Miten voit vähentää käteisalennusten määriä ja poiskirjausmääriä osavaltion arvonlisäverovastuusta Accounting Expressissä, Accounting Professionalissa tai Small Business Accountingissa

JOHDANTO

Monissa maissa yritykset voivat vähentää käteisalennusten määriä ja poistoja bruttomyynnistä, ennen kuin yritys laskee arvonlisäveron. Koska näitä käteisalennuksia ja poistojen määriä ei vähennetä Microsoft Office Accounting Expressin, Microsoft Office Accounting Professionalin tai Microsoft Office Small Business Accountingin Arvonlisäveroraportti-raportissa, sinun on tehtävä mukautus Säädä arvonlisäveroa -ikkunassa, kun osavaltio sallii nämä vähennysten. Ota yhteyttä kirjanpitoneuvojaan ja kysy, koskeeko tämä vähennys sinua. Näissä ohjeissa oletetaan, että käytät yhtä veroryhmää.

Lisätietoja

Nettoverotettava myyntisumma on lopullinen euromäärä, johon verokantaa sovelletaan. Voit selvittää arvonlisäveron nettosumman seuraavalla kaavalla:

Nettoverotettava myynti = A – B – C – DSeuraavassa taulukossa kuvataan kaavan muuttujat.

Huomautus Arvonlisäveron vastuu lasketaan oletusarvoisesti Arvonlisäveroraportti-raportin Verotettava-sarakkeen summasta. Verotettava-sarakkeen summaa ei käytetä seuraavissa vaiheissa, koska summa sisältää muiden tapahtumien verosummat.

Voit laskea nettoverotettavan myyntisumman seuraavasti:

1. Laske käteisalennusten kokonaismäärä ja verotettavan myynnin poistosummat. Voit tehdä tämän seuraavasti:

   1. Valitse Raportit-valikossa Asiakkaat ja myyntireskontratja valitse sitten Asiakkaan tapahtumahistoria.

   2. Määritä työkalurivin Päivämääräalue-ruudussa päivämäärät samaan aikaan verojen maksukauden kanssa ja napsauta sitten Päivitä raportti -painiketta.

   3. Valitse työkaluriviltä Vie kohteeseen Excel.

   4. Microsoft Excel Alennus-sarakkeen summa ja kirjoita sitten Kokonaisarvo-sarake yhteen.
      
      Huomautus Lisätietoja sarakkeiden summasta Excel lukujen lisääminen -ohjeen Microsoft Excel.

   5. Lisää kaksi summaa vaiheesta 1d ja merkitse sitten luku muistiin.
      
      Huomautus Tämän numeron avulla voit pienentää bruttomyynnit ja siihen liittyvän arvonlisäveron kokonaissummaa sen jälkeen, kun olet poistanut seuraavassa vaiheessa kaikki käteisalennusten summat ja poistosummat, jotka liittyvät ei-kertaluonteisten myyntilaskujen.

   6. Vähennä vaiheessa 1e yhteenlaskusta käteisalennusten summat ja kirjaamattomia summia, jotka liittyvät maksamattomia laskuja varten. Voit tehdä tämän seuraavasti:

      1. Kaksoisnapsauta Asiakkaan tapahtumahistoria -raportissa maksuriviä, joka sisältää käteisalennussumman tai arvon, joka on kirjannut summan.

      2. Tallenna kaikki laskunumerot, jotka on viitattu Lasku-sarakkeeseen ja jotka sisältävät Arvot Cash Discount (Käteisalennus) -ruudussa tai Write Off (Pois kirjaaminen) -ruudussa. Voit seurata kunkin laskun maksunumeroa, laskun numeroa, kirjata summan ja käteisalennussumman.

      3. Valitse Tallenna ja sulje.

      4. Toista vaiheet 2–3.

      5. Etsi Asiakkaan tapahtumahistoria -raportista laskun numero vaiheesta f2 ja kaksoisnapsauta sitten riviä, joka sisältää laskun.

      6. Jos Arvonlisävero-ruudussa oleva summa on 0,00 $,lasku on ei-verotettava lasku, jonka pitäisi jäädä vaiheessa f2 tallennettuun luetteloon.
         
         Jos Arvonlisävero-ruudussa on summa, katkaise vaiheessa f2 kirjattu lasku.

      7. Toista vaiheet f5–f6 kaikille laskuille, jotka on kirjattu vaiheessa f2. Tässä prosessissa määritetään käteisalennusten summat ja kirjaamissummat, jotka liittyvät ei-x-myyntiin.

      8. Kassaalennusten kokonaissummat ja kirjaa sitten pois kirjattavat summat yhteensä.

      9. Lisää kaksi summaa vaiheesta f8 ja merkitse sitten luku muistiin.

      10. Vähennä vaiheessa f9 oleva summa summasta vaiheessa 1e. Käytät tulosta arvonlisäveron pienentämiseen.

2. Luo "Voitto ja tappio" -raportti. Voit tehdä tämän osoittamalla Raportit-valikossa KohtaaYritys ja rahoitus ja valitsemalla sitten Voitto ja tappio.

3. Määritä työkalurivin Päivämääräalue-ruudussa päivämäärät samaan aikaan verojen maksukauden kanssa. Napsauta sitten Päivitä raportti -painiketta.

4. Etsi myyntitili, jota käytetään tulojen seuraaminen, ja merkitse sitten tilin saldo muistiin.
   
   Huomautus Jos käytät useamman kuin yhden tilin tulojen seuraaminen, yhteensä kaikki tilin saldot.

5. Luo Arvonlisäverovastuu-raportti. Voit tehdä tämän osoittamalla Yritys-valikossa Arvonlisävero ja valitsemalla sitten Näytä arvonlisäverovastuu.

6. Määritä työkalurivin Päivämääräalue-ruudussa päivämäärät samaan aikaan verojen maksukauden kanssa. Napsauta sitten Päivitä raportti -painiketta.

7. Huomaa verotoimiston Verotettava-sarakkeen summa.

8. Vähennä vaiheessa 7 merkittävä verotettava myynti "Voitto ja tappio" -raportin kokonaismyynnistä vaiheesta 4. Tulos on veroton bruttomyyntisumma (B), jota käytät nettoverotettavan myynnin kaavassa.

9. Laske nettoverotettava myynti käyttämällä kaavaa. Ota tällöin kokonaismyynti vaiheessa 4 raportista "Voitto ja tappio" ja vähennä sitten ei-verotettava bruttomyynti vaiheesta 8. Vähennä seuraavaksi käteisalennusten kokonaismäärä ja poisjätettävä summa, jotka liittyvät vain verotettavaan myyntiin. (Olet laskenut tämän summan vaiheessa f11.)

10. Voit kertoa vaiheessa 9 olevan arvonlisäveron nettosumman osavaltion arvonlisäverolla, jotta saat uuden osavaltion arvonlisäveron summan.
    
    Voit selvittää oikean veroprosenttisi seuraavasti:

    1. Valitse Yritys-valikossa Arvonlisävero javalitse sitten Arvonlisäverokoodien hallinta.

    2. Valitse Verokoodi-ruudussa osavaltion verokoodi ja valitse sitten Muokkaa. Veroprosentti näkyy Rate-sarakkeessa.
       
       Huomautus Jos veroerän aikana tapahtui hintamuutos, luettelossa voi olla useita korkoja. Jos hinta muuttuu, pyydä apua laskennan ammattilaisesta.

11. Vähennä uuden osavaltion arvonlisäveron summa alkuperäisestä arvonlisäverovastuusta.
    
    Huomautus Voit etsiä alkuperäisen arvonlisäverovastuun osoittamalla Yritys-valikon Arvonlisävero-kohtaa ja valitsemalla sitten Maksa arvonlisävero. Alkuperäinen arvonlisävero tulee näkyviin Vero erääntyy -sarakkeeseen.

12. Kirjoita vaiheessa 11 lasketun eron säädöksi Muuta arvonlisäveroa -ikkunaan. Voit tehdä tämän seuraavasti:

    1. Valitse Yritys-valikossaArvonlisäveroja valitse sitten Muuta arvonlisäveron erääntymispäivää.

    2. Kirjoita Voimaantulopäivä-ruutuun päivämäärä, joka sisältyy verojen maksujaksoon.

    3. Hyväksy Päivyrimerkinnän numero -ruudussa päivyrimerkinnän oletusnumero tai kirjoita toinen päivyrimerkintänumero.

    4. Valitse pääkirjanpidon tulotili
       Verotulot tai -kulut -ruudusta. Yleensä tili, jonka haluat valita, on käteisalennustili tai kirjaaminen pois tililtä.

    5. Valitse Säädetään verokoodi -ruudussa verokoodi, jota pienenet.

    6. Valitse Pienennä-valintaruutu ja kirjoita sitten muutoksen määrä Summa-ruutuun.

    7. Sulje Muuta arvonlisäveroa -ikkuna valitsemalla OK.