Johdanto
Agencia Espanjan tribunaria julkaistu 17.5.2019 uusi validointi ja -virheasiakirjassa "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII), joka tulee voimaan 1.10.2019 alkaen. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
Alkaen 1st heinäkuussa uudet tarkastukset ovat käytettävissä SII-testiympäristössä.
Mukautuminen joitakin uusia kelpoisuussääntöjä sähköisten raportointimääritysten jälkeen ovat päivitettyjä ja ladattavissa LCS:n jaetun resurssikirjaston kautta:
-
SII-lasku myönnetty Format (ES).version.61.28
-
SII-lasku vastaanotettu Format (ES).version.51.25
Lean more how sähköisen raportoinnin määritysten lataaminen:https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcsUudet versiot sähköisen raportoinnin määrityksistä, jotka on julkaistu nykyiseen muutokseen tuotu ja käytetty seuraavissa Dynamics 365 for Finance -versioissa ja Toiminnot: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 ja uudemmat.
Yleiskatsaus
Tässä luvussa kuvataan Agencia Tribunaria of Spain in SII:ssä käyttöön otetut uudet validoinnit ja virheet, jotka tulevat voimaan 1.10.2019 alkaen:
|
Libro de emitidas (laskut myönnetty) |
||
|
Kentät |
Validation |
Vaikuttaa |
|
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% sallitaan. 2. Jos FechaOperacion <= 2012 arvot 7%, 8%, 16% ja 18% ovat Sallittuja. |
Vain sallittuja verokantojen arvoja arvonlisäverokoodeilla saa käyttää verotapahtumista, jotka ilmoitetaan sii:lle yhtiöltä. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Vain arvot 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % ja 1,75 % sallitaan. 2.Jos FechaOperacion <= 2012, 1% ja 4% sallitaan. |
Vain sallitut kurssiarvot vastaavuusmaksukoodien mukaan käytetään verotransaktioiden ilmoittamiseen sii:lle yhtiöltä. |
|
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% BaseImponible (+/- € 10) |
CuotaRecargoEquivalencia-arvon on oltava käyttäjän hallinnassa tapahtuman yhteydessä julkaisuhetki. Kirjattu arvo raportoidaan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia eroaa 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: pakollinen ja <> 0. CuotaRepercutida: pakollinen (lukuun ottamatta laskutyyppiä F2, F4 ja R5) ja on vahvistettava (paitsi jos TipoRectificativa = "I" tai lasku F2, F4 ja R5), jotka: If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Jos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI kustannusta vastaan] (+/- 10 €) . Jos [BI maksaa] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI maksaa] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman yhteydessä julkaisuhetki. Kirjattu arvo raportoidaan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" jauseita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ei tueta skenaario. |
|
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, joka on 03 tai 05 tai 09 |
- ImporteTotal: pakollinen Jos BaseImponible = 0, tarkista, että: - TipoImpositivo: tyhjä tai nolla. - CuotaRepercutida: tyhjä kenttä tai nolla. Jos BaseImponible <> 0, tarkista, että: - TipoImpositivo: pakollinen ja <> 0 - CuotaRepercutida: pakollinen kenttä (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5) ja se on vahvistettava (paitsi jos TipoRectificativa = "I" tai laskutyyppi F2, F4 ja R5), jotka: CuotaRepercutidassa ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman yhteydessä julkaisuhetki. Kirjattu arvo raportoidaan. Raportointitasolla lisätään seuraava ehto: JOS(TipoNoExenta=S1 ja ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) ja BaseImponible = 0) SITTEN TipoImpositivo = 0. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
Kun TipoNoExenta=S2, vahvista, että: - TipoImpositivo = 0. (Ei sallittu tyhjänä). - CuotaRepercutida = 0. (Ei sallittu tyhjänä). |
"S2"-arvo viittaa käänteisiin veloitustapahtumiin. Jos verotapahtuma kirjataan käänteisenä veloituksena, sen on veroräjäte = 0, muussa tapauksessa vahvistusta ei välitetä muodossa TipoImpositivo ja CuotaRepercutida eivät ole yhtä suuria kuin 0,00. Tämän on oltava jota käyttäjä hallitsee tapahtuman kirjaushetken yhteydessä. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia muu kuin 03, 05, 09, 16 |
-Vähintään kaksi tietoriviä. -TipoImpositivo: pakollinen valmistumiskenttä (0 on sallittu). - Vähintään yksi tietorivi, jossa TipoImpositivo = 0. - Vähintään yksi viiva TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Jos TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Jos TipoImpositivo <> 0, pakollinen (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5). Jos TipoRectificativa <> "I", laskutyyppi <> F2, F4 tai R5 ja kaikki ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 tarkistavat, että: CuotaRepercutidassa ja BaseImponiblessa on oltava sama merkki. Jos [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- €10). Jos [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Jos TipoImpositivo <> 0 ja jokin ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: pakollinen (lukuun ottamatta laskun tyyppiä F2, F4 ja R5). |
Käyttäjän on hallittava CuotaRepercutida-arvoa tapahtuman yhteydessä julkaisuhetki. Kirjattu arvo raportoidaan. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, joka on 03, 05 tai 09 |
- Vähintään kaksi tietoriviä. - TipoImpositivo: tyhjä tai 0. - Vähintään yksi viiva, jonka TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: tyhjä tai 0. |
