Johdanto
Määräyksen NRO VA-55 "On the Approval of Rules for the Processing and Submitting of the Data Taxes Invoice Registers", jonka Liettuan valtiovarainministeriön valtion verotarkastusviraston päällikkö hyväksyi vuonna 2004, 21. huhtikuuta 2104 arvonlisäveron rekisteröintirekistereitä koskevien tietojen käsittely ja toimittaminen päivitetään siten, että luodaan edellytykset sille, että verovelvolliset voivat sähköisesti esittää annettujen ja vastaanotettujen tietojen tiedot. veroviranomaisen laskut i.SAF-sovelluksen standardoidussa muodossa. i.SAF-muodon on vastattava kirjanpitotietojen Files teknisten eritelmien ja teknisten vaatimusten nykyistä Standard (FileVersion iSAF1.2).
Tukeakseen i.SAF-muotoista versiota 1.2 Microsoft Dynamics 365 talous- ja toimintoihin (alkaen lomakkeesta 7.3), seuraava hotfix-korjaus toimitettiin yhdessä sähköisten raportointimääritysten ja tietokohteiden paketin kanssa, joka määrittää sähköiset viestit -toiminnon i.SAF-raportointia varten:
| Dynamics 365 talous- ja toimintaversio | Linkki KB-artikkelissa |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Lisätietoja määritystoiminnosta ja sen käytöstä on yllä olevan taulukon linkin alla olevassa artikkelissa.
Tässä artikkelissa käsitellään Liettuan i.SAF-ominaisuuteen tehtyjä muutoksia, joilla tuetaan mahdollista tarvetta luoda järjestelmän arvonlisäverokoodien ja Standard kirjanpitotietojen Files teknisten eritelmien ja teknisten vaatimusten Standard toimittamien alv-koodien välinen vastaavuus, kun yrityksen on määritettävä järjestelmään arvonlisäverokoodeja, joissa on enemmän tietoja kuin Standard Files.
Yleiskatsaus
Kirjanpitotietojen Files teknisten eritelmien ja teknisten vaatimusten Standard mukaan I.SAF-raportissa XML-muodossa ilmoitettujen ALV-koodien on oltava Standard kirjanpitotietotiedoston teknisen määrityksen taulukoiden taulukon 1 "ALV-taulukon" luetteloitua alv-koodiluetteloa. Liettuassa toimiva yritys voi kuitenkin joutua perustamaan järjestelmään arvonlisäverokoodeja, jotka sisältävät lisätietoja kuin Files Files kirjanpitotietojen Standard. Tässä tapauksessa i.SAF:n ilmoittaminen järjestelmän arvonlisäverokoodeilla ei olisi ristiriidassa kirjanpitotietojen Files Standard kanssa. Jotta voit luoda järjestelmän arvonlisäverokoodien ja Standard antamien ALV-koodien luettelon välisen vastaavuuden, Files sähköisen raportoinnin määritysten uudet versiot on asennettava:
| Kokoonpanon nimi | Kokoonpanotyyppi | Versio |
|---|---|---|
| Laskujen viestintämalli | Malli | 52 |
| i.SAF-mallin yhdistäminen | Mallin yhdistäminen (vienti) | 52.17 |
| i.SAF-muoto (LT) | XML-muotoilu (vienti-tuonti) | 52.4 |
Tärkeä huomautus! Kun olet tuonut uudet ER-määritysten versiot, tarkista, että "i.SAF-mallin yhdistämismääritys" on merkitty "Mallin yhdistämisen oletusmääritykseksi".
I.SAF-muodon (LT)" (52.4) uusi versio sisältää sovelluskohtaiset parametrit, joissa käyttäjän on määritettävä, mitkä järjestelmän arvonlisäverokoodit (tässä ja lisäksi "Järjestelmän arvonlisäverokoodit") vastaavat sitä, mitkä arvot ovat Standard Kirjanpidon datatiedoston taulukko 1 :n "ALV-taulukon" alla olevasta luetteloitusta ALV-koodiluettelosta (tässä ja "Standard ALV-koodit").
Jos haluat määrittää sovelluskohtaisen parametrin, avaa Sähköisen raportoinnin työtila, valitse "i.SAF format (LT)" -muoto ja valitse Määritystensovelluskohtaiset parametrit>>Asetukset Toimintoruudussa, valitse ReportTaxCodesLookupHakujen nopea -välilehdessä muodon uusimmalle versiolle ja määritä Ehdot nopeasti -välilehdessä, mitkä "Standard ALV-koodit" on vastattava mitäkin "Järjestelmän arvonlisäverokoodit".
Jos järjestelmässä on esimerkiksi kaksi "Järjestelmän arvonlisäverokoodia" (ALV1, ALV2), jotka on ilmoitettava yhdessä "Standard ALV-koodit" (PVM1), sinun on lisättävä ehdot nopeasti -välilehdessä seuraavat rivit:
| Hakutulos | Rivi | Verokoodi |
|---|---|---|
|
PVM1 (arvo on valittava ennalta määritetystä luetteloidusta luettelosta) |
1 |
ALV1 (arvo on valittava arvonlisäverokooditaulukon merkintöjä sisältävästä arvoluettelosta) |
|
PVM1 (arvo on valittava ennalta määritetystä luetteloidusta luettelosta) |
2 |
ALV2 (arvo on valittava arvonlisäverokooditaulukon merkintöjä sisältävästä arvoluettelosta) |
Sarake "Rivi" on laskuri, joka ohjaa hakukentän ehtojen suoritusjärjestystä.
Lisää kaikki juridisen tahon ehdot niille "Standard ALV-koodeille", jotka on ilmoitettava juridisen tahon puolesta. Asiakirjojen mukaan "Standard ALV-koodien" luettelo on seuraava:
| Standard ALV-koodi | Kuvaus |
|---|---|
| PVM1 | Maan alueella toimitetut tavarat ja/tai palvelut (Liettuan tasavallan arvonlisäverolain 19 §:n 1 momentti( jäljempänä LVAT)) |
| PVM2 | Maan alueella toimitetut tavarat ja/tai palvelut (arvonlisäveron 19 artiklan 3 kohta) |
| PVM3 | Maan alueella toimitetut tavarat ja/tai palvelut (arvonlisäveron 19 artiklan 4 ja 5 kohta) |
| PVM4 | Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisäveroa hänelle toimitetuista tavaroista ja palveluista (arvonlisäveron 96 artikla) 2016–2016–203–31 |
| PVM25 | Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisäveroa hänelle toimitetuista tavaroista ja palveluista (arvonlisäveron 96 artikla) Verokanta 21 % |
| PVM26 | Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisäveroa hänelle toimitetuista tavaroista ja palveluista (arvonlisäveron 96 artikla) 9 % |
| PVM27 | Tapaukset, joissa ostajan on pidätettävä ja maksettava arvonlisäveroa hänelle toimitetuista tavaroista ja palveluista (arvonlisäveron 96 artikla) 5 % |
| PVM5 | Arvonlisäverosta vapautettujen tavaroiden ja palvelujen luovutuksia koskevat tapaukset (arvonlisäveron 20–33 ja 112 artikla) |
| PVM6 | Arvonlisäveron maksajan yksityiskäyttöön tarkoitettujen tavaroiden (palvelujen) luovutustapaukset (alv:n 5 ja 6 artikla) Verokanta 21 % |
| PVM7 | Arvonlisäveron maksajan yksityiskäyttöön tarkoitettujen tavaroiden (palvelujen) luovutustapaukset (alv:n 5 ja 6 artikla) Verokanta 9 % |
| PVM8 | Arvonlisäveron maksajan yksityiskäyttöön tarkoitettujen tavaroiden (palvelujen) luovutustapaukset (alv:n 5 ja 6 artikla) Verokanta 5 % |
| PVM28 | Arvonlisäveron maksajan yksityiskäyttöön tarkoitettujen tavaroiden (palvelujen) luovutustapaukset (alv:n 5 ja 6 artikla) Verokanta 0% |
| PVM29 | Arvonlisäveron maksajan yksityiskäyttöön tarkoitettujen tavaroiden (palvelujen) luovutustapaukset (alv:n 5 ja 6 artikla) Verokanta - |
| PVM9 | Arvonlisäveron maksajan itse valmistama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäveron maksajan omistaman tai omistaman rakennuksen (rakenteen) aineellinen parantaminen (alv:n 6 artikla) Verokanta 21 % |
| PVM30 | Arvonlisäveron maksajan itse valmistama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäveron maksajan omistaman tai omistaman rakennuksen (rakenteen) aineellinen parantaminen (alv:n 6 artikla) Verokanta 9 % |
| PVM31 | Arvonlisäveron maksajan itse valmistama aineellisen käyttöomaisuuden valmistus ja arvonlisäveron maksajan omistaman tai omistaman rakennuksen (rakenteen) aineellinen parantaminen (alv:n 6 artikla) Verokanta 5 % |
| PVM10 | Tapaukset, joissa liiketoimien verotukseen sovelletaan erityistä verotusjärjestelmää (marginaali) (alv:n 101–105 artikla, 106–110 artikla) 31–03–2016 Verokanta 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Tapaukset, joissa liiketoimiin sovelletaan erityistä verojärjestelmää (marginaalia) liiketoimille (LVAT:n II ja III jakso) Korko 21 % |
| PVM33 | Tapaukset, joissa erityisverojärjestelmää (marginaalia) sovelletaan liiketoimiin (alv:n II ja III jakso) Verokanta 0% |
| PVM12 | Tavaroiden vienti (alv:n 41 artikla) 0 % |
| PVM13 | EU:n alv-maksajille toimitetut tavarat (alv:n 49 artiklan 1 ja 4 kohta) 0 % |
| PVM14 | Muut tapahtumat (42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49 artiklan 2 ja (3), 51, 52, 53 artiklan 1, 5, (5, 6) ja (10) LVAT-verokanta 0% |
| PVM15 | Liettuan ulkopuolella toimitetut tavarat ja/tai palvelut (tapaukset, joissa alv:tä ei peritä, koska tavaroiden ja/tai palvelujen katsotaan tapahtuneen Liettuan ulkopuolella eikä niihin sovelleta arvonlisäveroa Liettuassa, mutta alv voidaan vähentää L ALV-verokannan 58 artiklan 1 kohdan 2 alakohdan säännösten mukaisesti – |
| PVM34 | Liettuan ulkopuolella toimitetut tavarat ja/tai palvelut (tapaukset, joissa arvonlisäveroa ei peritä, koska tavaroiden ja/tai palvelujen katsotaan tapahtuneen Liettuan ulkopuolella ja arvonlisäveroa ei voida vähentää L ALV:n 58 artiklan säännösten mukaisesti) - |
| PVM16 | Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (arvonlisäveron 41 ja 122 artikla) Verokanta 21 % |
| PVM17 | Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (alv:n 41 ja 122 artikla) Verokanta 9 % |
| PVM18 | Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (alv:n 41 ja 122 artikla) Verokanta 5 % |
| PVM35 | Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (alv:n 41 ja 122 artikla) Verokanta 0% |
| PVM36 | Tapaukset, joissa tavaroiden hankinnan muista jäsenvaltioista katsotaan tapahtuneen maan alueella (alv:n 41 ja 122 artikla) Verokanta - |
| PVM19 | Tapaukset, joissa Liettuan tasavallan arvonlisäveron maksajan, joka on välittäjänä (toinen osapuoli) kolmikantakaupassa, hankkimat tavarat vietiin suoraan yhdestä jäsenvaltiosta toiseen jäsenvaltioon ja toimitettiin kyseisen toisen jäsenvaltion ALV-maksajalle (L ALV:n 122 artiklan 3 kohta) - |
| PVM20 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja laskee arvonlisäveron (alv:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 21 % |
| PVM37 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja laskee arvonlisäveron (alv:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 5 % |
| PVM38 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja ei laske arvonlisäveroa (arvonlisäveron 95 §:n 1 momentin 3 kohta) 0 % |
| PVM39 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja ei laske arvonlisäveroa (alv-arvonlisäveron 95 §:n 1 momentin 2 kohta) - |
| PVM21 | EU:n alv-maksajilta hankitut palvelut arvonlisävero, jonka ostaja laskee (alv:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 21 % |
| PVM40 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja laskee arvonlisäveron (alv:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 5 % |
| PVM41 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, josta ostaja laskee arvonlisäveron (alv:n 95 §:n 2 momentti) Verokanta 0 % |
| PVM42 | Ulkomailta hankitut palvelut (eu:n alv-maksajia lukuun ottamatta) arvonlisävero, jonka perusteella ostaja laskee arvonlisäveron (alv-verokannan 95 §:n 2 momentti) - |
| PVM22 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19-tapauksia) ja jonka ostaja maksaa (arvonlisäveron 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) 31–03–2016 Verokanta 21, 9, 5 |
| PVM43 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19-tapauksia) (arvonlisäveron 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) 21 % |
| PVM44 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19- ja PVM19-tapauksia) (L ALV:n 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) 9 % |
| PVM45 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19-tapauksia) (arvonlisäverokannan 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) 5 % |
| PVM46 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19- ja PVM19-tapauksia) (arvonlisäverokannan 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) 0% |
| PVM47 | Tapaukset, joissa ostaja laskee ja maksaa arvonlisäveron tavaroista ja/tai palveluista, jotka on toimittanut ulkomainen verovelvollinen, joka ei ole sijoittautunut maan alueelle (lukuun ottamatta PVM18-, PVM19-tapauksia) ja jonka ostaja maksaa (arvonlisäverokannan 95 artiklan 3, 4 ja 5 kohta) - |
| PVM23 | Laskettu tuonti-ALV. Korko 21, 9, 5 |
| PVM24 | Tuo ALV, jonka palautuksen STI valvoo. Korko 21, 9, 5 |
| PVM48 | Liettuan ulkopuolella hankitut tavarat ja/tai palvelut (mukaan lukien ulkomaisen maan arvonlisäveron perimistapaukset ja kotikäyttöön tarkoitettuihin tavaroihin tuominen)) (tapauksissa, joissa tavaroiden ja/tai palvelujen hankinnan katsotaan tapahtuneen Liettuan tasavallan ulkopuolella ja tuotosta ei peritä arvonlisäveroa, koska hankinta ei ole Liettuassa arvonlisäveron alainen) Verokanta - |
| PVM49 | Tapaukset, joissa maataloustuotteita ja palveluja ostetaan viljelijöiltä, joihin sovelletaan arvonlisäverokantaa 6 % |
| PVM100 | Muut tapaukset |
Tärkeä huomautus! On tärkeää lisätä "PVM100", jonka on kerättävä tietoja "muissa tapauksissa" luettelon viimeiseksi (sen Rivi-arvon on oltava taulukon viimeinen). Määritä se seuraavasti:
| Hakutulos | Rivi | Verokoodi |
|---|---|---|
| PVM100 | Luettelon viimeinen | *Ei tyhjä* |
Tämä asetus tarkoittaa sitä, että kaikki arvonlisäverokoodin verotapahtumat, joille ei ole määritetty tiettyä määritystä (sille ei ole määritetty Standard ALV-koodia), otetaan huomioon PVM100:ssä. On pakollista määrittää tällainen hakutuloskenttä ehtojen luettelon lopussa.
Kun kaikki tarvittavat vastaavuustasot on muodostettu, muuta Sovelluskohtaiset parametrit -määrityksen tilaksi "Valmis" ja tallenna määritys.
Hotfix-tiedot
Latausohjeiden korjausohjeet ovat täällä:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs