Une mise à jour spécifique à un pays pour l’Italie : extension de communication des factures d’achat et de vente pour prendre en charge le « régime Edge » de Natura N5 dans Microsoft Dynamics AX

Introduction

Conformément au décret législatif n° 127/2015, art. 1 et décret-loi 78/2010, art. 21, toutes les entreprises en Italie doivent transmettre par voie électronique, au format XML, la communication des achats et des factures de vente (DATIFATTURA) tous les trimestres .

Fondamentalement, pour répondre à cette exigence légale dans Dynamics AX, une fonctionnalité de registre de communication invoices a été implémentée. Plus précisément, elle est décrite dans les articles de la base de connaissances suivants :

Selon les exigences du rapport de communication sur les achats et les factures de vente , les entreprises en Italie doivent transmettre des informations sur leurs factures émises et reçues chaque trimestre civil pour le trimestre calendaire précédent. Le rapport doit inclure des informations détaillées sur la transaction de taxe de vente pour chaque facture. Si une transaction de taxe de vente d’une facture a été enregistrée avec une sorte d’exonération de TVA, la nature de l’exonération doit être indiquée dans une étiquette NATURA spécifique sur le rapport.

Conformément aux exigences légales, les valeurs natuar suivantes sont applicables :

Vue d’ensemble

Initialement, la fonctionnalité de registre de la communication Factures prend en charge la génération du rapport de communication de facture Achats et Ventes calculant l’expérience NATURA en fonction de l’algorithme suivant :

*****

Pour toutes les factures clients et fournisseurs :

If SalesTaxTransaction.ReverseCharge = « Yes » --> N6

Sinon, si TaxType = « Standard » --> aucune balise

Else if TaxCountryRegionType = « EU » --> N7

Else if TaxType = « NotSubjectToVAT » --> N2

Sinon, si TaxType = « Zero » --> N3

Else if TaxType = « Exempt »

       If SalesTaxTransaction.ExemptReason = « ExemptArt.15 » --> N1

       Else -->N4

Sinon, -->N3

******

Par conséquent, toutes les valeurs NATURA ont été prises en charge, à l’exception de la valeur N5 de « régime de périphérie », car le processus métier associé n’était pas pris en charge dans Dynamics AX.

Sur la base de la demande des partenaires dans Dynamics AX, une extension a été implémentée pour prendre en charge le processus « Régime Edge » associé afin que la valeur de la balise N5 « N5 » soit correctement signalée.

L’algorithme mis à jour est le suivant :

*******

Pour toutes les factures clients et fournisseurs :

If SalesTaxTransaction.ReverseCharge = « Yes » --> N6

Else if TaxCountryRegionType = « EU » --> N7

Else if TaxType = « NotSubjectToVAT » --> N2

Sinon, si TaxType = « Zero » --> N3

Sinon, si SalesTaxTransaction.Exempt = « Yes »

           If SalesTaxTransaction.ExemptReason = « ExemptArt.15 » --> N1

I f SalesTaxTransaction.ExemptReason = « EdgeRegime » --> N5

           Else -->N4

Sinon, si TaxType = « Standard » --> aucune balise

Sinon, -->N3

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Configuration et utilisation

Configurez un code d’exonération de taxespécifique pour refléter l’opération liée au régime Edge : ouvrez le registre général>configuration>Taxe de vente>Codes d’exonération de taxe de vente :

Configurez uncode de taxe de ventedans un groupe Taxede vente en configurant ce code d’exonération fiscale:

Utilisez le groupe Taxe de vente pour refléter les opérations qui sont soumises à la déclaration NATURAavec la valeurN5.

Ces transactions fiscales seront publiées avec une référence sur le code de l’exonérationfiscale qui inclut des informations sur laraison de l’exonération de taxeà indiquer pour elles.

Le calcul de la valeur NATURA est effectué automatiquement lors de la génération du rapport de communication factures conformément à l’algorithme présenté ci-dessus dans la partie Vue d’ensemble.