Déclaration de TVA aux Émirats arabes unis - mise à jour pour Dynamics AX 2012R3 (v.6.3)

Introduction

La taxe sur la valeur ajoutée (TVA) a été introduite aux Émirats arabes unis le 1er janvier 2018. Le décret fédéral de loi n° (8) de 2017 sur la taxe sur la valeur ajoutée, décrit l’étendue de la taxe, le taux, la responsabilité de la taxe, la fourniture de biens et de services dans tous les cas, y compris la fourniture dans des cas particuliers, la fourniture de plusieurs composants, la fourniture par agent, la fourniture par des entités gouvernementales et les cas de fourniture réputée. Pour plus d’informations sur la réglementation en matière de TVA, consultez le site web des autorités fiscales fédérales des Émirats arabes unis.

Remarque : En plus de la remise de cette mise à jour à la fonctionnalité de localisation de la déclaration de TVA des Émirats arabes unis, Microsoft collaborera avec les autorités fiscales fédérales des Émirats arabes unis pour obtenir l’accréditation des fournisseurs de logiciels de comptabilité fiscale. 

Vue d’ensemble

Les fonctionnalités de taxe de vente standard dans Microsoft Dynamics AX 2012 R3 for Finance and Operations répondent à la majorité des exigences légales de la loi sur la TVA des Émirats arabes unis. Les améliorations spécifiques au pays/région suivantes ont été ajoutées pour la localisation de la TVA aux Émirats arabes unis afin de s’aligner sur les exigences des Émirats arabes unis dans le domaine de la déclaration de TVA :

• La configuration de la taxe de vente dans les paramètres du registre général a été étendue avec des champs supplémentaires requis pour la déclaration de TVA.

• La fonctionnalité reverse-charge de la TVA a été activée pour les Émirats arabes unis (contexte pays/région ARE) pour enregistrer correctement les opérations nationales imposables sur le territoire du GCC.

• Des dispositions d’impression de factures et de notes de crédit spécifiques au pays/région des Émirats arabes unis ont été ajoutées avec des colonnes supplémentaires et des informations de résumé de la TVA.

• Les factures de vente et les notes de crédit pour les Émirats arabes unis sont imprimées dans deux langues, y compris la nouvelle langue arabe ar-AE pour l’interface utilisateur.

• Le rapport de déclaration de TVA est imprimé au format de fichier électronique prêt à être téléchargé sur le portail e-TAX FTA.

• La fonctionnalité de fichier d’audit standard a été partagée avec la fonctionnalité locale des Émirats arabes unis. Le fichier d’audit de TVA (FAF) des autorités fiscales fédérales peut être exporté en conséquence au format de fichier séparé par des virgules.

Consultez les informations détaillées sur la fonctionnalité de taxe de vente standard sous les liens suivants :

• Configuration des autorités fiscales de vente

• Configurer une période de règlement des taxes de vente

• Groupes de publication de registre

• Codes d’exonération de la taxe de vente

• Codes de déclaration de taxe sur les ventes

• Configuration des codes de taxe de vente

• Configuration des groupes de taxes de vente et des groupes de taxes de vente d’articles

• Configurer des taxes de vente conditionnelles (utilisées pour la comptabilité de caisse)

• Configurer un type d’enregistrement fiscal

Activation de la fonctionnalité localisée des Émirats arabes unis

Les fonctionnalités spécifiques au pays/région des Émirats arabes unis sont activées via la configuration Région de fonctionnalité localisée dans la configuration de l’entité juridique. Si une région de fonctionnalité localisée est détectée à l’aide de l’adresse de l’entreprise, vérifiez que l’adresse principale de l’entité juridique a le code de pays défini sur ARE.

Configurer les paramètres de taxe de vente

La déclaration de TVA et le fichier d’audit FAF nécessitent des informations supplémentaires qui doivent être configurées dans la configuration de l’entité juridique. Ouvrez les paramètres du Registre général >> Registre général >> Taxe de vente et, dans la section Rapports sur les taxes de vente, sélectionnez les informations suivantes :

• Nom de l’assujetti : les rapports de TVA électroniques exigent le nom de l’assujetti. Le nom en anglais et en arabe sera renseigné dans les rapports. La définition de Partie dans le carnet d’adresses global utilise le champ Connu comme pour entrer des noms dans une autre langue, comme l’arabe, au cas où la langue de l’interface utilisateur de l’entité juridique est définie sur l’anglais.

• Nom du déclarant : les informations relatives à la personne qui prépare la déclaration de TVA seront incluses dans le rapport électronique.

