Liettua: XML-muotoinen i.SAF-raportti tukee Dynamics 365 for Finance and Operationsin Liettuan Standard Accounting -datatiedoston ALV-koodeja

Käytetään kohteeseen
Dynamics 365 for Finance and Operations

Johdanto

Liettuan tasavallan valtiovarainministeriön alaisen valtion verotarkastusviraston johtajan vuonna 2004 hyväksymän määräyksen nro VA-55 "Verolaskujen käsittelyä ja toimittamista koskevien sääntöjen hyväksymisestä" mukaan arvonlisäverolaskurekistereitä koskevien tietojen käsittelyä ja toimittamista päivitetään 21. huhtikuuta siten, että verovelvolliset voivat esitellä sähköisesti annetut ja vastaanotetut tiedot laskut verottajalle i.SAF-hakemuksen vakiomuodossa. i.SAF-muodon on vastattava voimassa olevia Standard of Accounting Data Files -teknisiä eritelmiä ja teknisiä vaatimuksia (FileVersion iSAF1.2).

Jotta i.SAF-muodon versiota 1.2 voidaan tukea Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operationsissa (aloituslomakkeen 7.3 versio), seuraava hotfix-korjaus toimitettiin yhdessä sähköisen raportoinnin määritysten ja tietoyksikköjen kanssa, joilla määritettiin sähköisten viestien toiminnallisuus i.SAF-raportointia varten:

Dynamics 365 for Finance and Operations -versio Linkki Knowledge Base -artikkelissa
7,3 https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584

Lisätietoja asennusominaisuudesta ja sen käytöstä on edellä olevan taulukon linkin vieressä olevassa artikkelissa.

Tämä artikkeli on omistettu Liettuan i.SAF-ominaisuuksiin tehdyille muutoksille, joiden tarkoituksena on tukea mahdollista tarvetta määrittää vastaavuus järjestelmän arvonlisäverokoodien ja Standard of Accounting Data Files -palvelun tarjoamien ALV-koodien luettelon, teknisten eritelmien ja teknisten vaatimusten välillä, kun yrityksen on määritettävä arvonlisäverokoodit järjestelmään lisätietotasoilla kuin Standard of Accounting Data Files tarjoaa.

Yleiskatsaus

Standard of Accounting Data Files -standardin mukaan i.SAF-raportissa XML-muodossa ilmoitettujen ALV-koodien on oltava "Tables of the Technical Specification of the Standard Accounting Data File" taulukossa 1 "ALV-taulukko" esitetyn ALV-koodiluettelon mukaisia. Liettuassa sijaitsevan yrityksen on ehkä kuitenkin määritettävä arvonlisäverokoodit järjestelmään lisätietotasoilla kuin mitä Standard of Accounting Data Files tarjoaa. Tässä tapauksessa i.SAF:n raportointi järjestelmän arvonlisäverokoodeilla olisi ristiriidassa Standard of Accounting Data Files -standardin kanssa. Jotta järjestelmän arvonlisäverokoodien ja Standard of Accounting Data Files -sovelluksen tarjoaman luetteloidun ALV-koodiluettelon välinen vastaavuus olisi mahdollista määrittää, sähköisen raportoinnin (ER) kokoonpanojen uudet versiot on asennettava:

Kokoonpanon nimi Kokoonpanon tyyppi Versio
Laskujen viestintämalli Malli 52
i.SAF-mallin yhdistäminen Mallin yhdistäminen (vienti) 52.17
i.SAF-muoto (LT) XML-muoto (vienti-tuonti) 52.4

Tärkeä huomautus! Kun olet tuonut ER-konfiguraatioiden uudet versiot, tarkista, että i.SAF model mapping -asetus on merkitty "Default for model mapping" (Oletus mallin yhdistämiselle).

