics AX-Updatedateien

Sie können das Update manuell aus dem Microsoft Download Center herunterladen und installieren.

SPED Fiscal ICMS IPI – Dekret 54.308/18 – RS in Microsoft Dynamics AX2012 R3

Update für Microsoft Dynamics AX 2012 R3 herunterladen

 

ICMS-ST-Ergänzungs- und Erstattungsdeklaration für DEN SP-Status – CAT 42/18 in Microsoft Dynamics AX2012 R3:

Update für Microsoft Dynamics AX 2012 R3 herunterladen
          

ICMS-ST-Ergänzungs- und Erstattungsdeklaration für SC-Status – DRCST-Deklaration in Microsoft Dynamics AX2012 R3:

Update für Microsoft Dynamics AX 2012 R3 herunterladen
          

Die folgenden zusätzlichen Hotfixes sind für die DRCST-Deklaration erforderlich:

• KB-3166908
• KB-4512887

          

Voraussetzungen

Sie müssen eines der folgenden Produkte installiert haben, um diesen Hotfix anwenden zu können:

• Microsoft Dynamics AX 2012 R3

  Neustartanforderung

  Sie müssen den AOS-Dienst (Application Object Server) neu starten, nachdem Sie den Hotfix angewendet haben.