• Nom de l’agence fiscale, nom de l’agent fiscal - Nom de l’agence fiscale, Numéro d’agence fiscale, Nom de l’agent fiscal et Numéro d’approbation de l’agent fiscal sont requis dans la déclaration électronique au cas où la déclaration de TVA est préparée par l’agent fiscal contractuel - vendeur.

• Remboursement de LA TVA requis : sélectionnez cette option si un remboursement de TVA est dû et si l’entreprise demande le remboursement de la TVA.

• Régime de marge bénéficiaire - La société doit marquer cette option si elle opère dans le cadre d’un régime commercial spécial utilisant le régime de marge bénéficiaire.

• TVA pour le compte d’une autre personne : marquez cette option si votre entreprise opère en tant qu’agent qui paie la TVA à l’importation pour le compte d’un autre assujetti.

Pour en savoir plus sur les exigences de déclaration de TVA, consultez les instructions fournies sur le site web des autorités fiscales fédérales des Émirats arabes unis dans la section consacrée au Document sur les exigences pour les logiciels de comptabilité fiscale.

Le fichier d’audit de TVA FTA (FAF) nécessite une configuration supplémentaire pour conserver le contrôle de version continu des fichiers générés. Ouvrez les paramètres du Registre général >> Registre général >> Séquences de nombres >> Version FAF et sélectionnez une séquence liée aux versions de la déclaration FAF.

Configurer l’autorité fiscale

L’administration fiscale fédérale doit être configurée en tant qu’autorité fiscale de vente. Une fois que le compte du fournisseur sera associé au système de l’administration fiscale, il crée des paiements automatiques aux fournisseurs payables pendant le processus de règlement et les paiements peuvent par la suite être libérés contre le fournisseur (autorité fiscale). Accédez à General Ledger >> Setup>> Sales tax >> Sales tax authorities et configurez vos informations de bureau FTA à l’aide des informations de l’exemple suivant :

Avec l’autorité fiscale configurée, vous pouvez associer des périodes de règlement des taxes sur les ventes à l’autorité fiscale que vous venez de configurer et codes de taxe de vente.

Configurer les codes de taxe de vente

Le rapport électronique de déclaration de TVA est basé sur la configuration de la disposition spécifique du rapport de taxe de vente des Émirats arabes unis qui doit être configurée dans l’administration fiscale et être propagée à la configuration des codes de taxe de vente.

Pour exécuter la disposition du rapport des Émirats arabes unis représentant la déclaration de TVA électronique, il est nécessaire de configurer le nombre approprié de codes de déclaration associés à chaque montant de déclaration de TVA.

Accédez à General ledger >> Setup >> Sales tax >> External >> Sales tax reporting codes et configurez sales tax reporting codes and later Sales tax reporting codes en conséquence avec les instructions du tableau suivant :

Dans le résultat , la configuration des codes de déclaration de taxe de vente doit ressembler à l’image suivante :

Configurez les codes de taxe de vente en les associant aux codes de déclaration de taxe sur les ventes appropriés dans la section Configuration du rapport de chaque code de taxe de vente pertinent pour votre entreprise busienss À l’aide des instructions fournies dans le tableau ci-dessus.

Pour en savoir plus sur la configuration de la taxe de vente, consultezla section taxe de la documentation.

Mise en place d’un reversement de TVA

Dans les cas où un client imposable est tenu de payer la taxe sur une fourniture reçue d’un fournisseur non résident, la TVA doit être calculée et payée à l’administration fiscale sur la base de l’reversement de la TVA. Le client doit calculer et déclarer la taxe de sortie sur la fourniture et la taxe d’entrée correspondante.

Pour utiliser la fonctionnalité de facturation inversée, il est nécessaire de sélectionner l’option Reverse charge dans le formulaire Accounts Payable >> Setup >> Accounts Payable Parameters (voir la capture d’écran ci-dessous).

Avant de définir le groupe de taxes de vente pour la facturation inversée, vous devez configurer deux codes de taxe de vente : un pour la taxe de vente en entrée et l’autre pour la taxe de vente de sortie. Le code des taxes de vente de sortie doit être configuré avec une valeur négative. Pour plus d’informations, consultez Configuration des codes de taxe de vente.

Il est nécessaire de sélectionner la case de case activée reverse-charge sur la ligne avec le taux de taxe de vente négatif (voir la capture d’écran ci-dessous) dans le groupe de taxes de vente à charge inversée. 

Lors de l’affichage de la ligne de facture avec le groupe de taxe de vente à frais inversés, le système crée deux transactions de taxe de vente : l’une avec le sens de la taxe sur les ventes à recevoir et l’autre avec le sens de la taxe de vente à payer. 

