Uvod
Brazilske države RS, SP i SC definirale su i implementirale novi postupak za izračun i prijavu naknade i povrata iznosa poreza ICMS-ST u internim operacijama krajnjim potrošačima kada se roba nabavlja pod režimom zamjene poreza (ICMS-ST). Ovaj je postupak primjenjiv na trgovce na malo i na tvrtke koje nisu trgovci na malo
Kao opće pravilo, porezni obveznik trebao bi na mjesečnoj osnovi odrediti razliku između iznosa ICMS-ST izračunatog u dolaznim fiskalnim dokumentima i iznosa ICMS-ST izračunatog u odlaznim fiskalnim dokumentima krajnjem potrošaču. Mogu se primjenjivati i druge iznimke i posebna pravila, ovisno o definiciji države
Ova razlika ima naziv**: ICMS-ST prilagodba** jer ta korekcija može biti pozitivna (+) ili negativna (-) i mora se prijaviti u SPED fiskalnim ili drugim povezanim poreznim izvješćima.
Primjer visoke razine
Kupnja - ulazni fiskalni dokument BC ICMS ST = 80,00
ICMS-ST izračunato => 80,00 * 18% = R$ 14,00
Prodaja – izlazni fiskalni dokument Osnovni iznos = 90,00
ICMS-ST efektivno = 90,00 * 18% = R$ 16,20
ICMS ST iznos za komplement = R$ 16,20 (ICMS ST efektivno) - R$ 14,00 (ICMS ST od kupnje) = R$ 2,20 (> 0,00)
Ili
Kupnja - ulazni fiskalni dokument BC ST = 80,00
ICMS-ST izračunato => 80,00 * 18% = R$ 14,00
Prodaja - izlazni fiskalni dokument Osnovni iznos = 70,00
ICMS-ST efektivno = 70,00 * 18% = R$ 12,60
Iznos ICMS ST za restituciju = 12,60 R$ (ICMS ST na snazi) - 14,00 R$ (ICMS ST od kupnje) = R$ -1,40 (< 0,00)
Pregled
Implementacija države Sao Paulo
Novu poreznu prijavu pod nazivom CAT 1219 uvela je država SP gdje tvrtke moraju podnijeti poreznu prijavu ICMS-ST na mjesečnoj osnovi za porezni dodatak i povrat iznosa ICMS-ST.
Datoteka naredbe generira se na temelju verzije 1.1.0 dokumenta sa smjernicama.
Opseg
Naredba CAT 1218 obuhvaća generiranje sljedećih zapisa:
Zapisnik 0000 – Otvaranje izjave i identifikacija poreznog obveznika i identifikacija sudionika
| Broj | Polje | Opis |
|---|---|---|
| 01 | REG | Ispravljen tekst koji sadrži "0000" |
| 02 | PERIODO | Razdoblje izvješćivanja |
| 03 | BROJ | Poslovni naziv entiteta |
| 04 | CNPJ | Registracijski broj subjekta u CNPJ-u |
| 05 | IE | Državna registracija subjekta |
| 06 | COD_NUM | IBGE kod |
| 07 | COD_VER | Kod verzije rasporeda. Ručno se popunjava prilikom pokretanja izvješća. |
| 08 | COD_FIN | Kod svrhe datoteke, ručno popunjen prilikom pokretanja izvješća:CodeDescription00Redovna isporuka datoteke01Isporuka datoteke koja je potrebna prema određenom obavijesti02Isporuka datoteke radi zamjene prethodno prenesene datoteke |
Record 0150 - PARTICIPANT TABLE
Samo sudionici s transakcijama u razdoblju; Jedan zapis po sudioniku
| Broj | Polje | Opis |
|---|---|---|
| 01 | REG | Ispravljen tekst koji sadrži "0150" |
| 02 | COD_PART | Identifikacijski kod sudionika |
| 03 | BROJ | Osobno ili službeno ime sudionika. |
| 04 | COD_PAIS | pozivni broj države sudionika |
| 05 | CNPJ | Sudionik CNPJ |
| 06 | CPF | CPF sudionika |
| 07 | IE | Registracija države sudionika |
| 08 | COD_MUN | IBGE kod |
Zapis 0200 - TABLICA ZA IDENTIFIKACIJU STAVKE
Samo stavke čije su operacije u zapisu 1100. Jedan redak po stavci.
| Broj | Polje | Opis |
|---|---|---|
| 01 | REG | Ispravljen tekst koji sadrži "0200" |
| 02 | COD_ITEM | Šifra stavke |
| 03 | DESCR_ITEM | Stavka opisa |
| 04 | COD_BARRA | Crtični kod proizvoda |
| 05 | UNID_INV | Inventar Mjerna jedinica |
| 06 | COD_NCM | Šifra fiskalne klasifikacije |
| 07 | ALIQ_ICMS | ICMS stopa koja se primjenjuje na stavku u internim operacijama |
| 08 | CEST | Šifra određivača nadomještanja poreza |
Record 1050 – BALANCE RECORD
Ukupan iznos (početno stanje zaliha i konačno stanje zaliha) zapisa 1100
po jedan redak za svaku stavku datoteke.
Informacije se dohvaćaju iz pretpostavljenih oporezovanih salda.
| Broj | Polje | Opis |
|---|---|---|
| 01 | REG | Ispravljen tekst koji sadrži "1050" |
| 02 | COD_ITEM | Kod stavke prema zapisu 0200 |
| 03 | QTD_INI | Početna količina artikala na početku razdoblja |
| 04 | ICMS_TOT_INI | Akumulirana početna vrijednost ukupnog ICMS-a koji podupire porezni obveznik, izračunata za stavku na početku razdoblja |
| 05 | QTD_FIM | Konačna količina artikala na kraju razdoblja |
| 06 | ICSM_TOT_FIM | Akumulirana konačna vrijednost ukupnog ICMS-a koji je podupire porezni obveznik, izračunata za stavku na kraju razdoblja |
Record 1100 – BALANCE DELAILS RECORD
Pojedinosti o elektroničkim fiskalnim dokumentima.
Informacije se dohvaćaju s kartica Odlazni i Dolazni na obrascu Pretpostavljeni porezi
| Broj | Polje | Opis |
|---|---|---|
| 01 | REG | Ispravljen tekst koji sadrži "1100" |
| 02 | CHV_DOC | Elektronička fiskalna isprava ACCESSKEY |
| 03 | PODACI | Fiskalni datum dokumenta |
| 04 | NUM_ITEM | Broj stavke u nizu u elektroničkom fiskalnom dokumentu |
| 05 | IND_OPER | Pokazatelj vrste rada: 0- Ulaz; 1- Izlaz |
| 06 | COD_ITEM | Kod stavke prema zapisu 0200 |
| 07 | CFOP | Fiskalni zakonik poslovanja i pripreme |
| 08 | QTD. | Količina stavke – nema negativnih vrijednosti za povrate; Uvijek pozitivno |
| 09 | ICMS_TOT | Ukupna vrijednost ICMS-a koju podupiru porezni obveznici u ulaznim fiskalnim dokumentima |
| 10 | VL_CONFR | Vrijednost ICMS i ICMS ST za odlazne fiskalne dokumente |
| 11 | COD_LEGAL | Kodeks pravnog okvira hipoteze o povratu ili dopuni ICMS ST Opisano u nastavku tablice. |
| Kôd | Hipoteza restitucije ili komplementa ICMS ST | Promatranje | |
|---|---|---|---|
| 1 | Operacija ako je povrat ili dopuna ICMS ST-a primjenjiva u hipotezi članka 269. točke I. RICMS-a | Odlazni fiskalni dokument krajnjem potrošaču – ICMS ST [60] | |
| 2 | Operacija u kojoj je povrat ICMS ST-a primjenjiv pod pretpostavkom članka 269. točke II. RICMS-a | Odlazni fiskalni dokument za smanjenje zaliha CFOP 5,927/ostalo - ICMS CST [90] (nije došlo do generirajuće činjenice) | |
| 3 | Operacija u kojoj je povrat ICMS ST-a primjenjiv pod pretpostavkom iz članka 269. točke III. RICMS-a | Izlazni fiskalni dokument – ICMS CST [30] (izuzeto ili neoporezovano) | |
| 4 | Operacija pri čemu je restitucija ICMS ST primjenjiva u hipotezi iz točke IV. članka 269. | Odlazni fiskalni dokument drugoj državi – ICMS ST [60] (međudržavni) | |
| 0 | Operacija u kojoj se ne primjenjuje povrat ili dopuna ICMS ST-a | Ostali odlazni fiskalni dokumenti ICMST <> [60] (ne klasificira se za kodove od 1 do 4) |
Državna implementacija Rio Grande do Sul (RS)
Uredbom 54308/2018 RS ova država utvrđuje postupak za izračun i prijavljivanje dopune ili povrata iznosa poreza ICMS-ST za one doprinositelje (trgovce na malo i netrgovce na malo) koji obavljaju djelatnosti s robom koja podliježe režimu zamjene poreza (ICMS-ST)
Država je definirala dva procesa, jedan za maloprodajne tvrtke, a drugi za nemaloprodajne tvrtke.
