Spanyolország: SII – Az érvényesítési szabályok 2019. október 1-től változnak – Dynamics 365 for Finance and Operations

Libro de emitidas (kiállított számlák)

Mező(k)

Érvényesítés

Hatással van a

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. Csak a 0%, 4%, 10% és 21% érték adható meg.

2. Ha FechaOperacion <= 2012 értékek 7%, 8%, 16% és 18% Engedélyezett.

Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. Csak az 5,2%, 1,4%, 0,5% és 1,75% érték engedélyezett.

2.Ha a FechaOperacion <= 2012, akkor 1% és 4% engedélyezett.

Csak az egyenértékűségi díjkódok által megengedett díjértékek A a vállalat SII-nek bejelentendő adótranzakciókhoz használható.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- A BaseImponible 1%-a (+/- € 10)

A CuotaRecargoEquivalencia értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" és single

A ClaveRegimenEspecialOTrascendencia különbözik a 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: kötelező és <> 0.

CuotaRepercutida: kötelező (kivéve az F2, F4 és R5 számlatípust) és érvényesíteni kell (kivéve, ha a TipoRectificativa = "I" vagy számla F2, F4 és R5), amely:

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida és a BaseImponible-nek azonos előjellel kell rendelkeznie.

If [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 .

If ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida and A BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie.

If [BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- 1%a [BI-ról költségre] (+/- €10) .

If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10.

A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ésszámos ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – nem támogatott forgatókönyv.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" és single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, amely 03 vagy 05 vagy 09

- ImporteTotal: kötelező

Ha BaseImponible = 0 ellenőrzi, hogy:

- TipoImpositivo: üres vagy nulla.

- CuotaRepercutida: üres mező vagy nulla.

Ha a BaseImponible <> 0 ellenőrzi, hogy:

- TipoImpositivo: kötelező és <> 0

- CuotaRepercutida: kötelező mező (kivéve az F2, F4 és R5) és ellenőrizni kell (kivéve, ha TipoRectificativa = "I" vagy az F2, F4 és R5 számla típusa, amely: 

A CuotaRepercutida és a BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről.

Jelentési szinten a következő feltétel van hozzáadva: IF(TipoNoExenta=S1 és ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) and BaseImponible = 0) THEN TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Amikor TipoNoExenta=S2, ellenőrizze, hogy:

- TipoImpositivo = 0. (Üresen nem engedélyezett).

- CuotaRepercutida = 0. (Üresen nem engedélyezett).

Az "S2" érték fordított költségű tranzakciókra utal. Ha az adótranzakciót fordított költségként könyvelik, a adóráta = 0 értékekkel kell feladni, ellenkező esetben az ellenőrzés nem lesz átadva a következőként: A TipoImpositivo és a CuotaRepercutida értéke nem lesz 0,00. Ennek a felhasználó szabályozza a tranzakció feladásának pillanatában.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, kivéve 03, 05, 09, 16

- Legalább két sornyi részlet.

-TipoImpositivo: kötelező kitöltési mező (0 megengedett).

- Legalább egy sornyi részlet tipoImpositivo = 0.

- Legalább egy sor TipoImpositivo <> 0.

- CuotaRepercutida: Ha TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

- Ha a TipoImpositivo <> 0, kötelező (kivéve az F2, F4 számlatípust) és R5).

Ha TipoRectificativa <> "I", a számla típusa <> F2, Az F4 vagy R5 és az összes ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 ellenőrzi, hogy:

A CuotaRepercutida és a BaseImponible előjelének azonosnak kell lennie.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1%- a [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

- Ha TipoImpositivo <> 0 és a ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: kötelező (kivéve az F2 számlatípust, F4 és R5).

A CuotaRepercutida értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció során közzétételi pillanat. A rendszer jelentést küld a könyvelt értékről.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, amely 03, 05 vagy 09

- Legalább két sornyi részlet.

- TipoImpositivo: üres vagy 0.

- Legalább egy sor TipoImpositivo = 0.

- CuotaRepercutida: üres vagy 0.

Az "S3" érték olyan esetre utal, amikor legalább egy fordított költség tranzakciót és legalább egy nem fordított adózású tranzakciót. Ha az adótranzakciót fordított költségként könyvelik, a adóráta = 0 értékekkel kell feladni, ellenkező esetben az ellenőrzés nem lesz átadva a következőként: A TipoImpositivo és a CuotaRepercutida értéke nem lesz 0,00. Ennek a felhasználó szabályozza a tranzakció feladásának pillanatában.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" és több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Több ClaveRegimenEspecialOTrascendencia – nem támogatott forgatókönyv.

DesgloseTipoOperacion

- Ki van zárva a DesgloseFactura jelentésekor.

- legalább egy PrestacionServicios és / vagy Entrega meg kell jelennie.

- Ha PrestacionServicios és / vagy Entrega blokkok egyidejűleg befejeződnek, a TipoNoExenta S1, S2 és Az S3-at mindegyiktől függetlenül tájékoztatjuk.

– Az egyes blokkokra ugyanazok az ellenőrzések lesznek alkalmazva Függetlenül

A jelenlegi implementációban <a DesgloseFactura> mindig le van tiltva, ami azt jelenti, hogy <DesgloseTipoOperacion> mindig jelenteni kell.

TipoComunicacion="A5" vagy "A6"

A TipoFactura <> mező érvényesítése a kiadott könyvben

Az "A5" és az "A6" érték a jelenlegi megvalósítás hatókörén kívül esik.

A kiállított számlák könyvében ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

A TipoFactura értékének különböznie kell az "F2" értéktől, "F4" vagy "R5"

A ClaveRegimenEspecialOTranscedencia és a TipoFactura értékei a következők: elemet, amelyet a felhasználó vezérel az adatok jelentéskészítésre való előkészítése során.

A kiállított számlák könyvében <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste – kötelező, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Az ellenőrzés a jelentés szintjén történik.

A kiállított számlák könyvében <ImporteTotal>

1.Kötelező, ha "csak egy sor van DetalleIVA" and BaseImponible= 0 and TipoFactura= "F2" or "F4" vagy "R5".

2.Kötelező, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" vagy "03" vagy "09".

Ellenőrizze, hogy a jelentés szintje meg van-e adva: ImporteTotalcímke – mindig Jelentett.

Libro de recibidas (beérkezett számlák)

<TipoImpositivo>< InversionSujetoPasivo>

– Csak a 0%, 4%, 10% és 21% értékek engedélyezettek

- Ha a FechaOperacion <= 2012 érték 7%, 8%, 16% és 18% megengedett

Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

- Kötelező, ha a CuotaSoportada befejeződött, és BaseImponible <> 0

– Csak a 0%, 4%, 10% és 21% értékek engedélyezettek

- Ha FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% és 18% engedélyezett

Csak a forgalmi adókódok által megengedett értékeket kell használni a vállalattól származó SII-nek bejelentendő adóügyletek esetében.

A TipoImpositivo ellenőrzés jelentésszinten van megadva – jelenteni kell amikor a BaseImponible <> 0.

<CuotaSoportada> in <InversionSujetoPasivo>

A CuotaSoportada és a BaseImponible tulajdonságnak azonosnak kell lennie Jel.

If [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- A(z) [BI] 1%-a (+/- € 10 ).

If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

A CuotaSoportada értéket a felhasználónak kell ellenőriznie a tranzakció feladásának pillanatában. Kifüggesztett érték lesz jelentve.

<ImporteCompensacionREAGYP >< DesgloseIVA>

Az ImporteCompensacionREAGYP a jelenlegi megvalósítás hatókörén kívül esik.

<NumSerieFacturaEmisor> TipoFactura ="F5" és "LC"

1. Ha TipoFactura = "F5" a A NumSerieFacturaEmisor azonosító számÁNAK DUA formátumúnak kell lennie

AA, a DUA PP rögzítésének évének utolsó két számjegye, ország a DUA: bevallunk bármilyen ISO-kódot, nem csak Spanyolországban. 00RRRR, bemutató AAAAAAAA mező, "szekvenciális számozás" a bemutatówebhelyen D, érvényesítési számjegy

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. Ha TipoFactura = "LC" a A NumSerieFacturaEmisornak rendelkeznie kell a kiegészítő felszámolások formátumával Aduanas: LC, A01 vagy A02

NumSerieFacturaEmisor - Series No.+ Számlaszám. Ez azonosítja a számla kiállítása

TipoFactura-ként jelentendő dokumentumok számsorozatai ="F5" és "LC" beállítását a SII-követelmény. A rendszer a számlaszámot a számmal együtt jelenti a SII-nek a könyvelés során definiált.

<CuotaDeducible>

1.Ha az összes összeg a CuotaSoportada soraiban mező pozitív, ellenőrizze, hogy: CuotaDeducible ≤ összege CuotaSoportada +1 Euro. (Nem érvényes, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 és dátum a beküldés kisebb, mint 1.1.19 vagy ClaveRegimenEspecialOTranscedencia 02 vagy 13)

2.Ha a CuotaSoportada pozitív néhány negatív, (Ez nem vonatkozik, ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 és a beküldés dátuma kisebb, mint 1.1.19, vagy a kulcsrendszer 02 vagy 13) ellenőrizze. CuotaDeducible ≤ pozitív CuotaSoportada összege + 1 euró. (ne vegye figyelembe a negatív támogatott kvótákat).

3. Ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, ellenőrizze, hogy: CuotaDeducible = 0.

4. Ha a jelölése ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, ellenőrizze, hogy:

[CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro.

Az ellenőrzés a jelentés szintjén van megadva: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

Az ellenőrzés a jelentés szintjén történik: ha ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, a CuotaDeducible jelentése "0,00".