"S3" -arvo viittaa tapaukseen, jossa on vähintään yksi käänteinen veloitus ja vähintään yksi muu kuin käänteinen veloitustapahtuma. Jos verotapahtuma kirjataan käänteisenä veloituksena, sen on veroräjäte = 0, muussa tapauksessa vahvistusta ei välitetä muodossa TipoImpositivo ja CuotaRepercutida eivät ole yhtä suuria kuin 0,00. Tämän on oltava jota käyttäjä hallitsee tapahtuman kirjaushetken yhteydessä. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ja useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Useita ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ei tueta skenaario. |
|
|
DesgloseTipoOperacion |
- Poissuljettu, kun DesgloseFacturaa raportoidaan. - vähintään yhden PrestacionServiciosin ja / tai Entregan on oltava näkyvissä. - Jos PrestacionServicios ja / tai Entrega-lohkot valmistuvat samanaikaisesti, TipoNoExenta S1, S2 ja S3:lle tiedotetaan erikseen. - Samat kelpoisuustarkistukset otetaan käyttöön jokaisessa lohkossa Itsenäisesti |
Nykyisessä toteutuksessa <DesgloseFactura> on aina poissa käytöstä, tämä tarkoittaa, että <DesgloseTipoOperacion> on aina ilmoitettava. |
|
TipoComunicacion="A5" tai "A6" |
TipoFactura-<> kentän kelpoisuuden tarkistaminen |
A5- ja A6-arvot eivät kuulu nykyisen toteutuksen piiriin. |
|
Annettujen laskujen kirjasta ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFacturan on oltava erilainen kuin "F2", "F4" tai "R5" |
ClaveRegimenEspecialOTranscedencia- ja TipoFactura-arvot ovat käyttäjän hallinnassa raportointia varten valmistellessaan tietoja. |
|
<BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – pakollinen, jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Tarkistus tehdään raporttitasolla. |
|
<ImporteTotal> annettujen laskujen kirjan |
1.Pakollinen, jos "on vain yksi rivi DetalleIVA" ja BaseImponible= 0 ja TipoFactura= "F2" tai "F4" tai "R5". 2.Pakollinen, jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" tai "03" tai "09". |
Tarkista raporttitaso on annettu: ImporteTotal-tunniste– on aina Raportoitu. |
|
Libro de recibidas (laskut vastaanotettu) |
||
|
<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo> |
- Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% ovat sallittuja - Jos FechaOperacion <= 2012 arvot 7%, 8%, 16% ja 18% sallitaan |
Vain sallittuja verokantojen arvoja arvonlisäverokoodeilla saa käyttää verotapahtumista, jotka ilmoitetaan sii:lle yhtiöltä. |
|
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Pakollinen, jos CuotaSoportada on valmis ja BaseImponible <> 0 - Vain arvot 0%, 4%, 10% ja 21% ovat sallittuja - Jos FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% ja 18 % on sallittu |
Vain sallittuja verokantojen arvoja arvonlisäverokoodeilla saa käyttää verotapahtumista, jotka ilmoitetaan sii:lle yhtiöltä. TipoImpositivo check is provided on report level – must be reported kun BaseImponible <> 0. |
|
<CuotaSoportada> in <InversionSujetoPasivo> |
CuotaSoportadalla ja BaseImponiblella on oltava sama Merkki. Jos [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% [BI] (+/- 10 €). Jos [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
Käyttäjän on hallittava CuotaSoportada-arvoa tapahtuman kirjaushetkellä. Lähetetty -arvo raportoidaan. |
|
<ImporteCompensacionREAGYP > <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP ei kuulu nykyisen toteutuksen piiriin. |
|
|
<NumSerieFacturaEmisor> TipoFactura ="F5" ja "LC" |
1. Jos TipoFactura = "F5", NumSerieFacturaEmisor-funktiolla on oltava tunnusnumeron DUA muoto AA, dua pp:n sieppausvuoden kaksi viimeistä numeroa, Dua: myöntäisimme minkä tahansa ISO-koodin, ei vain Espanjaa. 00RRRR, esitys kenttä AAAAAAA, "peräkkäinen numerointi" esityssivustossa D, vahvistusnumero 2. Jos TipoFactura = "LC", NumSerieFacturaEmisor-funktiolla on oltava toisiaan täydentävien likvidaatioiden muoto of Aduanas: Sen pitäisi alkaa LC:stä, A01:stä tai A02:sta NumSerieFacturaEmisor - Series No.+ Invoice No. Jotka tunnistavat lasku annettu |
Numerosarjat asiakirjoille, jotka on ilmoitettava Nimellä TipoFactura ="F5" ja "LC" on määritettävä sii-vaatimuksesta. Laskun numero ilmoitetaan SII:lle numeron kanssa määritetty kirjauksen aikana. |
|
<CuotaDeducible> |
1.Jos kaikki summat ovat CuotaSoportadan riveillä -kenttä on positiivinen, vahvista, että: CuotaDeducible ≤ summa CuotaSoportada +1 Euro. (Ei sovelleta, kun ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ja päivämäärä on pienempi kuin 1.1.19 tai ClaveRegimenEspecialOTranscedencia on 02 tai 13) 2.Jos CuotaSoportadalla on positiivinen linja ja (Sitä ei sovelleta, kun ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ja lähetyspäivä on pienempi kuin 1.1.19 tai avainjärjestelmä on 02 tai 13) vahvista se. CuotaDeducible ≤ positiivisen CuotaSoportadan summa + 1 euro. (älä ota huomioon negatiivisia tuettuja kiintiöitä). 3. Jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, vahvista, että: CuotaDeducible = 0. 4.Jos se on merkitty ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, tarkista, että: [CuotaDeducible] <= [ sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
Tarkistus on saatavilla raporttitasolla: CuotaDeducible = SUMMA(CuotaSoportada) Tarkistus on saatavilla raporttitasolla: jos ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible ilmoitetaan muodossa "0,00". |