Télécharger et configurer des configurations de rapports électroniques

L’implémentation de la déclaration de TVA pour les Émirats arabes unis est basée sur des configurations de rapports électroniques. Pour en savoir plus sur les fonctionnalités et les concepts de création de rapports configurables, consultez le site web de création de rapports électroniques .

Les configurations suivantes doivent être installées afin d’utiliser la déclaration de TVA et la fonctionnalité de fichier d’audit FAF dans la localisation des Émirats arabes unis :

Pour télécharger ces configurations, ouvrez d’abord http://lcs.dynamics.com/ , puis après vous être connecté au portail, cliquez sur Bibliothèque de ressources partagées :

Dans Bibliothèque de ressources partagées , sélectionnez Configurations GER , puis cliquez sur Télécharger tout :

Spécifiez le chemin d’accès où le fichier zip contenant tous les fichiers de configuration GER doit être stocké, puis extrayez toutes les configurations. Créez un dossier et déplacez uniquement les configurations requises conformément au tableau ci-dessus.

Dans l’application, accédez à Administration de l’organisation >> Configuration >> Rapports électroniques >> Configurations de rapports électroniques. Sélectionnez le dossier avec les configurations sélectionnées, puis cliquez sur le bouton Charger pour charger la configuration requise pour la déclaration de TVA et la déclaration FAF. 

Fichier électronique de déclaration de TVA

Pour générer un rapport de déclaration de TVA au format Excel, utilisez la procédure standard pour la déclaration de la taxe de vente pour la période de déclaration de règlement afin de régler les taxes et d’imprimer le rapport de déclaration de TVA.

Pour générer la déclaration de TVA après que le règlement est effectué pendant une période, accédez à : Rapports >> registre général >> Paiements de taxe de vente externes >> sélectionnez paiement de la taxe de vente requis et appuyez sur le bouton Déclaration de TVA dans le volet Action.

Suivez la boîte de dialogue rapport de déclaration de TVA et renseignez les informations requises.

Enregistrez et vérifiez le contenu des données signalées dans la feuille de calcul Excel. Selon les exigences des systèmes de comptabilité de l’ALE, le fichier de rapports électroniques ne peut pas être modifié après la génération à partir du système. Si des corrections des données signalées doivent être effectuées, elles doivent se produire dans le système.

Après les corrections, procédez à la génération d’un nouveau fichier de rapport. Une fois la validation réussie, procédez à la procédure de chargement des fichiers sur le portail e-Tax de l’ALE à l’aide de procédures spécifiques à l’inscription de votre entreprise auprès de l’ALE.

Remarque : Avant d’exécuter la génération de la déclaration de TVA et du fichier FAF, vérifiez que vous disposez du répertoire d’installation du magasin de fichiers système dans Administration système >> Paramètres système >> Magasin de fichiers. Sinon, vous ne pourrez pas télécharger les fichiers créés par le système.

Générer le fichier d’audit DE TVA de l’ALE

Dans le cas où le fichier d’audit de TVA FTA a été demandé, suivez les questions de boîte de dialogue après l’exécution de la génération du fichier d’audit FAF au Registre général >> Paiements de taxe de vente >> déclaration FAF.

Si vous vous attendiez à ce qu’un grand volume de transactions corresponde à l’étendue de la période d’auditée, vous pouvez décider de fournir plusieurs fichiers pour l’audit FAT. Envisagez d’exécuter la génération de fichiers FAF en arrière-plan avec le traitement par lots et de diviser les périodes auditées en intervalles plus petits mois, semaines ou jours.

Impression d’une facture de vente dans la disposition des Émirats arabes unis

Avec le package de localisation des Émirats arabes unis de la fonctionnalité, il y a inclus des impressions de facture de vente et de crédit dans la disposition spécifiée dans les exigences FTA pour les systèmes de comptabilité. Consultez l’exemple suivant d’impression de facture en texte libre :

En outre, l’impression en deux langues a été pris en charge. Le système imprime deux impressions de facture de vente, d’abord dans la langue de l’interface utilisateur et simultanément la deuxième impression en conséquence pour configurer la langue d’un client au cas où ces deux langues sont différentes.

Pour obtenir des résultats d’impression cohérents, d’autres données du système doivent être configurées à l’aide de traductions telles que Nom et Description des éléments dans différentes langues. En outre, les descriptions des taxes de vente et le code d’exemption doivent également être pris en compte pour la configuration avec des traductions.

