Italie: Changements dans la gestion de la TVA par L.D. 119 du 23 octobre 2018 sur Dynamics AX 2012 R3

Introduction

Le 23 octobre 2018 en Italie, la loi Le décret 119 (L.D.119/2018) a introduit un changement dans la gestion de la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) en Italie qui entrera en vigueur le 1er juillet 2019. Voici un résumé du changement :

• Payeurs de TVA peut récupérer la TVA d'entrée dans le règlement de la TVA pour le mois où la TVA point est déclenché, même si la facture d'achat est reçue et enregistrée dans le registre de TVA d'entrée avant le quinzième jour du mois suivant. Cette règle ne s'applique pas aux transactions où le point de TVA est déclenché au cours d'un exercice qui diffère de l'exercice au cours duquel la facture d'achat est reçue.

• pour fournitures de services et de fournitures de marchandises, la facture peut être émise par le quinzième jour du mois suivant le mois où le point de TVA a été Déclenché. Factures émises et réservées avant le quinzième jour de la mois après le mois où le point de TVA a été déclenché doit être inclus dans le règlement de la TVA du mois précédent.

• actuellement les factures doivent être émises au plus tard au point de TVA de l'opération (qui est la date de livraison pour les ventes intérieures de marchandises). en particulier les factures peuvent être émises jusqu'à minuit le jour où le point de TVA a été Déclenché. À compter du 1er juillet 2019, la facture peut être émise dans les 10 jours du point de TVA. Si la facture n'est pas émise au point de TVA, elle comprennent, en plus de la date de la facture, une référence à la date du point de TVA.

Factures qui sont réservés avant le quinzième jour du mois prochain, mais qui ont un référence au règlement précédent de la TVA, ne doit pas interrompre la affectation. Factures avec la date de point de TVA dans le mois précédent, mais la date de la facture en le mois en cours doit être réservé dans une séquence chronologique avec le factures dans le  mois en cours avec un référence au fait que ces factures sont liées à la TVA précédente accord.

Entreprises qui émettent la facture de vente le même jour, sans appliquer la modification qui est introduit par L.D.119/2018, restera conforme.

Vue d’ensemble

Ce hotfix est fourni pour prendre en charge les changements introduits par le L.D.119/2018 sur Microsoft Dynamics AX 2012 R3.

le la fonction réglementaire introduit un nouveau champ de type date pour les transactions de TVA - Date du registre de TVA. La date supplémentaire servira de point de TVA critère de détermination pour l'inclusion des opérations de TVA dans le champ d'application de la période de règlement de la taxe de vente et, en fait, dans les déclarations de TVA déclarant.

"Date du registre de la TVA" Activation

La date du domaine du registre de la TVA est partagé à l'échelle mondiale et peut être principales entités ayant une adresse principale dans n'importe quel pays. Pour activer cette fonctionnalité "Date du registre de TVA" clé de configuration doit être activée dans l'administration du système Configuration de licence sous la configuration de la licence sous le grand livre général 'gt; taxe de vente 'gt; Date de transaction pour Période de registre de TVA:

Quand "Date du registre TVA" clé de configuration est activée, l'utilisateur peut définir en pour les transactions de taxe de vente date du point d'imposition en utilisant la date du registre de TVA champ.

"Date de le champ du registre de TVA apparaît sous plus de 20 formes. Ces formulaires comprennent journaux, ordres de vente, bons de commande, factures en texte libre, facture fournisseur journaux et les factures de projet. Lorsque vous mettez à jour ou publiez les documents, tous les les impôts sont affichés en utilisant la date correspondante du registre de tva, et le la date est incluse sur les formulaires tels que les formulaires de journaux de factures du client et du fournisseur.

Notez que n'autorise pas l'envoi d'une facture d'une valeur de "Date du registre TVA" dans un intervalle fermé de la période de règlement de la taxe de vente.

"Date de Le champ du registre de TVA apparaît également dans les rapports suivants :

• culture générale Grand livre de livres et rapports et déclarations et réconciliations et spécifications

• culture générale Grand livre de livres et rapports et réconciliation s'il est le cas des transactions et de la taxe de vente. transactions

• culture générale Grand livre de livres et rapports et rapports et réconciliation s'il s'en prend aux opérations et aux ventes. transactions fiscales - détails

• culture générale Grand livre de livres et rapports et rapports et réconciliation s'il s'en prend aux opérations et aux ventes. spécification fiscale par transaction de grand livre

Remplissage automatique de "Date de Valeur du registre de TVA

"Date de Registre TVA" clé de configuration permet de sélectionner une méthode de remplissage automatique du champ "Date du registre de TVA " via le paramètre de remplissage du registre de TVA sur la taxe de vente groupes se forment :

Cette option remplit automatiquement "Date de TVA d'enregistrer » pendant la création de la facture. Les méthodes suivantes sont disponibles pour sélectionner :

• Manuellement - non valeur sera définie pour la date du champ de registre de TVA. L'utilisateur peut définir manuellement la valeur avant l'affichage de la facture.

• Date du document - valeur de la date du registre de TVA sera défini automatiquement sur le document changement de date.

• Date d'affichage - valeur de la date du champ de registre de TVA sera défini automatiquement lors de l'affichage changement de date.

• Dernière date de livraison - le date du dernier bordereau d'emballage (pour la commande de vente) ou de la réception du produit (pour l'achat l'ordre) sera peuplé comme date du registre de TVA de la facture.

"Date du registre de la TVA" remplissage après l'affichage de la facture

Si pour certains raison pour laquelle une facture est affichée avec vide "Date du registre de TVA" champ, il est encore possible de le remplir. Pour ce faire, ouvrez le grand livre général .r.f.r.l./ Formulaire de transactions d'enregistrement dela TVA. Ce formulaire représente les transactions de taxe de vente avec vide "Date du registre de TVA" champ. Vous pouvez sélectionner une fiche pour mise à jour ou un ensemble d'enregistrements. Définir le valeur pour la date du champ de registre DE TVA de l'enregistrement sélectionné(s), cliquez sur "Date registre de TVA" bouton sur le volet Action du formulaire et de spécifier le valeur dans le champ "Date du registre de TVA" du dialogue. Enregistrement mis à jour (s) sera automatiquement filtré de la liste des dossiers sur la TVA enregistrer le formulaire de transaction.

système ne permet pas de mettre à jour "Date du registre de TVA" champ avec une valeur dans un intervalle fermé de la période de règlement de la taxe de vente.

Impact du registre de la TVA sur le règlement de la TVA et la déclaration

Quand "Date du registre de la TVA" clé de configuration est activée, utilisateur en entité juridique avec adresse principale dans L'Italie pourra activer le paramètre "Date du registre de LA TVA" sur le les paramètres du grand livre se forment :

Lorsque ce paramètre est allumé, processus de règlement de la taxe de vente(grand livre général Les paiements de la taxe de vente et les paiementsde la taxe de vente ) et «italien rapportde paiement de la taxe de vente " examinera les transactions de taxe de vente par "Date registre de la TVA" au lieu de la date de l'affichage des transactions.

Notez que ce système ne autoriser:

• pour passer à la "date du registre TVA" paramètre dans les paramètres du grand livre général se forment s'il y a transactions affichées dans un intervalle ouvert de la taxe de vente période de règlement d'une valeur de "Date du registre de TVA" champ dans un intervalle de la période de règlement de la taxe de vente.

• pour désactiver "Date du registre TVA" paramètre dans les paramètres du grand livre général se forment s'il y a transactions d'une valeur de " Date du registre DE LATVA" dans un intervalle fermé de la période de règlement de la taxe de vente, mais affiché dans un intervalle ouvert de la période de règlement de la taxe de vente.

« Les transactions de taxe de vente extension" contrôle de cohérence

"Date du registre de TVA" le champ est physiquement stocké dans un TaxTrans-W qui est une extension de la table TaxTrans. Lorsqu'une entreprise passe sur leparamètre « Date du registre deTVA» dans le formulaire de paramètres du grand livre général, lesrequêtes de source de données sur certains formulaires dans le système commence à fonctionner différemment, rejoignant le TaxTrans-W table. Il est possible que l'utilisateur ne soit pas en mesure de voir les transactions fiscales affichées au cours de la période écoulée. C'est parce qu'il n'y a pas de transactions correspondantes Table TaxTrans-W parce qu'il n'a pas été utilisé dans le passé.

Pour éviter ce problème, nous vous recommandons d'exécuter "Les transactions de taxe de vente extension" vérification de cohérence. Administration du système ouvert -gt; Périodique Base de données et formulaire de vérification de la cohérence et programme de marque Le grand livre général et la taxe de vente ne sont pas des transactions de taxe de vente boîte à cocher l'extension (vous n'avez pas besoin de marquer les cases à cocher parent si vous ne vous présentez que le contrôle d'extension des transactions de la taxe de vente ) :

Exécuter " Extension destransactions de la taxe de vente" vérification de cohérence avec:

• "Check" option pour savoir s'il y a des transactions manquantes dans la table TaxTrans-W dans votre système. Par conséquent, le système vous informera sur le nombre de transactions dans la table TaxTrans manquer les enregistrements correspondants dans le tableau TaxTrans-W.

• "Fix" option si vous voulez compenser les enregistrements manquants dans TaxTrans-W table. Par conséquent, le système insérera les enregistrements correspondants à la table et la transaction de taxe de vente affichée dans les périodes passées sera à nouveau vu partout dans le système.

Assurez-vous que vous avez choisi la bonne date dans À partir de la date sur le dialogue. Laissez à partir de la date champ vide si vous voulez récupérer tous les impôts transactions dans le système.

"Extension des transactions de taxe de vente" contrôle de cohérence est disponible quand " Date du registre deTVA" configuration clé.

Changements dans l'italien rapport de paiement de la taxe de vente

Vous pouvez exécuter "ventes italiennes rapport de paiement d'impôt" via les éléments de menu suivants:

• Grand livre général -gt; Rapports Transactions et taxe de vente (Italie)

• Grand livre général et périodique Paiements de la taxe de vente -gt; Paiements de la taxe de vente

• Grand livre général -gt; Rapports Paiements de la taxede vente , Taxe de vente (Italie) bouton

• Grand livre général -gt; Rapports Les paiements de la taxe de vente, Bouton de rapport d'impression (lorsque la disposition du rapport italien est définie pour l'autorité de la taxe de vente spécifiée pour la période de règlement de la taxe de vente du paiement de la taxe de vente sélectionnée ligne)

"Date du registre de TVA" paramètre sur les paramètres du grand livre général n'a pas d'incidence sur la liste des factures représentées sur le livre de la taxe de vente section(s) page(s), toutes les factures affichées dans le livre de taxe de vente connexe sections au cours de la période sélectionnée seront incluses dans le rapport. Néanmoins, les montants de TVA qui en résulteront seront calculés en fonction dela du registre de TVA" paramètre sur le formulaire de paramètres du grand livre général :

• quand "Date du registre de LA TVA" paramètre sur le formulaire de paramètres du grand livre général est activé - par "Date registre de TVA" des transactions fiscales au cours de la période.

• quand "Date du registre de LA TVA" paramètre sur le formulaire de paramètres du grand livre général est désactivé - en affichant date des transactions fiscales au cours de la période.

Quand "Date du registre de TVA" paramètre sur le grand livre général le formulaire de paramètres est allumé, " Rapport italien de paiement de taxe de vente« fournira en outre les informations suivantes:

1.      Pages des sections livres de taxe de vente : nouvelle « Date du point de TVA ») » (en Italien: "Momento di effettuazione dell'operazione") colonne - représente le valeur de "Date du registre TVA" de la transaction fiscale.

2.      Total par chaque section de livre de taxe de vente est représentée en trois groupes :

• Opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période réelle

• Opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période précédente

• Opérations au cours de la période suivante avec date de compétence au cours de la période réelle

3.      Total par la vente et l'achat de livres sont représentés en trois lignes:

• Total des opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période réelle

• Total des opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période précédente

• Total des opérations au cours de la période suivante avec date de compétence au cours de la période réelle

4.      Résumé section qui représentent les montants totaux de la TVA par les sections de livres de taxe de vente regroupées par les sections de livre de taxe de vente, est représentée séparément en trois parties :

• Opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période réelle

• Opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période précédente

• Opérations au cours de la période suivante avec date de compétence au cours de la période réelle

5.      Total sur la section sommaire qui représentent les montants totaux de la TVA par livres de taxe de vente sections regroupées par sections de livres de taxe de vente, est représentée séparément dans trois lignes:

• Total des opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période réelle

• Total des opérations au cours de la période réelle avec date de compétence au cours de la période précédente

• Total des opérations au cours de la période suivante avec date de compétence au cours de la période réelle

de plus Le montant «total calculé compte tenu de la date de compétence» est fourni dans un ligne.

Informations sur le correctif logiciel