Introduction
Agencia Tribunaria d’Espagne a publié le17 mai 2019 de nouvelles document d’erreur dans « Suministro Inmediato de Informacion del IVA » (SII) qui prend effet à partir du1er octobre 2019. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
À partir de 1st de juillet, les nouvelles vérifications sont disponibles dans l’environnement de test SII.
Pour prendre en charge certaines des nouvelles règles de validation suivant les configurations de création de rapports électroniques sont mis à jour et disponibles en téléchargement à partir de la bibliothèque de ressources partagées LCS :
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Facture SII émise Format (ES).version.61.28
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Facture SII reçue Format (ES).version.51.25
Pencher plus comment
pour télécharger les configurations de création de rapports électroniques :
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
nouvelles versions
des configurations de rapports électroniques publiées pour la modification actuelle peuvent être
importés et utilisés sur les versions suivantes de Dynamics 365 for Finance et
Opérations : 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 et versions ultérieures.
Vue d’ensemble
Ce chapitre décrit nouvelles validations et erreurs introduites par Agencia Tribunaria d’Espagne en SII qui prise en compte à partir du 1er octobre 2019 :
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Libro de emitidas (factures émises) |
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Champ(s) |
Validation |
Affecte sur |
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Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Seules les valeurs 0 %, 4 %, 10 % et 21 % sont autorisées. 2. Si FechaOperacion <= 2012 valeurs 7%, 8%, 16% et 18% sont Autorisé. |
Seules les valeurs autorisées des taux par les codes de taxe de vente doivent être utilisées pour les transactions fiscales à signaler à SII de la société. |
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Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Seules les valeurs 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % et 1,75 % sont autorisées. 2.Si FechaOperacion <= 2012, 1 % et 4 % sont autorisés. |
Seules les valeurs autorisées des taux par les codes de frais d’équivalence doivent être utilisé pour les transactions fiscales à signaler à SII de l’entreprise. |
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Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06 » CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% du BaseImponible (+/- 10 €) |
La valeur CuotaRecargoEquivalencia doit être contrôlée par l’utilisateur lors de la transaction moment de publication. La valeur publiée sera signalée. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S1 » et single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia est différent de 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: obligatoire et <> 0. CuotaRepercutida : obligatoire (sauf le type de facture F2, F4 et R5) et doit être validé (sauf si TipoRectificativa = « I » ou le type de facture F2, F4 et R5) qui : If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida et BaseImponible doivent avoir le même signe. If [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BI] (+/- €10). If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida and BaseImponible doit avoir le même signe. If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1% du [BI to cost] (+/- 10 €) . If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10. |
La valeur CuotaRepercutida doit être contrôlée par l’utilisateur lors de la transaction moment de publication. La valeur publiée sera signalée. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S1 » etplusieurs ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Plusieurs ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - scénario non pris en charge. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S1 » et single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia qui est 03 ou 05 ou 09 |
- ImporteTotal : obligatoire Si BaseImponible = 0 le valide : - TipoImpositivo : vide ou zéro. - CuotaRepercutida : champ vide ou zéro. Si BaseImponible <> 0 le valide : - TipoImpositivo: obligatoire et <> 0 - CuotaRepercutida : champ obligatoire (sauf le type de facture F2, F4 et R5) et doit être validé (sauf si TipoRectificativa = « I » ou type de facture F2, F4 et R5) qui : CuotaRepercutida et BaseImponible doivent avoir le même signe. If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
La valeur CuotaRepercutida doit être contrôlée par l’utilisateur lors de la transaction moment de publication. La valeur publiée sera signalée. Au niveau de la création de rapports, la condition suivante est ajoutée : IF(TipoNoExenta=S1 et ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) et BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S2 » |
Quand TipoNoExenta=S2, vérifiez que : - TipoImpositivo = 0. (Non autorisé vide). - CuotaRepercutida = 0. (Non autorisé vide). |
La valeur « S2 » fait référence aux transactions de frais inversés. Si la transaction fiscale est affichée en tant que frais inversés, elle doit être publié avec TaxRate = 0, sinon la validation ne sera pas passée comme TipoImpositivo et CuotaRepercutida ne seront pas égaux à 0,00. Il doit s’agir de contrôlé par l’utilisateur au moment de la publication des transactions. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S3 » et single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia autre que 03, 05, 09, 16 |
-Au moins deux lignes de détail. -TipoImpositivo : champ d’achèvement obligatoire (0 est autorisé). - Au moins une ligne de détails avec TipoImpositivo = 0. - Au moins une ligne avec TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: If TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Si TipoImpositivo <> 0, obligatoire (sauf le type de facture F2, F4 et R5). Si TipoRectificativa <> « I », type de facture <> F2, F4 ou R5 et tous les ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 valident cela : CuotaRepercutida et BaseImponible doivent avoir le même signe. If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Si TipoImpositivo <> 0 et l’un des ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06 : obligatoire (sauf le type de facture F2, F4 et R5). |
La valeur CuotaRepercutida doit être contrôlée par l’utilisateur lors de la transaction moment de publication. La valeur publiée sera signalée. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S3 » et single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia qui est 03 ou 05 ou 09 |
- Au moins deux lignes de détail. - TipoImpositivo: vide ou 0. - Au moins une ligne avec TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida : vide ou 0. |
La valeur « S3 » fait référence à un cas où il existe au moins une charge inversée transaction et au moins une transaction de frais non inversés. Si la transaction fiscale est affichée en tant que frais inversés, elle doit être publié avec TaxRate = 0, sinon la validation ne sera pas passée comme TipoImpositivo et CuotaRepercutida ne seront pas égaux à 0,00. Il doit s’agir de contrôlé par l’utilisateur au moment de la publication des transactions. |
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Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = « S3 » et plusieurs ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Plusieurs ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - scénario non pris en charge. |
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DesgloseTipoOperacion |
- Exclu lorsque DesgloseFactura est signalé. - au moins un PrestacionServicios et/ou Entrega doivent apparaître. - If PrestacionServicios et / ou les blocs Entrega sont terminés simultanément, tipoNoExenta S1, S2 et S3 sera informé indépendamment de chacun d’eux. - Les mêmes validations seront appliquées à chacun des blocs Indépendamment |
Dans l’implémentation actuelle <> DesgloseFactura est toujours désactivé, ce qui signifie que <desgloseTipoOperacion> doivent toujours être signalés. |
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TipoComunicacion="A5 » ou « A6 » |
Validation du champ <> TipoFactura dans le livre de |
Les valeurs « A5 » et « A6 » ne sont pas comprises dans l’implémentation actuelle. |
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Dans le livre des factures émises ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFactura doit être différent de « F2 », « F4 » ou « R5 » |
Les valeurs de ClaveRegimenEspecialOTranscedencia et TipoFactura sont contrôlé par l’utilisateur lors de la préparation des données pour la création de rapports. |
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Dans le livre des factures émises <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste : obligatoire si ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = « 06 » |
La vérification est fournie au niveau du rapport. |
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Dans le livre des factures émises <importeTotal> |
1.Obligat s’il n’y a qu’une seule ligne DetalleIVA » et BaseImponible= 0 et TipoFactura= « F2 » ou « F4 » ou « R5 ». 2.Obligat if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = « 05 » ou « 03 » ou « 09 ». |
Vérification au niveau du rapport : balise ImporteTotal: est toujours Signalé. |
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Libro de recibidas (Factures reçues) |
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<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo> |
- Seules les valeurs 0%, 4%, 10% et 21% sont autorisées - Si FechaOperacion <= 2012 valeurs 7%, 8%, 16% et 18% sont autorisés |
Seules les valeurs autorisées des taux par les codes de taxe de vente doivent être utilisées pour les transactions fiscales à signaler à SII de la société. |
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<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Obligatoire si CuotaSoportada est terminé et BaseImponible <> 0 - Seules les valeurs 0%, 4%, 10% et 21% sont autorisées - Si FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% et 18 % sont autorisés |
Seules les valeurs autorisées des taux par les codes de taxe de vente doivent être utilisées pour les transactions fiscales à signaler à SII de la société. La vérification TipoImpositivo est fournie au niveau du rapport : doit être signalée lorsque BaseImponible <> 0. |
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<>CuotaSoportada dans <>InversionSujetoPasivo |
CuotaSoportada et BaseImponible doivent avoir les mêmes Signe. Si [BI] ≤ 1000 : [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1% de [BI] (+/- 10 €). If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
La valeur CuotaSoportada doit être contrôlée par l’utilisateur au moment de la publication des transactions. Posté valeur sera signalée. |
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<importeCompensacionREAGYP > dans <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP est hors de portée de l’implémentation actuelle. |
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<NumSerieFacturaEmisor> dans TipoFactura ="F5 » et « LC » |
1. Si TipoFactura = « F5 » le NumSerieFacturaEmisor doit avoir le format du numéro d’identification DUA AA, les deux derniers chiffres de l’année de capture du PP DUA, pays de le DUA: nous admettons n’importe quel code ISO, pas seulement l’Espagne. 00RRRR, présentation champ AAAAAAA, « numérotation séquentielle » dans le site de présentation D, chiffre de validation 2. Si TipoFactura = « LC » le NumSerieFacturaEmisor doit avoir le format des liquidations complémentaires d’Aduanas : Il doit commencer par LC, A01 ou A02 NumSerieFacturaEmisor - Série No.+ Facture No. Qui identifient les facture émise |
Séquences de nombres pour les documents qui doivent être signalés comme TipoFactura ="F5 » et « LC » doivent être configurés conformément à la l’exigence de SII. Le numéro de facture est signalé à SII avec le numéro défini lors de la publication. |
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<> CuotaDeducible |
1.If all amounts in lines of the CuotaSoportada sont positifs, vérifiez que : CuotaDeducible ≤ somme de CuotaSoportada +1 Euro. (Ne s’applique pas lorsque ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 et date de soumission est inférieure à 1.1.19 ou ClaveRegimenEspecialOTranscedencia est 02 ou 13) 2.Si le CuotaSoportada a une ligne positive et certains négatifs, (Il ne s’applique pas lorsque ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 et la date de soumission est inférieure à 1.1.19 ou le régime clé est 02 ou 13) valider cela. CuotaDeducible ≤ somme de CuotaSoportada positive + 1 euro. (ne prenez pas en compte les quotas négatifs pris en charge). 3. Si ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, valider cela : CuotaDeducible = 0. 4.S’il est indiqué comme ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, vérifiez que : [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
La vérification est fournie au niveau du rapport : CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) La vérification est fournie au niveau du rapport : si ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible sera signalé comme « 0,00 ». |