Modification des configurations de création de rapports électroniques pour AX 2012 R3

Le module général de création de rapports électroniques dans AX 2012 R3 permet aux utilisateurs d’exécuter des configurations de rapports préparées dans le concepteur de configuration de rapports électroniques. Le concepteur de configuration permet aux utilisateurs de définir des structures de format électronique, puis de décrire comment ces structures doivent être remplies à l’aide de données et d’algorithmes qui existent dans AX 2012 R3. Les utilisateurs peuvent utiliser un langage de formule très similaire au langage Excel pour la transformation des données. Pour rendre le mappage de base de données à format plus gérable, réutilisable et indépendant des modifications de format, un concept de modèle de données intermédiaire est introduit. Pour en savoir plus sur la documentation d’étude , découvrez comment créer une configuration de création de rapports électroniques.

Si vous décidez de modifier les configurations, vous avez besoin du concepteur de configuration. Le concepteur est disponible dans Dynamics 365 pour finance and operations version automne 2017 (v.7.3). Si vous n’avez pas accès à la version 7.3, le lien ci-dessous vous dirige vers le tutoriel qui vous fournit les étapes nécessaires pour vous inscrire à la version d’évaluation de Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (Dynamics AX).

Découvrez comment vous inscrire à la version d’évaluation à l’adresse : https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/dev-tools/sign-up-preview-subscription

REMARQUE : cette offre d’essai ne doit pas être utilisée pour les activités de production/mise en production.

Conditions préalables:

• L’administrateur général du locataire O365 DOIT être la personne qui exécute l’inscription à l’offre ci-dessous.

• Utilisez un navigateur In-Private ou incognito pour vous assurer que vous êtes correctement connecté avec les informations d’identification O365.

• Si vous n’avez pas de locataire AAD/O365 existant, vous pouvez utiliser le lien ci-dessous pour créer un locataire pendant la durée de la version d’évaluation.

Une fois que vous disposez de l’offre Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations liée à votre locataire AAD/O365 pour déployer un instance de Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations sur Azure, vous devez disposer d’un abonnement Microsoft Azure pour effectuer le déploiement dans le cloud.  Vous pouvez également télécharger un disque dur virtuel (disque dur virtuel) local qui contient Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations.  La possibilité de déployer/télécharger l’Dynamics 365 pour finance and operations se trouve dans le projet Services de cycle de vie qui sera créé pour vous une fois le processus d’inscription terminé.

L’administrateur général organization doit cliquer sur : https://portal.microsoftonline.com/Signup/MainSignUp.aspx?OfferId=AA972CC1-91DB-4CF9-94A1-4A9163ED50C9&pc=6cc7f567-e72c-45a5-b89a-10e8145b7d00&dl=ERP_INSTANCE_SKUCe code d’offre d’évaluation expirera dans 18 mois.  

Vous pouvez télécharger une copie gratuite de la machine virtuelle avec le déploiement complet de Dynamics 365 for Finance and Operations automne 2017 (v.7.3) à partir de LCS. Connectez-vous à https://lcs.dynamics.com/ et accédez à Bibliothèque de ressources partagées sélectionnez le type de ressource : Disque dur virtuel téléchargeable et télécharger le disque de machine virtuelle avec le déploiement de la version 7.3.

Créez une machine virtuelle et attachez le disque dur virtuel téléchargé. Accédez à l’environnement à l’aide de règles comme n’importe quelle autre machine virtuelle de démonstration proposée par Microsoft. Recherchez le raccourci de l’outil d’approvisionnement d’utilisateurs sur le bureau de la machine virtuelle et approvisionnez l’accès aux instance de démonstration de Dynamics 365 finance and operations à l’aide de votre adresse e-mail associée au compte Azure et à l’abonnement. 

Avec Dynamics 365 pour finance and operations version automne 2017 (v.7.3) opérationnelle en mode développement, procédez au déploiement du correctif de localisation des Émirats arabes unis.

L’environnement configuré de la manière ci-dessus vous permet de personnaliser les configurations de rapports électroniques par le biais du concepteur de configuration incorporé dans l’espace de travail rapports électroniques de Dynamics 365 for Finance and Operations. 

Informations sur le correctif logiciel

Informations supplémentaires

Note Il s’agit d'un article de « dernière minute » créé directement à partir de l’organisation de support technique Microsoft. Les informations contenues ici dans sont fournies en l’état en réponse à des problèmes émergents. En raison de la rapidité de leur mise à disposition, les documents peuvent contenir des erreurs typographiques et être modifiés à tout moment sans préavis. Consultez les Conditions d’utilisation pour d’autres considérations.