Espanja: SII - Kelpoisuussääntöjen muutos 1.10.2019 - Dynamics 365 rahoitus- ja operaatioille

Johdanto

Agencia Tribunaria of Spain julkaisi 17.5.2019 uuden vahvistus- ja virheasiakirjan "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII), joka tulee^{voimaan 1.10.2019}. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).

Uudet^tarkistukset ovat saatavilla SII-testiympäristössä 1.7.

Jotkin sähköisen raportoinnin määritysten jälkeiset uudet kelpoisuussäännöt on päivitetty ja ladattavissa LCS:n jaetun resurssikirjaston kautta:

• SII-laskun myönnetty muoto (ES).versio.61.28
• SII-laskun vastaanottomuoto (ES).versio.51.25

Tutustu tarkemmin sähköisen raportoinnin määritysten lataamiseen:

https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs

Nykyiselle muutokselle julkaistujen sähköisten raportointimääritysten uusia versioita voidaan tuoda ja käyttää seuraavissa talous- ja toiminnot-Dynamics 365 versioissa: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 ja uudemmat versiot.

Yleiskatsaus

Tässä luvussa kuvataan Espanjan Agencia Tribunaria sii:ssä käyttöön otetut uudet validoinnit ja virheet, jotka tulevat voimaan 1.10.2019 alkaen:

Kentät	Vahvistus	Vaikuttaa
Libro de emitidas (laskut myönnetty)
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo	1. Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% sallitaan. 2. Jos FechaOperacion <= 2012 arvot 7%, 8%, 16% ja 18% sallitaan.	Vain arvonlisäverokoodien sallimia verokantojen arvoja saa käyttää, jos verotapahtumat raportoidaan yrityksen SII:lle.
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia	1. Vain arvot 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % ja 1,75 % sallitaan. 2.Jos FechaOperacion <= 2012, 1% ja 4% sallitaan.	Vain sallittuja verokantojen arvoja vastaavuusmaksukoodeilla saa käyttää, jos verotapahtumat raportoidaan yrityksen SII:lle.
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia	Jos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% BaseImponible (+/- € 10)	CuotaRecargoEquivalencia-arvon on oltava käyttäjän hallinnassa tapahtuman kirjaushetkellä. Kirjattu arvo raportoidaan.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia on erilainen kuin 03, 05, 09, 16	TipoImpositivo: pakollinen ja <> 0. CuotaRepercutida: pakollinen (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5), ja se on vahvistettava (paitsi jos TipoRectificativa = "I" tai laskutyyppi F2, F4 ja R5), jotka: Jos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutidalla ja BaseImponiblella on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Jos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutidalla ja BaseImponiblella on oltava sama merkki. Jos [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI to cost] (+/- €10) . Jos [BI maksaa] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI maksaa] * TipoImpositivo) +/- €10.	Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman kirjaushetkellä. Kirjattu arvo raportoidaan.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" andseveral ClaveRegimenEspecialOTrascendencia		Useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ei tueta skenaario.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, joka on 03, 05 tai 09	- ImporteTotal: pakollinen Jos BaseImponible = 0, tarkista, että: - TipoImpositivo: tyhjä tai nolla. - CuotaRepercutida: tyhjä kenttä tai nolla. Jos BaseImponible <> 0 vahvistaa, että: - TipoImpositivo: pakollinen ja <> 0 - CuotaRepercutida: pakollinen kenttä (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5), ja se on vahvistettava (paitsi jos TipoRectificativa = "I" tai laskutyyppi F2, F4 ja R5), jotka: CuotaRepercutidassa ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.	Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman kirjaushetkellä. Kirjattu arvo raportoidaan. Raportointitasolla lisätään seuraava ehto: JOS(TipoNoExenta=S1 ja ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) ja BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"	Kun TipoNoExenta=S2, vahvista, että: - TipoImpositivo = 0. (Ei sallittu tyhjänä). - CuotaRepercutida = 0. (Ei sallittu tyhjänä).	"S2"-arvo viittaa käänteisiin veloitustapahtumiin. Jos verotapahtuma kirjataan käänteisenä veloituksena, se on kirjattava taxrate = 0 -muodossa, muuten vahvistusta ei välitetä, koska TipoImpositivo ja CuotaRepercutida eivät ole yhtä suuria kuin 0,00. Käyttäjän on hallittava tätä tapahtumakirjaushetken aikana.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja yksittäinen ClaveRegimenEspecialOTrascendencia muu kuin 03, 05, 09, 16	-Vähintään kaksi tietoriviä. -TipoImpositivo: pakollinen valmistumiskenttä (0 on sallittu). - Vähintään yksi tietorivi, jossa TipoImpositivo = 0. - Vähintään yksi viiva TipoImpositivo <> 0:n kanssa. - CuotaRepercutida: Jos TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Jos TipoImpositivo <> 0, pakollinen (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5). Jos TipoRectificativa <> "I", laskun tyyppi <> F2, F4 tai R5 ja kaikki ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 vahvistavat seuraavat: CuotaRepercutidassa ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Jos TipoImpositivo <> 0 ja jokin ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: pakollinen (lukuun ottamatta laskutyyppiä F2, F4 ja R5).	Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman kirjaushetkellä. Kirjattu arvo raportoidaan.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja yksittäinen ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, joka on 03, 05 tai 09	- Vähintään kaksi tietoriviä. - TipoImpositivo: tyhjä tai 0. - Vähintään yksi viiva, jonka TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: tyhjä tai 0.	"S3"-arvo viittaa tapaukseen, jossa on vähintään yksi Käänteisen veloituksen tapahtuma ja vähintään yksi ei-käänteismaksutapahtuma. Jos verotapahtuma kirjataan käänteisenä veloituksena, se on kirjattava taxrate = 0 -muodossa, muuten vahvistusta ei välitetä, koska TipoImpositivo ja CuotaRepercutida eivät ole yhtä suuria kuin 0,00. Käyttäjän on hallittava tätä tapahtumakirjaushetken aikana.
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia		Useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ei tueta skenaario.
DesgloseTipoOperacion	- Poissuljettu, kun DesgloseFacturaa raportoidaan. - vähintään yhden PrestacionServiciosin ja / tai Entregan on oltava näkyvissä. - Jos PrestacionServicios- ja / tai Entrega-lohkot valmistuvat samanaikaisesti, TipoNoExenta S1-, S2- ja S3-lohkot ilmoitetaan erikseen. - Samoja kelpoisuuden tarkistamisia käytetään jokaisessa lohkossa erikseen	Nykyisessä toteutuksessa <DesgloseFactura> on aina poissa käytöstä, mikä tarkoittaa, että <DesgloseTipoOperacion> on aina ilmoitettava.
TipoComunicacion="A5" tai "A6"	TipoFactura-kentän <> kelpoisuuden tarkistaminen	A5- ja A6-arvot eivät kuulu nykyisen toteutuksen piiriin.
Annettujen laskujen kirjasta ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06	TipoFacturan on oltava erilainen kuin "F2", "F4" tai "R5"	ClaveRegimenEspecialOTranscedencia- ja TipoFactura-arvot ovat käyttäjän hallinnassa raportointitietojen valmistelun aikana.
Laskettujen laskujen < kirjasta BaseImponibleACoste>	BaseImponibleACoste – pakollinen, jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"	Tarkistus tehdään raporttitasolla.
Laskettujen laskujen < kirjasta ImporteTotal>	1.Pakollinen, jos "on vain yksi rivi DetalleIVA" ja BaseImponible= 0 ja TipoFactura= "F2" tai "F4" tai "R5". 2.Pakollinen, jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" tai "03" tai "09".	Tarkista raporttitaso: ImporteTotaltag – raportoidaan aina.
Libro de recibidas (laskut vastaanotettu)
<TipoImpositivo><InversionSujetoPasivo>	- Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% ovat sallittuja - Jos FechaOperacion <= 2012 arvot 7%, 8%, 16% ja 18% sallitaan	Vain arvonlisäverokoodien sallimia verokantojen arvoja saa käyttää, jos verotapahtumat raportoidaan yrityksen SII:lle.
<TipoImpositivo><DesgloseIVA>	- Pakollinen, jos CuotaSoportada on valmis ja BaseImponible <> 0 - Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% ovat sallittuja - Jos FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% ja 18% sallitaan	Vain arvonlisäverokoodien sallimia verokantojen arvoja saa käyttää, jos verotapahtumat raportoidaan yrityksen SII:lle. TipoImpositivo check is provided on report level – must be reported when BaseImponible <> 0.
<CuotaSoportada>inversionSujetoPasivo<>	CuotaSoportadassa ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10 ). Jos [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.	Käyttäjän on hallittava CuotaSoportada-arvoa tapahtuman kirjaushetkellä. Kirjattu arvo raportoidaan.
<ImporteCompensacionREAGYP >kohteessa< DesgloseIVA>		ImporteCompensacionREAGYP ei kuulu nykyisen toteutuksen piiriin.
<NumSerieFacturaEmisor> kohteessa TipoFactura ="F5" ja "LC"	1. Jos TipoFactura = "F5", NumSerieFacturaEmisor-funktiolla on oltava tunnusnumeron DUA muoto AA, dua pp:n sieppausvuoden kaksi viimeistä numeroa, DUA:n maa: myöntäisimme minkä tahansa ISO-koodin, ei vain Espanjaa. 00RRRR, esityskenttä AAAAAAA, "peräkkäinen numerointi" esityssivustossa D, kelpoisuustarkistusnumero https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml 2. Jos TipoFactura = "LC", NumSerieFacturaEmisor-funktiolla on oltava Aduanaksen toisiaan täydentävien likvidaatioiden muoto: Sen pitäisi alkaa LC:stä, A01:stä tai A02:sta. NumSerieFacturaEmisor - Series No.+ Invoice No. Tämä yksilöi laskun, joka on annettu	Niiden asiakirjojen numerosarjat, jotka on ilmoitettava nimellä TipoFactura ="F5" ja "LC", on määritettävä SII:n vaatimuksen mukaisesti. Laskun numero raportoidaan SII:lle kirjauksen aikana määritetyllä numerolla.
<CuotaDeducible>	1.Jos kaikki CuotaSoportada-kentän rivien summat ovat positiivisia, vahvista, että: CuotaDeducible ≤ Summa CuotaSoportada +1 euro. (Ei sovelleta, kun ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ja lähetyspäivä on pienempi kuin 1.1.19 tai ClaveRegimenEspecialOTranscedencia on 02 tai 13) 2.Jos CuotaSoportadalla on positiivinen linja ja joitakin negatiivisia, (Sitä ei sovelleta, kun ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ja lähetyspäivä on alle 1.1.19 tai avainjärjestelmä on 02 tai 13), vahvista se. CuotaDeducible ≤ positiivisen CuotaSoportada + 1 euron summa. (älä ota huomioon negatiivisia tuettuja kiintiöitä). 3. Jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, vahvista, että: CuotaDeducible = 0. 4.Jos se on merkitty nimellä ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, tarkista seuraavat: [CuotaDeducible] <= [ sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 euro.	Tarkistus on saatavilla raporttitasolla: CuotaDeducible = SUMMA(CuotaSoportada) Tarkistus tehdään raporttitasolla: jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible ilmoitetaan muodossa "0,00".