"i.SAF format (LT)" (52.4) -muodon uusi versio sisältää sovelluskohtaisia parametreja, joissa käyttäjän on määritettävä, mitkä järjestelmän arvonlisäverokoodit (tässä ja myöhemmin "järjestelmän arvonlisäverokoodit") vastaavat, mitä arvoja luetteloidusta ALV-koodiluettelosta on määritelty taulukossa 1 "ALV-taulukko" kohdassa "Tables of the Technical Specification of the Standard Accounting Data File" (tässä ja edelleen "Standard ALV-koodit").

Jos haluat määrittää sovelluskohtaisen parametrin, avaa Sähköinen raportointi -työtila, valitse i.SAF-muoto (LT) -muoto ja valitse sitten Määritykset Sovelluskohtaiset>parametrit>Asetukset Valitse toimintoruudussa Hakujen pikavälilehdestäReportTaxCodesLookup saadaksesi muodon uusimman version, ja määritä Ehdot-pikavälilehdessä, mitä Standard-ALV-koodeja on vastattava mitäkin "Järjestelmän arvonlisäverokoodit".

Jos järjestelmässä on esimerkiksi kaksi "järjestelmän arvonlisäverokoodia" (ALV1, ALV2), jotka on ilmoitettava yhdessä "Standard ALV Codes" (PVM1) -kohdassa, sinun on lisättävä seuraavat rivit Ehdot-pikavälilehdessä:

Hakutulos Rivi Verokoodi
PVM1
(arvo on valittava ennalta määritetystä luettelosta)
1 ALV1
(arvo on valittava arvoluettelosta, joka on Arvonlisäverokoodit-taulukon syötettä)
PVM1
(arvo on valittava ennalta määritetystä luettelosta)
2 ALV2
(arvo on valittava arvoluettelosta, joka on Arvonlisäverokoodit-taulukon syötettä)

Sarake "Rivi" on laskuri, joka valvoo hakukentän ehtojen suoritusjärjestystä.

Lisää kaikki tarvittavat yritystä varten tarvittavat ehdot niille "Standard ALV koodeille", jotka on ilmoitettava yrityksellesi. Asiakirjojen mukaan luettelo "Standard VAT codes" on seuraava:

Standard ALV-tunnus Kuvaus
PVM1 Maan alueella luovutetut tavarat ja/tai palvelut (Liettuan tasavallan arvonlisäverolain 19 §:n 1 momentti)
PVM2 Maan alueella luovutetut tavarat ja/tai palvelut (arvonlisäverolain 19 artiklan 3 kohta)
PVM3 Maan alueella luotetut tavarat ja/tai palvelut (arvonlisäverolain 19 §:n 4 ja 5 momentti)
PVM4 Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisävero hänelle toimitetuista tavaroista ja palveluista (LVAT:n 96 §) Exp. 2016-03-31
PVM25 Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisävero hänelle luovutetuista tavaroista ja palveluista (arvonlisäverolain 96 §) Verokanta 21 prosenttia
PVM26 Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisävero hänelle luovutetuista tavaroista ja palveluista (LAV:n 96 §) Verokanta 9 prosenttia
PVM27 Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisävero hänelle luovutetuista tavaroista ja palveluista (LAV:n 96 §) Verokanta 5 %
PVM5 Arvonlisäverottomat tavaroiden luovutukset ja palvelujen luovutukset (arvonlisäverolain 20–33 § ja 112 §)
PVM6 Arvonlisäverovelvollisen yksityiseen käyttöön tarkoitettujen tavaroiden luovutukset (palvelut) (arvonlisäverolain 5 ja 6 §) Verokanta 21 %
PVM7 Arvonlisäverovelvollisen yksityiseen käyttöön tarkoitetut tavaroiden luovutukset (palvelut) (arvonlisäverolain 5 ja 6 §) Verokanta 9 %
PVM8 Arvonlisäverovelvollisen yksityiseen käyttöön tarkoitetut tavaroiden luovutukset (palvelut) (arvonlisäverolain 5 ja 6 §) Verokanta 5 %
PVM28 Arvonlisäverovelvollisen yksityiseen käyttöön tarkoitetut tavaroiden luovutukset (palvelut) (arvonlisäverolain 5 ja 6 §) Verokanta 0 %
PVM29 Tapaukset, joissa tavaroiden luovutukset (palvelut) arvonlisäverovelvollisen yksityiseen käyttöön (LV:n 5 ja 6 §) Verokanta -
PVM9 Arvonlisäverovelvollisen suorittama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäverovelvollisen omistaman tai omistamattoman rakennuksen (rakenteen) aineellinen parantaminen (arvonlisäverolain 6 §) Verokanta 21 %
PVM30 Arvonlisäverovelvollisen suorittama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäverovelvollisen omistaman tai omistamatta jättäneen rakennuksen (rakenteen) aineellinen parantaminen (arvonlisäverolain 6 §) Verokanta 9 %
PVM31 Arvonlisäverovelvollisen suorittama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäverovelvollisen omistaman tai omistamattoman rakennuksen (rakenteen) olennainen parantaminen (arvonlisäverolain 6 §) Verokanta 5 %
PVM10 Tapaukset, joissa liiketoimien verotukseen sovelletaan erityistä verotusjärjestelmää (marginaali) (LVAT:n 101–105 ja 106–110 §) Exp.on 31-03-2016 Verokanta 21, 9, 5, 0
PVM32 Tapaukset, joissa liiketoimiin sovelletaan erityistä verotusjärjestelmää (marginaali) liiketoimiin (ALV:n II ja III jakso) Verokanta 21 %
PVM33 Tapaukset, joissa erityisverojärjestelmää (marginaali) sovelletaan liiketoimiin (ALV:n II ja III jakso) Verokanta 0 %
PVM12 Tavaroiden vienti (LAV:n 41 artikla) Prosentti 0 %
PVM13 EU:n arvonlisäverovelvollisille luovutetut tavarat (ALV:n 49 artiklan 1 ja 4 kohta) Verokanta 0 %
PVM14 Muut liiketoimet (ALV:n 42, 43, 44, 45, 46, 47 ja 48 artikla, 49 artiklan 2 ja 3 kohta, 51 ja 52 artikla, 53 artiklan 1, 5, 6 ja 10 kohta) Verokanta 0 %
PVM15 Liettuan ulkopuolella luovutetut tavarat ja/tai palvelut (tapaukset, joissa arvonlisäveroa ei kanneta, koska tavaroiden ja/tai palvelujen luovutuksen katsotaan tapahtuneen Liettuan ulkopuolella eikä siitä ole alv-veroa Liettuassa, mutta arvonlisävero voidaan vähentää arvonlisäverolain 58 artiklan 1 kohdan 2 alakohdan säännösten mukaisesti) Verokanta -
PVM34 Liettuan ulkopuolella luovutetut tavarat ja/tai palvelut (tapaukset, joissa arvonlisäveroa ei kanneta, koska tavaroiden ja/tai palvelujen luovutuksen katsotaan tapahtuneen Liettuan ulkopuolella, eikä arvonlisäveroa voida vähentää arvonlisäverolain 58 artiklan säännösten mukaisesti) Verokanta -
PVM16 Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (arvonlisäverolain 41 ja 122 artikla) Verokanta 21 %
PVM17 Tapaukset, joissa tavaroiden hankinta muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (arvonlisäverolain 41 ja 122 §) Verokanta 9 prosenttia
PVM18 Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (ALV:n 41 ja 122 artikla) Verokanta 5 %
PVM35 Tapaukset, joissa tavaran hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (ALV:n 41 ja 122 artikla) Verokanta 0 %
PVM36 Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (ALV:n 41 ja 122 artikla) Verokanta -
PVM19 Tapaukset, joissa Liettuan tasavallan arvonlisäverovelvollisen, joka on välittäjänä (toinen osapuolena) kolmisuuntaisessa kaupankäynnissä, hankkimat tavarat vietiin suoraan jäsenvaltiosta toiseen jäsenvaltioon ja luovutettiin tällaisen toisen jäsenvaltion arvonlisäverovelvolliselle (ALV:n 122 artiklan 3 kohta) Verokanta -
PVM20 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja laskee myytävään myyntiin liittyvän arvonlisäveron (ALV:n 95 §:n 2 momentti) Kanta 21 %
PVM37 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja laskee myytävään arvonlisäveron (arvonlisäverolain 95 §:n 2 momentti) Verokanta 5 %
PVM38 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja ei laske myytävään myyntiin liittyvää arvonlisäveroa (LV:n 95 §:n 1 momentin 3 kohta) Verokanta 0 %
PVM39 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja ei laske myytävään myyntiin liittyvää arvonlisäveroa (LV:n 95 §:n 1 momentin 2 kohta) Verokanta -
PVM21 EU:n arvonlisäverovelvollisilta hankitut palvelut, joista ostaja laskee myytävään arvonlisäveron (arvonlisäverolain 95 §:n 2 momentti) Kanta 21 %
PVM40 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja laskee myytävään arvonlisäveron (arvonlisäverolain 95 §:n 2 momentti) Verokanta 5 %
PVM41 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja laskee myytävään myyntiin liittyvän arvonlisäveron (LAV:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 0 %
PVM42 ulkomailta hankitut palvelut (lukuun ottamatta EU:n arvonlisäverovelvollisia), joista ostaja laskee myytävään arvonlisäveron (LAV:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta -
PVM22 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, joita ulkomainen verovelvollinen ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19) (LVAT:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Exp. 31.3.2016 Verokanta 21, 9, 5
PVM43 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, joita ulkomainen verovelvollinen ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19) (LV:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Verokanta 21 %
PVM44 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron ulkomaisen verovelvollisen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19), (LV:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Verokanta 9 %
PVM45 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, joita ulkomainen verovelvollinen ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19) (LAV:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Verokanta 5 %
PVM46 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron ulkomaisen verovelvollisen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19), (LV:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Verokanta 0 %
PVM47 Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, joita ulkomainen verovelvollinen ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta tapauksia PVM18, PVM19) (LV:n 95 §:n 3, 4 ja 5 momentti) Verokanta -
PVM23 Laskettu tuonnin ALV. Luokitus 21, 9, 5
PVM24 Maahantuonnin ALV, jonka vähentämistä STI valvoo. Luokitus 21, 9, 5
PVM48 Liettuan ulkopuolelta hankitut tavarat ja/tai palvelut (mukaan lukien ulkomaan arvonlisäveron kantaminen ja tavaroiden tuonti kotimaiseen kulutukseen)) (tapaukset, joissa tavaroiden ja/tai palvelujen hankinnan katsotaan tapahtuneen Liettuan tasavallan ulkopuolella eikä myynteihin sisältyvää arvonlisäveroa peritä, koska hankinta ei ole alv:n alaista Liettuassa) Verokanta -
PVM49 Tapaukset, joissa maataloustuotteita ja -palveluja ostetaan viljelijöiltä, joihin sovelletaan tasausarvonlisäverojärjestelmää Verokanta 6 %
PVM100 Muut tapaukset

Tärkeä huomautus! On tärkeää lisätä luetteloon viimeiseksi "PVM100", jonka on kerättävä tietoja muissa tapauksissa (sen "Rivi"-arvon on oltava taulukon viimeisenä).  Määritä se seuraavasti:

Hakutulos Rivi Verokoodi
PVM100 Luettelon viimeinen *Ei tyhjä*

Tämä määritys tarkoittaa, että kaikki arvonlisäverokoodin verotapahtumat, joilla ei ole erityistä määritystä (sille ei ole määritetty erikseen "Standard ALV-koodia"), otetaan huomioon PVM100:ssa. Tällainen hakutuloskenttä on määritettävä ehtojen luettelon loppuun.

Kun kaikki tarvittavat vastaavuudet on määritetty, muuta sovelluskohtaisten parametrien määrityksen "tila" arvoksi "Valmis" ja tallenna kokoonpano.

Hotfix-korjauksen tiedot

Korjauksen latausohjeet ovat täällä:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs