Bevezetés
Agencia A Spanyolországi Tribunaria 2019. május17-én jelent meg "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII) hibadokumentuma, amely 2019. október1-től lép hatályba. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
1.00-tól júliustól az új ellenőrzések elérhetők az SII-tesztkörnyezetben.
Elszállásolás néhány új ellenőrzési szabály az elektronikus jelentéskészítési konfigurációk után frissítésre kerülnek, és letölthetők az LCS megosztott eszközkódtárából:
-
Kibocsátott SII-számla Formátum (ES).version.61.28
-
Fogadott SII-számla Formátum (ES).version.51.25
Lean több, hogyan elektronikus jelentéskészítési konfigurációk letöltése:https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs Új verziók az aktuális változáshoz kiadott elektronikus jelentési konfigurációk a Dynamics 365 for Finance és a Műveletek: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 és újabb.
Áttekintés
Ez a fejezet a következőket ismerteti: A spanyolországi Agencia Tribunaria által a SII-ben bevezetett új ellenőrzések és hibák, amelyek 2019. október 1-től lép hatályba:
Libro de emitidas (kiállított számlák) |
||
Mező(k) |
Érvényesítés |
Hatással van a |
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Csak a 0%, 4%, 10% és 21% érték adható meg. 2. Ha FechaOperacion <= 2012 értékek 7%, 8%, 16% és 18% Engedélyezett. |
Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében. |
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Csak az 5,2%, 1,4%, 0,5% és 1,75% érték engedélyezett. 2.Ha a FechaOperacion <= 2012, akkor 1% és 4% engedélyezett. |
Csak az egyenértékűségi díjkódok által megengedett díjértékek A a vállalat SII-nek bejelentendő adótranzakciókhoz használható. |
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- A BaseImponible 1%-a (+/- € 10) |
A CuotaRecargoEquivalencia értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" és single A ClaveRegimenEspecialOTrascendencia különbözik a 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: kötelező és <> 0. CuotaRepercutida: kötelező (kivéve az F2, F4 és R5 számlatípust) és érvényesíteni kell (kivéve, ha a TipoRectificativa = "I" vagy számla F2, F4 és R5), amely: If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida és a BaseImponible-nek azonos előjellel kell rendelkeznie. If [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10). If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida and A BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie. If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1%a [BI-ról költségre] (+/- €10) . If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10. |
A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ésszámos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – nem támogatott forgatókönyv. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" és single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, amely 03 vagy 05 vagy 09 |
- ImporteTotal: kötelező Ha BaseImponible = 0 ellenőrzi, hogy: - TipoImpositivo: üres vagy nulla. - CuotaRepercutida: üres mező vagy nulla. Ha a BaseImponible <> 0 ellenőrzi, hogy: - TipoImpositivo: kötelező és <> 0 - CuotaRepercutida: kötelező mező (kivéve az F2, F4 és R5) és ellenőrizni kell (kivéve, ha TipoRectificativa = "I" vagy az F2, F4 és R5 számla típusa, amely: A CuotaRepercutida és a BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie. If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről. Jelentési szinten a következő feltétel van hozzáadva: IF(TipoNoExenta=S1 és ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) and BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
Amikor TipoNoExenta=S2, ellenőrizze, hogy: - TipoImpositivo = 0. (Üresen nem engedélyezett). - CuotaRepercutida = 0. (Üresen nem engedélyezett). |
Az "S2" érték fordított költségű tranzakciókra utal. Ha az adótranzakciót fordított költségként könyvelik, a adóráta = 0 értékekkel kell feladni, ellenkező esetben az ellenőrzés nem lesz átadva a következőként: A TipoImpositivo és a CuotaRepercutida értéke nem lesz 0,00. Ennek a felhasználó szabályozza a tranzakció feladásának pillanatában. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, kivéve 03, 05, 09, 16 |
- Legalább két sornyi részlet. -TipoImpositivo: kötelező kitöltési mező (0 megengedett). - Legalább egy sornyi részlet tipoImpositivo = 0. - Legalább egy sor TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Ha TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Ha a TipoImpositivo <> 0, kötelező (kivéve az F2, F4 számlatípust) és R5). Ha TipoRectificativa <> "I", a számla típusa <> F2, Az F4 vagy R5 és az összes ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 ellenőrzi, hogy: A CuotaRepercutida és a BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie. If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10). If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Ha TipoImpositivo <> 0 és a ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: kötelező (kivéve az F2 számlatípust, F4 és R5). |
A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, amely 03, 05 vagy 09 |
- Legalább két sornyi részlet. - TipoImpositivo: üres vagy 0. - Legalább egy sor TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: üres vagy 0. |
Az "S3" érték olyan esetre utal, amikor legalább egy fordított költség tranzakciót és legalább egy nem fordított adózású tranzakciót. Ha az adótranzakciót fordított költségként könyvelik, a adóráta = 0 értékekkel kell feladni, ellenkező esetben az ellenőrzés nem lesz átadva a következőként: A TipoImpositivo és a CuotaRepercutida értéke nem lesz 0,00. Ennek a felhasználó szabályozza a tranzakció feladásának pillanatában. |
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – nem támogatott forgatókönyv. |
|
DesgloseTipoOperacion |
- Ki van zárva a DesgloseFactura jelentésekor. - legalább egy PrestacionServicios és / vagy Entrega meg kell jelennie. - Ha PrestacionServicios és / vagy Entrega blokkok egyidejűleg befejeződnek, a TipoNoExenta S1, S2 és Az S3-at mindegyiktől függetlenül tájékoztatjuk. – Az egyes blokkokra ugyanazok az ellenőrzések lesznek alkalmazva Függetlenül |
A jelenlegi implementációban <a DesgloseFactura> mindig le van tiltva, ami azt jelenti, hogy <DesgloseTipoOperacion> mindig jelenteni kell. |
TipoComunicacion="A5" vagy "A6" |
A TipoFactura <> mező érvényesítése a kiadott könyvben |
Az "A5" és az "A6" érték a jelenlegi megvalósítás hatókörén kívül esik. |
A kiállított számlák könyvében ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
A TipoFactura értékének különböznie kell az "F2" értéktől, "F4" vagy "R5" |
A ClaveRegimenEspecialOTranscedencia és a TipoFactura értékei a következők: elemet, amelyet a felhasználó vezérel az adatok jelentéskészítésre való előkészítése során. |
A kiállított számlák könyvében <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – kötelező, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Az ellenőrzés a jelentés szintjén történik. |
A kiállított számlák könyvében <ImporteTotal> |
1.Kötelező, ha "csak egy sor van DetalleIVA" and BaseImponible= 0 and TipoFactura= "F2" or "F4" vagy "R5". 2.Kötelező, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" vagy "03" vagy "09". |
Ellenőrizze, hogy a jelentés szintje meg van-e adva: ImporteTotalcímke – mindig Jelentett. |
Libro de recibidas (beérkezett számlák) |
||
<TipoImpositivo>< InversionSujetoPasivo> |
– Csak a 0%, 4%, 10% és 21% értékek engedélyezettek - Ha a FechaOperacion <= 2012 érték 7%, 8%, 16% és 18% megengedett |
Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében. |
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Kötelező, ha a CuotaSoportada befejeződött, és BaseImponible <> 0 – Csak a 0%, 4%, 10% és 21% értékek engedélyezettek - Ha FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% és 18% engedélyezett |
Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében. A TipoImpositivo ellenőrzés jelentésszinten van megadva – jelenteni kell amikor a BaseImponible <> 0. |
<CuotaSoportada> in <InversionSujetoPasivo> |
A CuotaSoportada és a BaseImponible tulajdonságnak azonosnak kell lennie Jel. If [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- A(z) [BI] 1%-a (+/- € 10 ). If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
A CuotaSoportada értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció feladásának pillanatában. Kifüggesztett érték lesz jelentve. |
<ImporteCompensacionREAGYP >< DesgloseIVA> |
Az ImporteCompensacionREAGYP a jelenlegi megvalósítás hatókörén kívül esik. |
|
<NumSerieFacturaEmisor> TipoFactura ="F5" és "LC" |
1. Ha TipoFactura = "F5" a A NumSerieFacturaEmisor azonosító számÁNAK DUA formátumúnak kell lennie AA, a DUA PP rögzítésének évének utolsó két számjegye, ország a DUA: bevallunk bármilyen ISO-kódot, nem csak Spanyolországban. 00RRRR, bemutató AAAAAAAA mező, "szekvenciális számozás" a bemutatówebhelyen D, érvényesítési számjegy 2. Ha TipoFactura = "LC" a A NumSerieFacturaEmisornak rendelkeznie kell a kiegészítő felszámolások formátumával Aduanas: LC, A01 vagy A02 NumSerieFacturaEmisor - Series No.+ Számlaszám. Ez azonosítja a számla kiállítása |
TipoFactura-ként jelentendő dokumentumok számsorozatai ="F5" és "LC" beállítását a SII-követelmény. A rendszer a számlaszámot a számmal együtt jelenti a SII-nek a könyvelés során definiált. |
<CuotaDeducible> |
1.Ha az összes összeg a CuotaSoportada soraiban mező pozitív, ellenőrizze, hogy: CuotaDeducible ≤ összege CuotaSoportada +1 Euro. (Nem érvényes, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 és dátum a beküldés kisebb, mint 1.1.19 vagy ClaveRegimenEspecialOTranscedencia 02 vagy 13) 2.Ha a CuotaSoportada pozitív néhány negatív, (Ez nem vonatkozik, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 és a beküldés dátuma kisebb, mint 1.1.19, vagy a kulcsrendszer 02 vagy 13) ellenőrizze. CuotaDeducible ≤ pozitív CuotaSoportada összege + 1 euró. (ne vegye figyelembe a negatív támogatott kvótákat). 3. Ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, ellenőrizze, hogy: CuotaDeducible = 0. 4. Ha a jelölése ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, ellenőrizze, hogy: [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
Az ellenőrzés a jelentés szintjén van megadva: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) Az ellenőrzés a jelentés szintjén történik: ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, a CuotaDeducible jelentése "0,00". |