Bevezetés
A Litván Köztársaság Pénzügyminisztériuma által 2004. április 21-én jóváhagyott VA-55 "Az adatadó-számlanyilvántartások feldolgozására és benyújtására vonatkozó szabályok jóváhagyásáról" szóló, a Litván Köztársaság Pénzügyminisztériuma által 2004. április 21-én jóváhagyott állami adófelügyelőség vezetője által 2004. az adóhatóság számlái az i.SAF-alkalmazás szabványosított formátumával. Az i.SAF formátumnak meg kell egyeznie a számviteli adatfájlok aktuális szabványának műszaki specifikációival és műszaki követelményeivel (FileVersion iSAF1.2).
Az i.SAF formátum 1.2-es verziójának támogatásához a Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations rendszeren (a 7.3-es verziótól kezdődően) a következő gyorsjavítás jelent meg az elektronikus jelentéskészítési konfigurációk készletével és egy adatentitásokból álló csomaggal együtt, amelyek az elektronikus üzenetek funkciót az i.SAF jelentéskészítés céljából állítják be:
|
A Dynamics 365 for Finance and Operations verziója |
Hivatkozás tudásbáziscikkre |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
A beállítási funkcióval és a használattal kapcsolatos további információkért tekintse meg a fenti táblázat hivatkozását tartalmazó cikket.
Ez a cikk az i.SAF litvániai funkciójának változásaival foglalkozik, hogy támogassa a rendszerben található forgalmi adókódok közötti megfeleltetés létrehozásának lehetséges szükségességét, valamint a Standard of Accounting Data Files műszaki specifikációi és műszaki követelményei által biztosított áfakódok enumerált listáját, ha a vállalatnak további részletességgel kell beállítania az értékesítési adókódokat a rendszerben, mint a Számviteli adatfájlok standardja.
Áttekintés
A Számviteli adatfájlok standard szabványa szerint az i.SAF-jelentésben XML formátumban jelentett műszaki előírásoknak és műszaki követelményeknek meg kell felelniük a "Standard Könyvelési adatfájl műszaki specifikációinak táblázatai" 1. táblázatának "ÁFA-táblázata" által előírt áfakódok számbavételi listájának. Előfordulhat azonban, hogy egy litván vállalatnak a Standard of Accounting Data Files által biztosítottnál további részletességgel kell beállítania az értékesítési adókódokat a rendszerben. Ebben az esetben az i.SAF rendszerből származó forgalmi adókódokkal való jelentése nem felelne meg a Standard of Accounting Data Filesnak. Annak érdekében, hogy a rendszerben meg lehessen adni a forgalmi adókódok és a Standard of Accounting Data Files által biztosított áfakódok enumerált listáját, telepíteni kell az elektronikus jelentési (ER) konfigurációk új verzióit:
|
Konfiguráció neve |
Konfiguráció típusa |
Verzió |
|
Számlák kommunikációs modellje |
Modell |
52 |
|
i.SAF-modellleképezés |
Modellleképezés (exportálás) |
52.17 |
|
i.SAF formátum (LT) |
XML formázása (exportálás-importálás) |
52.4 |
Fontos megjegyzés! Az ER-konfigurációk új verzióinak importálása után ellenőrizze, hogy az "i.SAF-modellleképezés" "Alapértelmezett modellleképezésként" van-e megjelölve.
Az "i.SAF formátum (LT)" (52.4) új verziója alkalmazásspecifikus paramétereket tartalmaz, ahol a felhasználónak meg kell határoznia, hogy a rendszerben mely forgalmi adókódok (itt és további "Rendszer forgalmi adókódok") felelnek meg a "Standard könyvelési adatfájl műszaki specifikációinak táblázatai" 1. táblázatának "ÁFA táblázata" által előírt áfakódok felsorolásában szereplő értékeknek (itt és további "Standard áfakódok").
Az alkalmazásspecifikus paraméter beállításához nyissa meg az Elektronikus jelentéskészítés munkaterületet, válassza az "i.SAF formátum (LT)" formátumot, majd válassza a Konfigurációk > Alkalmazásspecifikus paraméterek > A Művelet panelen válassza a ReportTaxCodesLookup elemet a Formátum legújabb verziójának Keresések gyors lapján, majd a Feltételek gyors lapon adja meg, hogy mely "Standard áfakódoknak" kell megfelelniük a "Rendszerértékesítési adókódok" beállításnak.
Ha például a rendszerben két "rendszerértékesítési adókód" (ÁFA1, ÁFA2) szerepel, amelyeket egy "Standard áfakódban" (PVM1) kell jelenteni, akkor a Feltételek gyors lapján a következő sorokat kell hozzáadnia:
|
Keresési eredmény |
Vonal |
Adókód |
|
PVM1 (az értéket ki kell jelölni az előre definiált felsorolásból) |
1 |
ÁFA1 (az értéket ki kell választani a Sales tax codes tábla tétellistájából) |
|
PVM1 (az értéket ki kell jelölni az előre definiált felsorolásból) |
2 |
ÁFA2 (az értéket ki kell választani a Sales tax codes tábla tétellistájából) |
A "Line" oszlop az a számláló, amely a keresőmező feltételeinek végrehajtási sorrendjét szabályozza.
Adja meg a jogi személy feltételeihez szükséges összes feltételt azokhoz a "standard áfakódokhoz", amelyeket be kell jelentenie a jogi személy számára. A dokumentáció szerint a "Standard áfakódok" listája a következő:
|
Standard áfakód |
Leírás |
|
PVM1 |
Az ország területén nyújtott áruk és/vagy szolgáltatások (a Litván Köztársaság hozzáadottérték-adóról szóló törvényének (a továbbiakban: LVAT) 19. |
|
PVM2 |
Az ország területén nyújtott áruk és/vagy szolgáltatások (az LVAT 19. cikkének (3) bekezdése) |
|
PVM3 |
Az ország területén nyújtott áruk és/vagy szolgáltatások (az LVAT 19. cikkének (4) bekezdése, (5) bekezdése) |
|
PVM4 |
Azokban az esetekben, amikor a vevőnek vissza kell tartania és meg kell fizetnie a neki nyújtott árukra és szolgáltatásokra vonatkozó ÁFÁ-t (az LVAT exp. 96. cikke). on 2016-03-31 |
|
PVM25 |
Azokban az esetekben, amikor a vevőnek vissza kell tartania és meg kell fizetnie a neki nyújtott árukra és szolgáltatásokra vonatkozó ÁFÁ-t (az LVAT 96. cikke) 21%-os adómérték |
|
PVM26 |
Olyan esetek, amikor a vevőnek vissza kell tartania és meg kell fizetnie a neki nyújtott árukra és szolgáltatásokra vonatkozó ÁFÁ-t (az LVAT 96. cikke) 9%-os adómérték |
|
PVM27 |
Azokban az esetekben, amikor a vevőnek vissza kell tartania és meg kell fizetnie a neki nyújtott árukra és szolgáltatásokra vonatkozó ÁFÁ-t (az LVAT 96. cikke) 5%-os adómérték |
|
PVM5 |
A héa alól mentes áruk és szolgáltatások értékesítése (az LVAT 20–33. és 112. cikke) |
|
PVM6 |
Az áfafizető magánhasználatra szánt áruk (szolgáltatások) értékesítései (az LVAT 5. és 6. cikke) 21%-os adómérték |
|
PVM7 |
Az áfafizető magánhasználatra szánt áruk (szolgáltatások) értékesítései (az LVAT 5. és 6. cikke) 9%-os adómérték |
|
PVM8 |
Áfafizető magánhasználatra történő árubeszerzések (szolgáltatások) esetén (az LVAT 5. és 6. cikke) 5%-os adómérték |
|
PVM28 |
Az áfafizető magánhasználatra szánt áruk (szolgáltatások) értékesítésének esetei (az LVAT 5. és 6. cikke) 0%- os adómérték |
|
PVM29 |
A héa-kifizető magánhasználatára szánt áruk (szolgáltatások) értékesítése (az LVAT 5. és 6. cikke) – |
|
PVM9 |
Tárgyi eszközök előállítása az áfafizető saját maga által, és a héa-kifizető tulajdonában lévő vagy nem tulajdonában álló épület (struktúra) lényeges fejlesztése (az LVAT 6. cikke) 21% |
|
PVM30 |
Tárgyi eszközök előállítása az áfafizető saját maga által, és a héa-fizető tulajdonában lévő vagy nem tulajdonában álló épület (szerkezet) lényeges fejlesztése (az LVAT 6. cikke) 9%-os adómérték |
|
PVM31 |
Tárgyi eszközök előállítása az áfafizető által, és a héa-kifizető tulajdonában lévő vagy nem tulajdonában álló épület (szerkezet) anyagi fejlesztése (az LVAT 6. cikke) 5%-os adómérték |
|
PVM10 |
Különleges adórendszer (árrés) hatálya alá tartozó ügyletek adózása (az LVAT 101–105. cikke, 106–110. cikke) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
|
PVM32 |
Azokban az esetekben, amikor az ügyletekre különleges adórendszer (árrés) vonatkozik az ügyletekre (az LVAT II., III. szakasza) ráta 21% |
|
PVM33 |
A különleges adórendszer (árrés) ügyletekre történő alkalmazásának esetei (az LVAT II., III. szakasza) 0%-os kamatláb |
|
PVM12 |
Áruk kivitele (az LVAT 41. cikke) 0% |
|
PVM13 |
Az EU áfafizetőinek szállított áruk (az LVAT 49. cikkének (1) bekezdése, (4) bekezdése) 0% |
|
PVM14 |
Egyéb tranzakciók (az LVAT 42., 43., 44., 45., 46., 47., 48., 49. cikkének (2) és (3) bekezdése), 51., 52., 53. |
|
PVM15 |
Litvánián kívül nyújtott áruk és/vagy szolgáltatások (azokban az esetekben, amikor a héa nem számítható fel, mert az áruk és/vagy szolgáltatások értékesítése Litvánián kívül történt, és nem tartozik a héa hatálya alá Litvániában, de a héa levonható az LVAT 58. cikkének (1) bekezdésének (2) bekezdésének rendelkezései szerint. |
|
PVM34 |
A Litvánián kívül nyújtott áruk és/vagy szolgáltatások (olyan esetekben, amikor a héa nem számítható fel, mert az áruk és/vagy szolgáltatások értékesítése Litvánián kívül történt, és a héa nem vonható le az LVAT 58. cikkének rendelkezései szerint) - |
|
PVM16 |
Azokban az esetekben, amikor a más tagállamokból történő árubeszerzést az ország területén (az LVAT 41. és 122. cikke) 21%-os arányúnak tekintik |
|
PVM17 |
Azokban az esetekben, amikor a más tagállamokból történő árubeszerzést az ország területén (az LVAT 41. és 122. cikke) 9%-os arányúnak tekintik |
|
PVM18 |
Azokban az esetekben, amikor a más tagállamokból történő árubeszerzést az ország területén (az LVAT 41. és 122. cikke) 5%-os arányúnak tekintik |
|
PVM35 |
Azokban az esetekben, amikor a más tagállamokból történő árubeszerzést az ország területén (az LVAT 41. és 122. cikke) 0%-os arányúnak tekintik |
|
PVM36 |
Azokban az esetekben, amikor a más tagállamokból történő árubeszerzést az ország területén (az LVAT 41. és 122. cikke alapján) történtnek - |
|
PVM19 |
Azokban az esetekben, amelyeket a Litván Köztársaság héa-kifizetője szerzett be, aki közvetítő (második fél) háromirányú kereskedelemben, közvetlenül az egyik tagállamból egy másik tagállamba exportálták, és az ilyen másik tagállam héa-kifizetőjének szállították (az LVAT 122. cikkének (3) bekezdése) - |
|
PVM20 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az eu áfafizetői kivételével) a vevő által kiszámított kimeneti HÉA (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) 21%-os |
|
PVM37 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az EU áfafizetői kivételével) a vevő által kiszámított kimeneti HÉA (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) 5%-os adómérték |
|
PVM38 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az eu áfafizetői kivételével) azon kimeneti HÉA, amelyre nem a vevő számítja ki (az LVAT 95. cikkének (1) bekezdése (3) bekezdése) 0%- os adómérték |
|
PVM39 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az EU héa-fizetőinek kivételével) azon kimeneti HÉA, amelyre nem a vevő számítja ki (az LVAT 95. cikkének (1) bekezdése (2) bekezdése) - |
|
PVM21 |
Az EU héa-kifizetőitől beszerzett szolgáltatások a vevő által kiszámított kimeneti ÁFÁ-t (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) 21%. |
|
PVM40 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az EU áfafizetői kivételével) a vevő által kiszámított kimeneti HÉA (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) 5%-os adómérték |
|
PVM41 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az eu áfafizetői kivételével) a vevő által kiszámított kimeneti HÉA (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) 0% |
|
PVM42 |
A külföldi országokból beszerzett szolgáltatások (az eu áfafizetői kivételével) a vevő által kiszámított kimeneti HÉA (az LVAT 95. cikkének (2) bekezdése) - |
|
PVM22 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (kivéve a PVM18, PVM19 esetét) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT Exp. 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése). on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (a PVM18, PVM19 esetét kivéve) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése) 21%- os adómértékét |
|
PVM44 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (a PVM18, PVM19 esetét kivéve) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése) 9%-os adómértékét |
|
PVM45 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (a PVM18, PVM19 esetét kivéve) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése) 5%- os adómértékét |
|
PVM46 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (a PVM18, PVM19 esetét kivéve) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése) 0%- os adómértékét |
|
PVM47 |
Azokban az esetekben, amikor az ország területén nem letelepedett külföldi adóalany által nyújtott árukra és/vagy szolgáltatásokra vonatkozó HÉA-t (a PVM18, PVM19 esetét kivéve) a vevő számítja ki és fizeti ki (az LVAT 95. cikkének (3), (4) és (5) bekezdése) - |
|
PVM23 |
Számított importáfát. Ráta 21, 9, 5 |
|
PVM24 |
Importáfát, amelynek visszatérítését az STI szabályozza. Ráta 21, 9, 5 |
|
PVM48 |
Litvánián kívül beszerzett áruk és/vagy szolgáltatások (beleértve egy külföldi ország héa-felszámításának és a belföldi fogyasztásra szánt áruk behozatalának eseteit)) (olyan esetek, amikor az áruk és/vagy szolgáltatások beszerzése a Litván Köztársaságon kívül történt, és a kimeneti HÉA nem számítható fel, mert a beszerzés nem tartozik a héa hatálya alá Litvániában) – |
|
PVM49 |
Azokban az esetekben, amikor mezőgazdasági termékeket és szolgáltatásokat vásárolnak olyan mezőgazdasági termelőktől, akikre a kompenzációs héakulcs-rendszer vonatkozik, 6%-os adómérték |
|
PVM100 |
Egyéb esetek |
Fontos megjegyzés! Fontos hozzáadni a "PVM100" értéket, amelynek adatokat kell gyűjtenie "egyéb esetek" szerint a listában utolsóként (a "Sor" értékének a táblázatban az utolsónak kell lennie). Állítsa be a következő módon:
|
Keresési eredmény |
Vonal |
Adókód |
|
PVM100 |
Az utolsó a listában |
*Nem üres* |
Ez a beállítás azt jelenti, hogy a PVM100 esetében az összes olyan adótranzakciót figyelembe veszi a PVM100, amelynek nincs konkrét beállítása (konkrétan nincs meghatározva "Standard ÁFA-kód"). A feltételek listájának végén kötelező megadni az ilyen keresési eredmény mezőt.
Az összes szükséges megfeleltetés létrehozása után módosítsa az alkalmazásspecifikus paraméterek konfigurációjának "State" értékét "Completed" (Befejezve) értékre, és mentse a konfigurációt.
Gyorsjavítás adatai
A letöltési utasítások javítása a következő:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
