Hogyan lehet levonni a pénz leszámítolt összegeket és a leírható összegeket az állam forgalmi adóval kapcsolatos felelősségéből a Accounting Expressben, a Accounting Professional vagy a Small Business Accounting cégben?

BEVEZETÉS

Számos államban a vállalkozások levonhatók a pénzből származó leszámítolt összegek és a leírható összegek a teljes bruttó értékesítésből, mielőtt a vállalkozás kiszámítja a forgalmi adó felelősségét. Mivel ezeket Microsoft Office leszámítolt összegeket és leírási összegeket nem vonjuk le az Microsoft Office Accounting Express, az Microsoft Office Accounting Professional vagy az Microsoft Office Small Business Accounting alkalmazás értékesítési adójelentésében, módosítania kell az Értékesítési adó módosítása ablakban, ha az állam engedélyezi ezeket az adólevonásokat. A könyvelési tanácsadótól kérdezze meg, hogy ez az adólevonás érvényes-e az Ön vállalkozására. Az alábbi lépések feltételezik, hogy egyetlen adócsoportot használ.

További információ

A nettó adózható értékesítési összeg az a végleges összeg, amelyre az adókulcs vonatkozik. A nettó adózható értékesítési összeg meghatározásához használja a következő képletet:

Nettó adózható értékesítés = A – B – C – DA következő táblázat a képlet változóit ismerteti.

Megjegyzés: Az forgalmi adós felelősség alapértelmezés szerint az Értékesítési adós felelősség jelentés Taxable (Áfa) oszlopában lévő összegből számítható ki. Az Alábbi lépésekben nem használjuk fel az Adózható oszlopban lévő összeget, mert ez a végösszeg más tranzakciókból származó adóösszegeket is tartalmaz.

A nettó adózó értékesítési összeg kiszámításához kövesse az alábbi lépéseket:

1. Kiszámíthatja az összes pénzre leszámítítolható összegeket és az adózható értékesítések leírható összegét. Ezt a következőképpen teheti meg:

   1. A Jelentések menüben mutasson a Vevők és követelések elemre, majd kattintson az Ügyfél tranzakcióselőzményei elemre.

   2. Az eszköztár dátumtartománya mezőben adja meg, hogy a dátumok megegyeznek az adófizetési időszakkal, majd kattintson a Jelentés frissítése gombra.

   3. Az eszköztáron kattintson azExportálás a Excel.

   4. A Microsoft Excel összeg a Discount (Árengedmény) oszlopot, majd az Write-Off (Leszámítít) oszlopot.
      
      Megjegyzés: A számok oszlopainak összegével kapcsolatos további Excel a Számok összeadása" témakörben Microsoft Excel súgóban.

   5. Adja hozzá az 1d. lépés két összesítését, majd jegyezze fel a számot.
      
      Megjegyzés: Ezt a számot fogja használni a teljes bruttó értékesítés és a kapcsolódó forgalmi adós felelősség csökkentéséhez, miután a következő lépésben eltávolítja a pénzengedmény összegét és a leírható összegeket, amelyek a nem adózható értékesítési számlákhoz kapcsolódnak.

   6. Vonja ki a pénzengedmény összegét és a nem adózható számlákhoz tartozó leírható összegeket az 1e. lépésben szereplő összegből. Ezt a következőképpen teheti meg:

      1. A Customer Transaction History (Ügyfél tranzakcióelőzmények) jelentésben kattintson duplán egy olyan fizetési sorra, amely pénzengedményt vagy leírni kívánt összeget tartalmaz.

      2. Rögzítse a Számla oszlopban hivatkozott és a Pénzforgalom mezőben vagy a Leírás mezőben szereplő értékeket tartalmazó összes számlaszámot. Kövesse nyomon az egyes számlákhoz tartozó fizetési számot, számlaszámot, leírni azt, valamint a pénz leszámítítol.

      3. Kattintson a Mentés és bezárás gombra.

      4. Ismételje meg a 2–3. lépést.

      5. A Customer Transaction History (Ügyfél tranzakciós előzményei) jelentésben keresse meg az f2. lépésben szereplő számlaszámot, majd kattintson duplán a számlát tartalmazó sorra.

      6. Ha az Értékesítési adó mezőben szereplő összeg 0,00USD, a számla egy nem adózható számla, amely az f2 lépésben rögzített listán marad.
         
         Ha az Értékesítési adó mező összeget tartalmaz, akkor az f2. lépésben feljegyzett számlán kereszttel ki kell vennie.

      7. Ismételje meg az f5–f6. lépést az f2. lépésben rögzített összes számla esetén. Ez a folyamat azonosítja a pénzengedmény összegét és a nem adózható értékesítéshez kapcsolódó leírható összegeket.

      8. A pénzből leszámítítol összegek, majd a leírni összeg.

      9. Adja hozzá az f8. lépés két összesítését, majd jegyezze fel a számot.

      10. Az f9. lépésben meghatározott összeg kivonása az 1. lépésben meghatározott összegből Az eredmény alapján fogja csökkenteni az forgalmi adóval kapcsolatos felelősségét.

2. Hozza létre az "Nyereség és veszteség" jelentést. Ehhez mutasson a Kimutatások menü Cég és pénzügyi pontjára, majd kattintson az Eredmény és veszteség elemre.

3. Az eszköztár dátumtartománya mezőben adja meg, hogy a dátumok megegyeznek az adófizetési időszakkal. Ezután kattintson a Jelentés frissítése gombra.

4. Keresse meg a bevétel nyomon követéséhez használt értékesítési számlát, és jegyezze fel az számlaegyenleget.
   
   Megjegyzés: Ha egynél több számlát használ a bevétel nyomon követésére, akkor az összes számlaegyenleg.

5. Hozza létre az Értékesítési adóval kapcsolatos felelősség jelentést. Ehhez mutasson a Vállalat menü Forgalmi adó pontjára, majd kattintson az Értékesítési adóval kapcsolatos felelősség megtekintése elemre.

6. Az eszköztár dátumtartománya mezőben adja meg, hogy a dátumok megegyeznek az adófizetési időszakkal. Ezután kattintson a Jelentés frissítése gombra.

7. Az összeg az állami adóügynökség Adózható oszlopában látható.

8. Vonja ki a 7. lépésben feljegyzett adózható értékesítéseket a 4. lépésben az "Eredmény" jelentés teljes értékesítésből. Az eredmény az a bruttó bevétel (B), amely a nettó adózható értékesítési képletben használható.

9. Kiszámíthatja a nettó adózható értékesítési összeget a képlettel. Ehhez vegye ki a 4. lépésben az "Eredmény és veszteség" jelentés összes eladását, majd vonja ki a nem adózható bruttó értékesítéseket a 8. lépésből. Ezután vonja ki a teljes pénzengedmény összegét és a leírható összeget, amelyek csak az adózható értékesítéshez kapcsolódnak. (Ezt az összeget az f11 lépésben számította ki.)

10. Szorozza meg a 9. lépésben a nettó áfaösszeget az állam forgalmi adókulcsának összegére az új állam forgalmi adóval kapcsolatos felelősségi összegének beszerzéséhez.
    
    A megfelelő adókulcs megkereséséről az alábbi lépéseket követve találhatja meg:

    1. A Vállalat menüben mutasson az Forgalmiadó elemre, majd kattintson az Értékesítési adókódok kezelése elemre.

    2. Az Adókód ablaktáblában kattintással válassza ki az állam adókódját, majd kattintson a Szerkesztés gombra. Az adó mértéke a Díj oszlopban jelenik meg.
       
       Megjegyzés: Ha díjváltozás történt az adózási időszakban, előfordulhat, hogy több díj is szerepel a felsorolásban. Díjváltozás esetén forduljon segítségért a könyvelőtől.

11. Vonja ki az új állam forgalmi adóval kapcsolatos felelősségi összegét az eredeti forgalmi adóból.
    
    Megjegyzés: Az eredeti állam forgalmi adóval kapcsolatos felelősségének megkereshez mutasson a Cég menü forgalmi adó pontjára, majd kattintson az Forgalmi adó fizetése parancsra. Az eredeti forgalmi adós felelősség az Adó esedékes oszlopában jelenik meg.

12. Adja meg a 11. lépésben módosításként kiszámított különbséget az Értékesítési adó beállítása ablakban. Ezt a következőképpen teheti meg:

    1. A Vállalat menüben mutasson az Forgalmiadó elemre, majd kattintson az Áfa beállítása elemre.

    2. A Tényleges dátum mezőben adja meg az adózási időszakban szereplő dátumot.

    3. A Naplóbejegyzés száma mezőben fogadja el az alapértelmezett naplóbejegyzésszámot, vagy adjon meg egy másik naplóbejegyzésszámot.

    4. Válasszon egy általános főkönyvi bevételi számlát az Adó
       bevétele vagy költségmezőben. A kijelölni kívánt fiók általában a pénzengedményes vagy a leírni kívánt fiók.

    5. A Módosítható adókód mezőben válassza ki a csökkenteni kívánt adókódot.

    6. Jelölje be a Csökkentése jelölőnégyzetet, majd írja be a módosítás összegét az Összeg mezőbe.

    7. Az OK gombra kattintva zárja be az Értékesítési adó beállítása ablakot.