Ota ominaisuus käyttöön
Siirry ominaisuuksien hallintatyötilaan ja ota ominaisuus käyttöön Veroerorekisterit saldon mukaan -menetelmällä.
Huomautus! Tämä vaihe on käytettävissä vain Dynamics 365 talous- ja toimintatoiminnille]
Kun otat toiminnon käyttöön, seuraavat uudet verorekisterit ovat käytettävissä määrityksessä:
Väliaikaisen veron laskeminen erot saldon mukaan -menetelmä
Vakioveron laskeminen erot saldon mukaan -menetelmä
Nykyisten verorekisterien lisäksi:
Väliaikaisen veron laskeminen erot
Vakioveron laskeminen erot
Yleiskatsaus
Verorekisterin väliaikaisten veroerojen laskeminen saldomenetelmässä on seuraavat lähteet:
- moduulin kiinteät resurssit (Venäjä)
- lykkäykset
- verorekisterit huonoille veloille varaa
Tämä tarkoittaa, että tämä verorekisteri voi luoda veroa erot, kun:
- on olemassa erilaisia saldoja kiinteän omaisuuden arvomallit RAP ja TAX
- on olemassa erilaisia saldoja deferrals value models RAP and TAX
- on olemassa erilaisia varauksia huonoille veloille arvomallissa RAP ja TAX
Verorekisterin tasaveroerojen laskeminen saldomenetelmässä on seuraavat lähteet:
– verorekisterin kulut ja tulot jotka eivät vaikuta veropohjaan.
Seuraavat verorekisterit eivät sisälly seuraavien tämä verorekisteri (vertailu verorekisteriin tasaveroerojen laskeminen):
- poistobonuksen palauttaminen
- huonojen veloiden varannot,
tämä johtuu siitä, että nämä resurssit muodostavat tilapäisiä veroerot vuoden 2020 jälkeen.
Huomaa, että voit laskea aiemmin luotuja ja uusia
lisätyt verorekisterit rinnakkain. On suositeltavaa siirtyä uusiin verorekisteriin ja
luoda kirjanpitotapahtumia uusien verorekisterien veroeroja varten.
Määritys
1. Tilitilien määrittäminen viivästetyille veroille Tilikirjassa arvonlisäveron lähettämisen ryhmät (> määritykset > )
2. Tilitilien määrittäminen lykättyä lykkäystä varten Verot kirjanpidon kirjausryhmissä (> arvonlisäveron > määrittäminen)
Huomautus: Menetelmän mukaan suosituksia uuden PBU18-laskentastandardin soveltamisesta, yritykset voivat valita vuodesta 2020 alkaen nykyisen tuottoveron laskemisesta: joko laskentaperusteena tai voiton veroilmoituksen (verolaskennan tiedot) perusteella.
Kun kuluvaa tuottoa lasketaan kirjanpitotietoihin perustuvavero, tilapäisten veroerojen kirjaaminen kirjanpidossa (DTA – viivästetty vero-erä ja DTL – viivästetty verovastuu) on kirjattava tilitilin 68.voittoveron kanssa – sama kuin aiemmin. Tässä tapauksessa tasaveroerojen kirjaaminen tilikirjaan on myös tehtävä viestintä kirjanpitotilin 68.profit-veron kanssa.
Kun kuluvaa tuottoa lasketaan vero, joka perustuu tuottoveroilmoitukseen (verokirjanpidon tiedot), tilikirja tilapäisten veroerojen (DTA – viivästetut verosyilmoitukset ja DTL – viivästetty verovastuu) tulee julkaista tilikirjatilin kanssa 99. Tässä tapauksessa tasaveroeroja ei kirjata tilikirjaan.
Yrityksen tulisi tehdä valinta ja kirjoittaa kirjanpitokäytäntöön.
Jos lasket kuluvan tuottoveron laskentaperusteena -tiedot, määritä kirjanpitotili "68" myynnin verotettavaan kenttään.
Jos lasket nykyisen voiton verot tuottoveron perusteella -ilmoitustiedot, määritä kirjanpitotili "99" kenttään Arvonlisäveron ostotapahtuma.
3. Määritä kulukoodit.
Siirry vero- >-> tai > kulukoodien määritykseen. Valitse kulukoodit, joita käytetään kirjauksen lykkäyksissä tai jotka muodostavat vakioveron erot. Määritä näille kulukoodeille voiton arvonlisäverokoodi. alv-kentän Arvonlisävero-kentässä (sinun on ensin luotava arvonlisävero -koodi, jonka arvo on sama kuin tuottoveroprosentti, määritä myös kirjanpitokirjaus -ryhmä tälle alv-koodille).
Huomautus. Tämä asetus on käytetään tilapäisten veroerojen laskemiseen, jotka on muotoiltu lykkäysten perusteella ja myös jatkuvia veroeroja laskettaessa.
4. Määritä verorekisterit.
Siirry vero- > > > määritykseen.
Luo verorekisteri, jonka Rekisteri-tyyppi on yhtä suuri kuin Laskenta väliaikaisten veroerojen määrä saldon mukaan.
Valitse Parametrit nopeasti -välilehdessä riveille arvonlisäverokoodi parametrin nimi on sama kuin FA-poiston verokoodi,Vero velkavarannojen koodi.
Huomautus. Tätä asetusta käytetään tilapäisten laskutoimitusten kiinteiden ja huonojen velojen perusteella muotoillut veroerot varantoa.
5. Siirry pääkirjanpidon > Päivyri-> päivyrien nimiin ja määritä päiväkirja veroerojen kirjaamista varten saldo-menetelmällä. Valitse veroerot saldon mukaan -menetelmä kentässä Päivyrityyppi.
Verorekisterien laskeminen
1. Verorekisterien päivyrien luominen ja laskeminen tavalliseen tapaan.
Uusien verorekisterien käyttötapa on sama kuin työskentelytapa kaikkien muiden verorekisterien kanssa. Siirry Vero-> päivyrimerkinnöille > veroihin rekisteröi päivyri. Luo päivyri ja laske verorekisterit.
Uuden verorekisterin väliaikaisten verojen erojen laskeminen saldon mukaan -menetelmä sisältää samat kentät kuin olemassa oleva verorekisterin laskenta väliaikaisten verojen eroista ja sisältää myös uusia kenttiä Kirjan arvo kirjanpidossakirjanpidossa kirjanpidossa kirjanpidossa. Näissä kentissä näkyy saldo kauden lopussa. Kentät Initial DLA/DTLja DTA/DTL näyttää DTA:n (viivästetut verot) / DTL (viivästetut verot) (vastuu) myöhemmin kauden alussa ja lopussa. Laskutoimitus nämä summat ovat saldomenetelmän vaatimusten mukaisia.
2. Luo kirjanpitokirjaus veroeroja varten
Tapa luoda veroerojen kirjaaminen tilikirjasta saldon mukaan menetelmä on samanlainen kuin nykyinen tapa luoda verokirjauksia eroavaisuudet, mutta on käytettävä uutta valikkokohde.
Siirry Vero-> päivyrimerkinnöille > verorekisterin päivyriin. Valitse päivyri ja valitse sitten >ja veroerot saldon mukaan -menetelmällä.
Huomaa seuraavat asiat:
Jos verorekisterien päivyri ei sisällä vanhoja veroeroja ja sitten Kirjanpito-päivyri, > Veroerot-valikkokohde ei ole käytettävissä. Vastaavasti jos verorekisterien päivyri ei sisällä uutta veroa eroavaisuudet- ja sitten kirjanpitopäiväkirjan > veroerot saldon mukaan Menetelmä-valikkokohde ei ole käytettävissä
Jos käyttäjä on luonut kirjanpitopäiväkirjan, jossa on tapahtumia yhden tyypin veroerot (kertymisperuste (vanha) tai saldo (uusi)) ja valitse sitten toinen valikkokohde muuttuu passiiviseksi. Tämä tarkoittaa, että on mahdotonta luo samanaikaisesti kirjanpitokirjaus veroeroja varten käyttämällä vanhaa ja uutta menetelmät.