Opseg
Iznos ICMS-ST izračunat za komplement i restituciju iskazuje se u SPED fiskalnom ICMS-ST pod evidencijom iz 1900. i povezanim evidencijama o prilagodbi 1921., 1923. i drugim jer država ovaj proces smatra podprocjenom ICMS-ST
Tvrtke koje nisu maloprodajne tvrtke
| Zapisi | Razina | Opis | Komentar | Parametri iz RS stanja |
|---|---|---|---|---|
| 1001 | 1 | Otvaranje bloka 1 | Kada omogućite Block 1900 | |
| 1900 | 2 | Pokazatelj ICMS-ST podporezne procjene | Pokazatelj i opis podporezne procjene | |
| 1910 | 3 | Razdoblje rezervacije | ||
| 1920 | 4 | Iznosi ukupnog zbroja | Sažetak iz zapisa 1921 | |
| 1921 | 5 | RS001920 | Transakcija prilagođavanja koja sažima sve efektivne iznose ICMS-a iz:
|
Šifra poravnanja zaduženja za odlazne fiskalne dokumente |
| 1923 | 6 | Zapisi 1:N | Pojedinosti o odlaznim fiskalnim dokumentima po stavci ili konsolidiranima po fiskalnim dokumentima | Konsolidirajte zapis 1923. |
| 1921 | 5 | RS021922 | Transakcija prilagodbe koja sažima iznos ICMS-ST ILI pretpostavljeni iznos ICMS-a (kada ICMS-ST ne izlazi) iz dolaznih fiskalnih dokumenata s ICMS-ST = 60 i odnosi se na gore navedeni izlazni fiskalni dokument Napomena: samo dolazni fiskalni dokumenti stavki prijavljenih u evidenciji 1921-RS001920. |
Šifra prilagodbe kredita za odlazne fiskalne dokumente |
| 1923 | 6 | Zapisi 1:N | Pojedinosti o dolaznim fiskalnim dokumentima po stavci ili konsolidirane po fiskalnim dokumentima | Konsolidirajte zapis 1923. |
| 1921 | 4 | RS041921 ili RS011921 | Transakcija prilagodbe komplementa ili restitucije | Šifra za prilagodbu Complement reverse ili Restitution reverse |
| E220 | RS101921 | Transakcija prilagodbe stvorena za izvješće u E220 | Šifra za prilagodbu dodatka E220 | |
| E111 | RS011021 | The adjustment transaction created to report in E111 | Šifra za prilagodbu restitucije E111 |
Maloprodajne tvrtke
| Zapisi | Razina | Opis | Komentari | Parametri iz RS stanja |
|---|---|---|---|---|
| 1001 | 1 | Otvaranje bloka 1 | Kada omogućite Block 1900 | |
| 1900 | 2 | Pokazatelj ICMS-ST podporezne procjene | Pokazatelj i opis podporezne procjene | |
| 1910 | 3 | Razdoblje rezervacije | ||
| 1920 | 4 | Iznosi ukupnog zbroja | Sažetak iz zapisa 1921 | |
| 1921 | 5 | RS021921 |
KREDIT: transakcija prilagodbe koja sažima iznos za ICMS-ST ili iznos za koji se pretpostavlja da se primjenjuje na ICMS-ST (kada ICMS-ST ne postoji) iz svih ulaznih fiskalnih dokumenata primljenih u razdoblju (uključuje i one koji se ne koriste u odlaznom i poreznom broju = 60 (CST) Primljeno i odobreno u razdoblju rezervacije |
Šifra prilagodbe kredita za ulazne fiskalne dokumente |
| 1923 | 6 | Zapisi 1:N | Pojedinosti o dolaznim fiskalnim dokumentima po stavci ili konsolidirane po fiskalnim dokumentima | Konsolidirajte zapis 1923. |
| 1921 | 5 | RS021920 | **Kredit iz inventara .Transakcija prilagođavanja za registraciju dobroznaka za inventar. Ovaj se iznos izračunava Obrazac pretpostavljenog poreznog salda prema ICMS-ST poreznoj procjeni u odnosu na početno stanje inventara. Budući da se o ovoj korekciji moraju prijaviti 3 rate, polje DESCR_COMPL_AJ u zapisniku 1921. uključuje sljedeći tekst: "Valor adjudicado nos termos do RICMS, Livro III, čl. 25-A, I, nota 05, 1/3" |
Šifra poravnanja kredita inventara |
| 1921 | 5 | RS011920 | Povrat kredita l. Transakcija prilagodbe koja sažima ICMS porez od izlaznog fiskalnog dokumenta do nekonačnog potrošača i poreznog koda = 60 i/ili krajnjeg potrošača s ICMS = izuzeti ili neoporezivi porezni broj <> 60 | Kôd prilagodbe poništenja kredita |
| 1921 | 5 | RS001920 | **Zaduženje : transakcija prilagodbe koja sažima odlazne fiskalne dokumente ICMS-a na snazi (CFOP 5*) prema krajnjem potrošaču, porezni kôd = 60 | Adjustment code for deterement from outgoing fiscal documents |
| 1923 | 6 | Zapisi 1:N | Pojedinosti o odlaznim fiskalnim dokumentima po stavci ili konsolidiranima po fiskalnim dokumentima | Konsolidirajte zapis 1923. |
| 1921 | 5 | RS041921 | Transakcija prilagodbe komplementa ili restitucije | Šifra za prilagodbu Complement reverse ili Restitution reverse |
| 1926 | 5 | Plaćanje ICMS-ST | Jednako E250. Taj se zapis generira kada postoji iznos za naplatu i plaćanje u ICMS-ST poreznoj procjeni (naknade) | |
| E220 | RS101921 | Transakcija prilagodbe stvorena za izvješće u E220 | Šifra za prilagodbu dodatka E220 | |
| E111 | RS011021 | The adjustment transaction created to report in E111 | Šifra za prilagodbu restitucije E111 |
Državna implementacija Santa Catarina (SC)
396/2018 ova država uspostavlja postupak za izračun i prijavu dopune ili povrata iznosa poreza ICMS-ST za one doprinositelje (trgovce na malo i netrgovce) koji obavljaju djelatnosti s robom koja podliježe režimu zamjene poreza (ICMS-ST)
Opseg
| Blok | Opis |
|---|---|
| 0 | Otvaranje, identifikacija i reference |
| H | Položaj inventara |
| 2 | Ostale informacije Struktura: 
|
| 9 | Kontrola i zatvaranje datoteke |
Sljedeći zapisi nisu izvan opsega: 2112 (izlazni fiskalni dokumenti koje je generirao ECF) i 2131
Dodatne informacije
Setup
Idite do Fiskalne knjige > Postavljanje > parametara fiskalnih knjiga po državi, a zatim odaberite odgovarajuće stanje (SP. SC ili RS)
Pretpostavljeni porez
Algoritam za izračun pretpostavljenog poreza: odaberite odgovarajuću metodu za izračun pretpostavljenog ICMS-ST poreza kada se u sustavu Dynamics AXIS generiraju i knjiže odlazni fiskalni dokumenti krajnjem i nekrajnjem potrošaču. Ovaj parametar upotrebljava se za ispunjavanje povezanih oznaka kada NFe model fiskalnog dokumenta
Zadnja kupnja: korištenje podataka iz zadnjih dolaznih fiskalnih dokumenata objavljenih u razdoblju
SPED Algoritam za izračun pretpostavljenog poreza: odaberite odgovarajuću metodu za izračun pretpostavljenog ICMS-ST-a iz ICMS-ST porezne procjene stvorene u modulu Fiskalne knjige.
- Prosjek : izračun prosječnog iznosa iz dolaznih fiskalnih dokumenata. Ta metoda mora biti odabrana za stanje SP ili SC
- Zadnja kupnja : koristite podatke iz najnovijih dolaznih fiskalnih dokumenata objavljenih u razdoblju pretplate. Ovaj način mora biti odabran za RS stanje
ICMS-ST sub tax assessment in RS state
U slučaju RS države, budući da su iznosi i detalji o izračunu ICMS-ST naknada i restitucije iskazani u SPED fiskalnoj evidenciji pod evidencijom 1900 i povezano. Dodatna konfiguracija postavljanja potrebna je za automatsko stvaranje transakcija prilagodbi utvrđenih Uredbom 54308/2018.
- Blok 1900: Omogućuje generiranje zapisa o podporeznoj procjeni ICMS-ST detaljno opisanoj u sesiji opsega
- Pokazatelj podporezne procjene: odaberite dostupnu vrstu pokazatelja za identifikaciju podporezne procjene
- Opis podporezne procjene: Uvesti komplementarni opis podporezne procjene prijavljene u evidenciji 1900. u polju (03) DESCR_COMPL_OUT_APUR
- Naziv časopisa: Odaberite dnevnik koji se koristi za stvaranje i knjiženje poreza na naknadu i povrat.
- Kredit iz dolaznih fiskalnih dokumenata: odaberite odgovarajući kod za usklađivanje koji zakonodavstvo utvrđuje za tu vrstu prilagodbe.
- terećenje iz izlaznih fiskalnih dokumenata: odaberite odgovarajući kôd za usklađivanje koji zakonodavstvo utvrđuje za ovu vrstu prilagodbe
- Maloprodajna tvrtka: Potvrdite ovaj okvir ako je glavna poslovna aktivnost u tom stanju maloprodaja. U suprotnom onemogućite potvrdni okvir.
- Poništenje kredita: odaberite povezani kod za prilagodbu koji zakonodavstvo utvrđuje za ovu vrstu prilagodbe
- Kredit inventara: Odaberite odgovarajući kod za usklađivanje koji zakonodavstvo utvrđuje za ovu vrstu prilagodbe
- Dopuna (naličje): Odaberite odgovarajući kôd za prilagodbu koji se utvrđuje u zakonodavstvu za ovu vrstu prilagodbe
- Restitucija (obrnuto): Odaberite odgovarajući kôd za prilagodbu koji se utvrđuje u zakonodavstvu za ovu vrstu prilagodbe
- Dopuna (E210-E220): Odaberite povezani kod za usklađivanje koji se utvrđuje zakonodavstvom za ovu vrstu prilagodbe. Kada se ova prilagodba stvori, ažurirat će se i porezna procjena ICMS-ST
- Restitucija (E111): Odaberite odgovarajući kôd za usklađivanje koji zakonodavstvo utvrđuje za ovu vrstu prilagodbe. Kada se izradi ova prilagodba, porezna procjena ICMS-a također će biti ažurirana, budući da su krediti dopušteni samo u poreznoj procjeni ICMS-a.
- Konsolidirajte zapis 1923. Taj okvir potvrdite ako želite konsolidirati ili prijaviti evidenciju 1923 po fiskalnom dokumentu (bez detalja o stavkama). Polje 08 COD_ITEM ostat će prazno.
Koraci ponavljanja
ICMS-ST porezna procjena
Prije nego što nastavite s generiranjem izvješća za svaku državu, morate stvoriti fiskalno razdoblje knjiženja za mjesec, ICMS-ST poreznu procjenu za povezanu državu, a zatim izračunati stanja ako je primjenjivo u državi.
Otvorite Fiskalne knjige >>Common Tax assessment >ICMS-ST i kliknite Saldo pretpostavljenih poreza.
Obrazac sadrži polja koja su potrebna za potrebe izvješćivanja: šifra stavke, opis proizvoda, mjera jedinice zaliha, količine, ICMS i ICMS ST porezi i osnovni iznosi po jedinici zaliha i njihovi ukupni zbrojevi.
Na obrascu Saldo pretpostavljenih poreza kliknite Izračun stanja zaliha. Sustav će izračunati početni i završni saldo te prikazati brojke po broju artikla.
Funkcija početnog izračuna salda funkcionira na sljedeći način:
- Provjerava postoji li pretpostavljeni saldo poreza za prethodno razdoblje. Ako se ne primijene takve ravnoteže, tada započinje izračun; U suprotnom, u postupku se uzimaju u obzir podaci iz prethodnog razdoblja.
- Odabire sve stavke u raspoloživom inventaru koje imaju transakcije prije razdoblja.
- Izračunava količinu za svaku odabranu stavku prvog dana razdoblja.
- Pronalazi zadnju kupnju za svaki artikl s poreznom transakcijom ICMS-ST.
- Koristeći iznose poreza iz zadnje kupnje i pretvarajući jedinice nabave u jedinicu inventara, izračunava ICMS i ICMS-ST iznos za količinu zaliha na zalihama.
Izračun završnog salda . Primjenjivo samo za stanje servisnog paketa
- Briše stara pretpostavljena salda poreza za razdoblje osim zapisa koji se koriste za sljedeće razdoblje (ti će se iznosi ažurirati; svi ostali iznosi će se ponovno izračunati).
- Odabire sve stavke u raspoloživom inventaru s transakcijama u tom razdoblju.
- Za svaku stavku potražite pretpostavljena salda poreza iz prethodnih razdoblja da biste dobili količinu za početni račun. U suprotnom će biti nula.
- Odabire sve dolazne poslovne dokumente u razdoblju, sažima iznose poreza za ICMS/ICMS-ST i sažima količine stavki.
- Izračunava prosječni iznos po jedinici zbrajanjem ukupnih iznosa svih ulaznih dokumenata ICMS/ICMS-ST i dijeljenjem iznosa zbrojena s količinom u tim dokumentima.
- Odabire sve odlazne poslovne dokumente i sažima njihove količine. Izračunava iznose poreza za ICMS/ICMS-ST pomoću prosječnog iznosa izračunatog u petom koraku.
- Izračunava iznose i iznose završnog salda pomoću vrijednosti iz prethodnih razdoblja te zbrojeva dolaznih i odlaznih dokumenata iz tekućeg razdoblja. Ti su zbrojevi izračunati u koraku 4, odnosno 6. koraku.
Izračun pretpostavljenog poreza
Nakon što se saldo izračuna (prvi put), otvorite obrazac Pretpostavljeni porezi i kliknite Izračunaj pretpostavljeni porez.
Obrazac sadrži polja koja su potrebna za potrebe izvješćivanja, a svaka kartica sadrži povezane fiskalne dokumente koji se primjenjuju za naknadu i restituciju u skladu s kriterijima utvrđenima državnim zakonom.
- Kartica Odlazni dokument: broj fiskalnog dokumenta, šifra stavke, jedinična mjera inventara, količine, porezne stope ICMS i ICMS ST, porezni i osnovni iznosi za ICMS i ICMS ST te izračunati pretpostavljeni porezi.
- Kartica Dolazna poruka: broj i datum fiskalnog dokumenta, šifra stavke, jedinična mjera zaliha, količine te porezi i osnovni iznosi za ICMS i ICMS ST.
- Poništavanje kredita. Primjenjivo samo za stanje RS. Odlazni porezni dokumenti prema nekonačnom potrošaču i poreznom broju = 60 i/ili krajnjem potrošaču s ICMS-om = izuzeti ili neoporezivi porezni broj <> 60
Izračun pretpostavljenog poreza – algoritam izračuna prosjeka funkcionira na sljedeći način:
- Odabire sve retke svih odlaznih fiskalnih dokumenata u tekućem razdoblju.
- Za svaku stavku iz ovih redaka odabiru se svi reci svih ulaznih fiskalnih dokumenata s istom šifrom stavke u tekućem razdoblju. Zatim izračunava prosječni iznos poreza ICMS/ICMS-ST.
- U slučaju da u razdoblju nema ulaznih dokumenata, tada se u obzir uzima odgovarajući zapis u pretpostavljenim saldom poreza.
Napomena za SP. Za prodajne komplementarne fiskalne dokumente i narudžbenice prosječne se vrijednosti ne izračunavaju, već se uzimaju u obzir samo vrijednosti iz izvornih fiskalnih dokumenata.
Generirajte prilagodbe
Taj gumb upotrijebite za stanje RS da biste generirali odgovarajući porezni korekcija koji će se prijaviti u fiskalnoj razini SPED.
Ovisno o vrsti poslovanja tvrtke (maloprodajnom ili nemaloprodajnom), Dynamics AX generirat će povezane prilagodbe:
- Zaduženje za odlazne fiskalne dokumente
- Odobrenje za dolazne fiskalne dokumente
- Kredit iz stanja zaliha (početno stanje). Ova porezna korekcija bit će stvorena jednom i podijeljena na 3 rate.
- Poništavanje kredita.
- Naknada i restitucija (poništenje)
- Naknada u evidenciji E220
- Restitucija u zapisu E111
Napomena: Nakon što pritisnete gumb Generiraj prilagodbu , više nema načina za povratak u početno stanje. Da biste prijavili zapis E220 ili E111, morate ručno poništiti transakciju prilagodbe koja je stvorena tijekom izvršavanja te mogućnosti. Ostale prilagodbe povezane s zaduženjem, kreditom, kreditom za zalihe i poništenjem kredita stvaraju se samo za fiskalne svrhe SPED-a. Te transakcije nećete moći vidjeti jer se spremaju u privremenu tablicu.
Generiranje izjave
Stanje servisnog paketa
Otvorite odjeljak Fiskalne knjige>, Uobičajeno>razdoblje rezervacije, a zatim na kartici Porezna izvješća kliknite CAT 4218 SP. Ova je izjava dostupna i u ICMS-ST poreznoj procjeni za stanje SP.
- Naziv datoteke – unesite put na koji želite spremiti datoteku i naziv tekstne datoteke.
- Verzija izgleda – odaberite verziju.
- Vrsta datoteke – odaberite jednu od dostupnih mogućnosti za vrstu datoteke:
-
- Običan
- Specifična napomena
- Zamjenski
Generiranu tekstualnu datoteku prvo treba potvrditi pomoću aplikacije porezne uprave, a nakon uspješnog odobrenja moći ćete poslati porezne vlasti.
RS stanje
Otvorite Fiskalne knjige>Uobičajeno>razdoblje rezervacije pa na kartici Porezna izvješća kliknite SPED fiskalni. Ova je izjava također dostupna u ICMS-ST poreznoj procjeni za državu RS.
Uvedite uobičajene parametre koji se obično uvode za generiranje izjave SPED Fiscal. Da biste generirali zapise 1900 i povezane zapise, morate ponoviti sljedeće korake:
- Stvaranje i sinkronizacija povezanog razdoblja rezervacije
- Sinkroniziranje inventara ako je primjenjivo kriterije za preuzimanje kredita iz početnog stanja inventara.
- Stvaranje ili ažuriranje ICMS-ST porezne procjene za stanje RS
- Izračun pretpostavljenog poreznog salda (ako je primjenjivo)
- Izračun pretpostavljenog poreza
- Generirajte prilagodbe. Kliknite gumb Generiraj prilagodbu ispod obrasca Pretpostavljeni porez
- Dovršavanje preostalih aktivnosti ili koraka vezanih uz ICMS-ST poreznu procjenu
- Zatim generirajte fiskalni izvještaj za SPED kao i obično.
Stanje SC-a
Otvorite Fiskalne knjige>Uobičajeno>razdoblje rezervacije pa na kartici Porezna izvješća kliknite SPED DRCST. Ova je izjava dostupna i u ICMS-ST poreznoj procjeni za državu SC
- Naziv datoteke – unesite put na koji želite spremiti datoteku i naziv tekstne datoteke.
- Vrsta datoteke – odaberite jednu od dostupnih mogućnosti za vrstu datoteke:
-
- Običan
- Zamjenski
Datoteka se šalje pomoću webservices i za nju je potreban certifikat. Kada se primi povratna poruka s rezultatom državne provjere, odgovor se sprema na istom mjestu na kojem je datoteka generirana.
Informacije o hitnom popravku
Kako nabaviti datoteke s ažuriranjima za Microsoft Dynamics AX
Ovo ažuriranje dostupno je za ručno preuzimanje i instalaciju iz Microsoftova centra za preuzimanje.
SPED Fiscal ICMS IPI – Uredba 54.308/18 – RS u sustavu Microsoft Dynamics AX2012 R3
Preuzimanje ažuriranja za Microsoft Dynamics AX 2012 R3
ICMS-ST dopuna i izjava o nadoknadi za stanje SP-a – CAT 42/18 u sustavu Microsoft Dynamics AX2012 R3:
Preuzimanje ažuriranja za Microsoft Dynamics AX 2012 R3
ICMS-ST dopuna i izjava o nadoknadi za stanje SC-a – DRCST izjava u sustavu Microsoft Dynamics AX2012 R3:
Preuzimanje ažuriranja za Microsoft Dynamics AX 2012 R3
Za deklaraciju DRCST potrebni su sljedeći dodatni hitni popravci:
Preduvjeti
Da biste primijenili ovaj hitni popravak, morate imati instaliran neki od sljedećih proizvoda:
Microsoft Dynamics AX 2012 R3
Potrebno je ponovno pokretanje
Nakon primjene hitnog popravka morate ponovno pokrenuti servis Application Object Server (AOS).