Uvod
Prema Nalogu br. VA-55 "O odobrenju pravila za obradu i podnošenje registara poreza na podatke", koji je odobrio šef Državne porezne inspekcije pri Ministarstvu financija Republike Litve 2004. godine, 21. travnja ažurira se obrada i podnošenje podataka o registrima računa poreza na dodanu vrijednost kako bi se stvorili uvjeti za porezne obveznike za e-način prezentiranja podataka izdanih i primljenih račune za Poreznu upravu u standardiziranom obliku za aplikaciju i.SAF. i.SAF format mora odgovarati važećim tehničkim specifikacijama i tehničkim zahtjevima Standard of Accounting Data Files (FileVersion iSAF1.2).
Za podršku i.SAF formata verzije 1.2 u sustavu Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (početna verzija obrasca 7.3) isporučen je sljedeći hitni popravak, skup konfiguracija elektroničkog izvješćivanja i paket entiteta podataka koji postavljaju funkcionalnost elektroničkih poruka u svrhu izvješćivanja i.SAF:
| Verzija programa Dynamics 365 for Finance and Operations | Veza na članak iz baze znanja |
|---|---|
| 7,3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Dodatne informacije o značajci postavljanja i njezinu korištenju potražite u članku uz vezu u gornjoj tablici.
Ovaj je članak posvećen promjenama u značajci i.SAF za Litvu kako bi se podržala potencijalna potreba za uspostavljanjem podudarnosti između kodova poreza na promet u sustavu i numeriranog popisa kodova PDV-a koji pruža Standard of Accounting Data Files tehničkih specifikacija i tehničkih zahtjeva kada tvrtka treba postaviti kodove poreza na promet u sustavu s dodatnom razinom pojedinosti od Standard računovodstvenih podataka Files pruža.
Pregled
Prema tehničkim specifikacijama i tehničkim zahtjevima Standard of Accounting Data Files, kodovi PDV-a prijavljeni u izvješću i.SAF u XML formatu moraju biti u skladu s numeriranim popisom kodova PDV-a, koji se propisuje u tablici 1. "Tablica PDV-a" "Tablice tehničke specifikacije Standard računovodstvene podatkovne datoteke". Međutim, tvrtka u Litvi možda će morati postaviti kodove poreza na promet u sustavu s dodatnom razinom pojedinosti nego što to pruža Standard of Accounting Data Files. U tom slučaju izvještavanje i.SAF-a s kodovima poreza na promet iz sustava bilo bi neusklađeno sa Standard of Accounting Data Files. Da bi se mogla uspostaviti podudarnost između kodova poreza na promet u sustavu i numeriranog popisa kodova PDV-a koji pruža Standard of Accounting Data Files, moraju se instalirati nove verzije konfiguracija elektroničkog izvješćivanja (ER):
| Naziv konfiguracije | Vrsta konfiguracije | Verzija |
|---|---|---|
| Model komunikacije o fakturama | Model | 52 |
| Mapiranje i.SAF modela | Mapiranje modela (izvoz) | 52.17 |
| oblik i.SAF (LT) | Oblikovanje XML-a (izvoz-uvoz) | 52.4 |
Važna napomena! Nakon uvoza novih verzija ER konfiguracija, provjerite je li "i.SAF mapiranje modela" označeno kao "Zadano za mapiranje modela".
Nova verzija "i.SAF formata (LT)" (52.4) uključuje parametre specifične za aplikaciju, gdje korisnik mora definirati koji kodovi poreza na promet u sustavu (ovdje i dalje "Šifre poreza na promet sustava") odgovaraju kojim vrijednostima iz numeriranog popisa kodova PDV-a koji se propisuje u tablici 1 "tablica PDV-a" "Tablice tehničke specifikacije Standard računovodstvene podatkovne datoteke" (ovdje i dalje "Standard PDV šifre").
Da biste postavili parametar specifičan za aplikaciju, otvorite radni prostor Elektroničko izvješćivanje, odaberite oblik "i.SAF format (LT)" i odaberite Konfiguracije>Parametri> specifični za aplikacijuPostavljanje U oknu Radnja odaberite ReportTaxCodesLookup na brzoj kartici Pretraživanja za najnoviju verziju oblika i na kartici Brzi uvjeti definirajte koje "Standard VAT Codes" moraju odgovarati kojem "Šifre poreza na promet sustava".
Kao na primjer, ako u sustavu imate dvije "Šifre poreza na promet sustava" (PDV1, PDV2) koje se moraju prijaviti u jednoj "Standard VAT šifre" (PVM1), na kartici brzi uvjeti trebali biste dodati sljedeće retke:
| Rezultat pretraživanja | Crta | Porezni broj |
|---|---|---|
|
PVM1 (Vrijednost mora biti odabrana s unaprijed definiranog numeriranog popisa) |
1 |
PDV1 (vrijednost mora biti odabrana s popisa vrijednosti koje su unesene u tablicu Šifre poreza na promet) |
|
PVM1 (Vrijednost mora biti odabrana s unaprijed definiranog numeriranog popisa) |
2 |
PDV2 (vrijednost mora biti odabrana s popisa vrijednosti koje su unesene u tablicu Šifre poreza na promet) |
Stupac "Redak" brojač je koji kontrolira redoslijed izvršenja uvjeta polja s vrijednostima.
Dodajte sve potrebne uvjete za pravnu osobu za one "Standard VAT šifre" koje se moraju prijaviti za vašu pravnu osobu. Prema dokumentaciji, popis "Standard VAT kodova" je sljedeći:
| Standard PDV šifra | Opis |
|---|---|
| PVM1 | Roba i/ili usluge isporučene na državnom području zemlje (članak 19. stavak 1. |
| PVM2 | Roba i/ili usluge isporučene na državnom području zemlje (članak 19. stavak 3. |
| PVM3 | Roba i/ili usluge koje se isporučuju na državnom području zemlje (članak 19. stavci 4. i 5. |
| PVM4 | Slučajevi u kojima kupac mora zadržati i platiti PDV na robu i usluge koje su mu isporučene (članak 96. LVAT-a) Exp. na dan 2016-03-31 |
| PVM25 | Slučajevi u kojima kupac mora zadržati i platiti PDV na robu i usluge koje su mu isporučene (članak 96. |
| PVM26 | Slučajevi u kojima kupac mora zadržati i platiti PDV na robu i usluge koje su mu isporučene (članak 96. LVAT-a) Stopa 9 % |
| PVM27 | Slučajevi u kojima kupac mora zadržati i platiti PDV na robu i usluge koje su mu isporučene (članak 96. |
| PVM5 | Slučajevi isporuka robe i usluga izuzetih od PDV-a (članci od 20. do 33. i 112. LVAT-a) |
| PVM6 | Slučajevi isporuka robe (usluga) za privatnu uporabu obveznika PDV-a (članci 5. i 6. ZNV-a) Stopa 21 % |
| PVM7 | Slučajevi isporuka robe (usluga) za privatnu uporabu obveznika PDV-a (članci 5. i 6. UTV-a) Stopa 9% |
| PVM8 | Slučajevi isporuka dobara (usluga) za privatnu uporabu obveznika PDV-a (članci 5. i 6. LDV-a) Stopa 5% |
| PVM28 | Slučajevi isporuka dobara (usluga) za privatnu uporabu obveznika PDV-a (članci 5. i 6. UZN-a) Stopa 0 % |
| PVM29 | Slučajevi isporuka robe (usluga) za privatnu uporabu obveznika PDV-a (članci 5. i 6. |
| PVM9 | Proizvodnja dugotrajne materijalne imovine od strane samog obveznika PDV-a i materijalno poboljšanje zgrade (građevine) u vlasništvu ili ne u vlasništvu obveznika PDV-a (članak 6. |
| PVM30 | Izrada dugotrajne materijalne imovine od strane samog obveznika PDV-a i materijalno poboljšanje zgrade (građevine) u vlasništvu ili ne u vlasništvu obveznika PDV-a (članak 6. LVAT-a) Stopa 9% |
| PVM31 | Proizvodnja dugotrajne materijalne imovine od strane samog obveznika PDV-a i materijalno poboljšanje zgrade (građevine) u vlasništvu ili ne u vlasništvu obveznika PDV-a (članak 6. LDV-a) Stopa 5% |
| PVM10 | Slučajevi u kojima oporezivanje transakcija podliježe posebnom sustavu oporezivanja (marža) (članci 101–105, 106–110 LVAT-a) Exp.on 31-03-2016 Stopa 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Slučajevi u kojima transakcije podliježu posebnom sustavu oporezivanja (marža) za transakcije (odjeljci II., III. LVAT-a) Stopa 21 % |
| PVM33 | Slučajevi primjene posebne sheme oporezivanja (marža) na transakcije (odjeljci II. i III. LVAT-a) Stopa 0 % |
| PVM12 | Stopa izvoza robe (članak 41. LVAT-a) 0% |
| PVM13 | Roba isporučena obveznicima PDV-a u EU-u (članak 49. stavci 1. i 4. NAVD-a) Stopa 0 % |
| PVM14 | Ostale transakcije (članci 42., 43., 44., 45., 46., 47., 48., članak 49. stavci 2. i 3., članci 51., 52., članak 53. stavak 1., 5., 6. i 10. UE-a) Stopa 0 % |
| PVM15 | Roba i/ili usluge isporučene izvan Litve (slučajevi u kojima se PDV ne naplaćuje jer se smatra da je isporuka robe i/ili usluga izvršena izvan Litve i ne podliježe PDV-u u Litvi, ali se PDV može odbiti u skladu s odredbama članka 58. stavka 1. točke 2. |
| PVM34 | Roba i/ili usluge isporučene izvan Litve (slučajevi u kojima se PDV ne obračunava jer se smatra da je isporuka robe i/ili usluga izvršena izvan Litve i PDV se ne može odbiti u skladu s odredbama članka 58. |
| PVM16 | Slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje robe iz drugih država članica izvršeno na državnom području zemlje (članci 41. i 122. LDV-a) Stopa od 21 % |
| PVM17 | Slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje dobara iz drugih država članica izvršeno na državnom području zemlje (članci 41. i 122. LDV-a) Stopa 9 % |
| PVM18 | Slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje robe iz drugih država članica izvršeno na državnom području zemlje (članci 41. i 122. LDV-a) Stopa 5 % |
| PVM35 | Slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje dobara iz drugih država članica izvršeno na državnom području zemlje (članci 41. i 122. LDV-a) Stopa 0 % |
| PVM36 | Slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje dobara iz drugih država članica izvršeno na državnom području zemlje (članci 41. i 122. |
| PVM19 | Slučajevi roba koju je stekao obveznik PDV-a iz Republike Litve, koji je posrednik (druga strana) u trosmjernoj trgovini, izravno je izvezena iz jedne države članice u drugu državu članicu i isporučena obvezniku PDV-a iz te druge države članice (članak 122. stavak 3. |
| PVM20 | Usluge dobivene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LVAT-a) Stopa 21% |
| PVM37 | Usluge stečene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LDV-a) Stopa 5% |
| PVM38 | Usluge stečene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koje kupac ne obračunava izlazni PDV (članak 95. stavak 1. stavak 3. NND-a) Stopa 0 % |
| PVM39 | Usluge stečene iz inozemstva (osim obveznika PDV-a u EU) na koje kupac ne obračunava izlazni PDV (članak 95. stavak 1. točka 2. |
| PVM21 | Usluge dobivene od obveznika PDV-a u EU-u na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LVAT-a) Stopa 21 % |
| PVM40 | Usluge stečene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LDV-a) Stopa 5% |
| PVM41 | Usluge dobivene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LDV-a) Stopa 0 % |
| PVM42 | Usluge stečene iz inozemstva (isključujući obveznike PDV-a u EU) na koji izlazni PDV obračunava kupac (članak 95. stavak 2. LVAT-a) Stopa - |
| PVM22 | Slučajevi u kojima PDV na robu i/ili usluge koje je isporučio strani porezni obveznik bez poslovnog nastana na državnom području države (isključujući predmete PVM18, PVM19) izračunava i plaća kupac (članak 95. stavak 3., 4. i 5. |
| PVM43 | Slučajevi u kojima kupac izračunava i plaća PDV na robu i/ili usluge koje isporučuje strani porezni obveznik koji nema poslovni nastan na državnom području države (isključujući predmete PVM18, PVM19) (članak 95. stavci 3., 4. i 5. |
| PVM44 | Slučajevi u kojima kupac izračunava i plaća PDV na robu i/ili usluge koje isporučuje strani porezni obveznik koji nema poslovni nastan na državnom području zemlje (isključujući predmete PVM18, PVM19) (članak 95. stavci 3., 4. i 5. NND-a) Stopa 9 % |
| PVM45 | Slučajevi u kojima PDV na robu i/ili usluge koje je isporučio strani porezni obveznik koji nema poslovni nastan na državnom području države (isključujući predmete PVM18, PVM19) izračunava i plaća kupac (članak 95. stavci 3., 4. i 5. LVAT-a) Stopa 5 % |
| PVM46 | Slučajevi u kojima PDV na robu i/ili usluge koje je isporučio strani porezni obveznik koji nema poslovni nastan na državnom području zemlje (isključujući slučajeve PVM18, PVM19) izračunava i plaća kupac (članak 95. stavci 3., 4. i 5. |
| PVM47 | Slučajevi u kojima PDV na robu i/ili usluge koje isporučuje strani porezni obveznik koji nema poslovni nastan na državnom području države (isključujući predmete PVM18, PVM19) izračunava i plaća kupac (članak 95. stavci 3., 4. i 5. |
| PVM23 | Izračunat je PDV za uvoz. Ocijeni 21, 9, 5 |
| PVM24 | Uvozni PDV čiji prijeboj kontrolira STI. Ocijeni 21, 9, 5 |
| PVM48 | Roba i/ili usluge stečene izvan Litve (uključujući slučajeve naplaćivanja PDV-a u stranoj zemlji i uvoza robe za domaću potrošnju)) (slučajevi u kojima se smatra da je stjecanje robe i/ili usluga izvršeno izvan Republike Litve, a izlazni PDV se ne obračunava jer stjecanje ne podliježe PDV-u u Litvi) Stopa - |
| PVM49 | Slučajevi kupnje poljoprivrednih proizvoda i usluga od poljoprivrednika koji podliježu shemi kompenzacijskih stopa PDV-a Stopa 6 % |
| PVM100 | Ostali slučajevi |
Važna napomena! Važno je dodati "PVM100" koji mora prikupljati podatke prema "drugim slučajevima" kao posljednji na popisu (njegova vrijednost "Redak" mora biti posljednja u tablici). Postavite ga na sljedeći način:
| Rezultat pretraživanja | Crta | Porezni broj |
|---|---|---|
| PVM100 | Posljednji na popisu | *Nije prazno* |
Ova postavka znači da će se sve porezne transakcije za kod poreza na promet za koje ne postoji posebna postavka (za njih nije posebno definirana šifra "Standard PDV-a") uzeti u obzir za PVM100. Obavezno definirati takvo polje rezultata pretraživanja na kraju popisa uvjeta.
Kada se uspostave sve potrebne korespondencije, promijenite "Stanje" konfiguracije parametara specifičnih za aplikaciju u "Dovršeno" i spremite konfiguraciju.
Informacije o hitnom popravku
Upute za preuzimanje popravka navedene su ovdje:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs