Pendahuluan
Menurut Order No VA-55 "On the Approval of Rules for the Processing and Submitting of the Data Taxes Invoice Registers", disetujui oleh Kepala Inspektorat Pajak Negara di bawah Kementerian Keuangan Republik Lituania pada tahun 2004, 21 April pemrosesan dan penyerahan data tentang register faktur pajak pertambahan nilai diperbarui untuk menciptakan kondisi bagi orang yang kena pajak untuk menyajikan data yang dikeluarkan dan diterima faktur otoritas pajak menggunakan format standar untuk aplikasi i.SAF. Format i.SAF harus sesuai dengan Standar Data Akuntansi saat ini Files spesifikasi teknis dan persyaratan teknis (FileVersion iSAF1.2).
Untuk mendukung format i.SAF versi 1.2 di Microsoft Dynamics 365 untuk Keuangan dan Operasi (mulai versi formulir 7.3) hotfix berikut ini dikirimkan bersama dengan sekumpulan konfigurasi Pelaporan Elektronik dan paket entitas data yang menyiapkan fungsionalitas Pesan Elektronik untuk tujuan pelaporan i.SAF:
| Versi Dynamics 365 untuk Keuangan dan Operasi | Link di artikel KB |
|---|---|
| 7.3 | https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Lihat artikel berdasarkan tautan dalam tabel di atas untuk informasi selengkapnya tentang fitur penyiapan dan penggunaannya.
Artikel ini didedikasikan untuk perubahan dalam fitur i.SAF bagi Lituania untuk mendukung potensi kebutuhan dalam menetapkan korespondensi antara kode pajak penjualan dalam sistem dan daftar kode PPN yang ditentukan oleh Standar Data Akuntansi Files spesifikasi teknis dan persyaratan teknis ketika perusahaan perlu menyetel kode pajak Penjualan dalam sistem dengan tingkat detail tambahan daripada Standar Data Akuntansi Files menyediakan.
Gambaran Umum
Menurut Standar Data Akuntansi Files spesifikasi teknis dan kode PPN persyaratan teknis yang dilaporkan dalam laporan i.SAF dalam format XML harus memenuhi daftar preskrip kode PPN yang dihitung oleh Tabel 1 "tabel PPN" dari "Tabel Spesifikasi Teknis File Data Akuntansi Standar". Namun, perusahaan di Lituania mungkin perlu menyetel kode pajak Penjualan dalam sistem dengan tingkat detail tambahan daripada Standar Data Akuntansi yang Files sediakan. Dalam hal ini pelaporan i.SAF dengan kode pajak Penjualan dari sistem tidak sesuai dengan Standar Data Akuntansi Files. Untuk memiliki kemungkinan untuk menetapkan korespondensi antara kode pajak Penjualan dalam sistem dan daftar kode PPN yang ditentukan oleh Standar Data Akuntansi Files versi baru konfigurasi Pelaporan Elektronik (ER) harus diinstal:
| Nama konfigurasi | Tipe konfigurasi | Versi |
|---|---|---|
| Model Komunikasi Faktur | Model | 52 |
| Pemetaan model i.SAF | Pemetaan model (ekspor) | 52.17 |
| Format i.SAF (LT) | Format XML (ekspor-impor) | 52.4 |
Catatan penting! Setelah mengimpor versi baru konfigurasi ER, periksa apakah "Pemetaan model i.SAF" ditandai sebagai "Default untuk pemetaan model".
Versi baru "format i.SAF (LT)" (52.4) mencakup parameter khusus aplikasi, di mana pengguna harus menentukan kode pajak Penjualan mana dalam sistem (di sini dan lebih lanjut "Kode pajak Penjualan Sistem") yang terkait dengan nilai mana dari daftar enumerasi kode PPN yang ditentukan oleh Tabel 1 "tabel PPN" dari "Tabel Spesifikasi Teknis File Data Akuntansi Standar" (di sini dan lebih lanjut "Kode PPN Standar").
Untuk menyiapkan parameter khusus aplikasi, buka ruang kerja Pelaporan Elektronik, pilih format "i.SAF (LT)" dan pilih Konfigurasi>Penyiapanparameter> khusus aplikasi pada panel Tindakan, pilih ReportTaxCodesLookup pada tab cepat Pencarian untuk versi terbaru format dan pada tab Cepat Kondisi menentukan "Kode PPN Standar" yang harus sesuai dengan "Kode pajak Penjualan Sistem".
Misalnya, jika Anda memiliki dalam sistem dua "Kode pajak Penjualan Sistem" (PPN1, PPN2) yang harus dilaporkan dalam satu "Kode PPN Standar" (PVM1), Anda harus menambahkan baris berikut pada tab Cepat Kondisi:
| Hasil pencarian | Garis | Kode Pajak |
|---|---|---|
|
PVM1 (nilai harus dipilih dari daftar enumerasi yang sudah ditentukan sebelumnya) |
1 |
PPN1 (nilai harus dipilih dari daftar nilai yang merupakan entri dalam tabel Kode pajak penjualan) |
|
PVM1 (nilai harus dipilih dari daftar enumerasi yang sudah ditentukan sebelumnya) |
2 |
PPN2 (nilai harus dipilih dari daftar nilai yang merupakan entri dalam tabel Kode pajak penjualan) |
Kolom "Garis" adalah penghitung yang mengontrol urutan eksekusi kondisi bidang pencarian.
Tambahkan semua yang diperlukan untuk ketentuan badan hukum Anda untuk "Kode PPN Standar" yang harus dilaporkan untuk badan hukum Anda. Menurut dokumentasi, daftar "Kode PPN Standar" adalah sebagai berikut:
| Kode PPN standar | Deskripsi |
|---|---|
| PVM1 | Barang dan/atau jasa yang disediakan dalam wilayah negara (Pasal 19(1) Hukum Republik Lituania tentang Pajak Pertambahan Nilai (selanjutnya – LVAT)) |
| PVM2 | Barang dan/atau jasa yang disediakan dalam wilayah negara (Pasal 19(3) LVAT) |
| PVM3 | Barang dan/atau jasa yang disediakan dalam wilayah negara (Pasal 19(4), (5) LVAT) |
| PVM4 | Kasus di mana pembeli harus menahan dan membayar PPN atas barang dan jasa yang diberikan kepadanya (Pasal 96 LVAT) Exp. pada 2016-03-31 |
| PVM25 | Kasus di mana pembeli harus menahan dan membayar PPN atas barang dan jasa yang diberikan kepadanya (Pasal 96 dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM26 | Kasus di mana pembeli harus menahan dan membayar PPN atas barang dan jasa yang diberikan kepadanya (Pasal 96 dari LVAT) Tingkat 9% |
| PVM27 | Kasus di mana pembeli harus menahan dan membayar PPN atas barang dan jasa yang diberikan kepadanya (Pasal 96 dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM5 | Kasus persediaan barang dan jasa yang dikecualikan dari PPN (Pasal 20–33 dan 112 LVAT) |
| PVM6 | Kasus persediaan barang (jasa) untuk penggunaan pribadi dari pembeli PPN (Pasal 5 dan 6 dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM7 | Kasus persediaan barang (jasa) untuk penggunaan pribadi dari pembeli PPN (Pasal 5 dan 6 dari LVAT) Tingkat 9% |
| PVM8 | Kasus persediaan barang (jasa) untuk penggunaan pribadi dari pembeli PPN (Pasal 5 dan 6 dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM28 | Kasus persediaan barang (jasa) untuk penggunaan pribadi dari pembeli PPN (Pasal 5 dan 6 dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM29 | Kasus persediaan barang (jasa) untuk penggunaan pribadi dari pembeli PPN (Pasal 5 dan 6 tarif LVAT) - |
| PVM9 | Pembuatan aset tetap berwujud oleh pembeli PPN sendiri dan penyempurnaan material bangunan (struktur) yang dimiliki atau tidak dimiliki oleh pembeli PPN (Pasal 6 LVAT) Tingkat 21% |
| PVM30 | Pembuatan aset tetap yang berwujud oleh pembeli PPN sendiri dan perbaikan material bangunan (struktur) yang dimiliki atau tidak dimiliki oleh pembeli PPN (Pasal 6 LVAT) Tingkat 9% |
| PVM31 | Pembuatan aset tetap yang berwujud oleh pembeli PPN sendiri dan perbaikan material bangunan (struktur) yang dimiliki atau tidak dimiliki oleh pembeli PPN (Pasal 6 LVAT) Tingkat 5% |
| PVM10 | Kasus ketika perpajakan transaksi tunduk pada skema perpajakan khusus (margin) (Pasal 101–105, 106–110 dari LVAT) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
| PVM32 | Kasus ketika transaksi tunduk pada skema perpajakan khusus (margin) terhadap transaksi (Bagian II, III dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM33 | Kasus penerapan skema perpajakan khusus (margin) terhadap transaksi (Bagian II, III dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM12 | Ekspor barang (Pasal 41 LVAT) Tingkat 0% |
| PVM13 | Barang yang diberikan kepada pembela PPN Uni Eropa (Pasal 49(1), (4) dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM14 | Transaksi lainnya (Pasal 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) dan (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) dan (10) Tingkat LVAT) 0% |
| PVM15 | Barang dan/atau jasa yang disediakan di luar Lituania (kasus di mana PPN tidak dikenakan biaya karena pasokan barang dan/atau jasa dianggap telah terjadi di luar Lituania dan tidak dikenakan PPN di Lituania, tetapi PPN dapat dipotong sesuai dengan ketentuan Pasal 58(1)(2) Tarif LVAT) - |
| PVM34 | Barang dan/atau jasa yang disediakan di luar Lituania (kasus di mana PPN tidak dikenakan biaya karena pasokan barang dan/atau jasa dianggap telah terjadi di luar Lituania dan PPN tidak dapat dipotong sesuai dengan ketentuan Pasal 58 Tarif LVAT) - |
| PVM16 | Kasus di mana akuisisi barang dari Negara Anggota lain dianggap telah terjadi di dalam wilayah negara (Pasal 41 dan 122 dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM17 | Kasus di mana akuisisi barang dari Negara Anggota lain dianggap telah terjadi di dalam wilayah negara (Pasal 41 dan 122 dari LVAT) Tingkat 9% |
| PVM18 | Kasus di mana akuisisi barang dari Negara Anggota lain dianggap telah terjadi di dalam wilayah negara (Pasal 41 dan 122 dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM35 | Kasus di mana akuisisi barang dari Negara Anggota lain dianggap telah terjadi di dalam wilayah negara (Pasal 41 dan 122 dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM36 | Kasus di mana akuisisi barang dari Negara Anggota lain dianggap telah terjadi di dalam wilayah negara (Pasal 41 dan 122 dari LVAT) Rate - |
| PVM19 | Kasus-kasus barang yang diperoleh oleh pembayar PPN Republik Lituania, yang merupakan perantara (pihak kedua) dalam perdagangan tiga arah langsung diekspor dari satu Negara Anggota ke Negara Anggota lainnya dan dipasok ke pembayar PPN Negara Anggota lainnya (Pasal 122(3) Dari LVAT) Rate - |
| PVM20 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM37 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM38 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang tidak dihitung oleh pembeli (Pasal 95(1)(3) dari LVAT Rate 0% |
| PVM39 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang tidak dihitung oleh pembeli (Pasal 95(1)(2) Dari LVAT) Rate - |
| PVM21 | Layanan yang diperoleh dari pembeli PPN Uni Eropa, PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) dari LVAT Rate 21% |
| PVM40 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM41 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN Uni Eropa) PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM42 | Layanan yang diperoleh dari negara asing (tidak termasuk pembeli PPN UE) PPN output yang dihitung oleh pembeli (Pasal 95(2) Dari LVAT) Rate - |
| PVM22 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang disediakan oleh orang kena pajak asing yang tidak ditetapkan di dalam wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Ekspor LVAT) pada 31-03-2016 Tarif 21, 9, 5 |
| PVM43 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang diberikan oleh orang kena pajak asing yang tidak ditetapkan di dalam wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Dari LVAT) Tingkat 21% |
| PVM44 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang disediakan oleh orang yang kena pajak asing tidak ditetapkan di dalam wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Dari LVAT) Tingkat 9% |
| PVM45 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang diberikan oleh orang kena pajak asing yang tidak ditetapkan di dalam wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Dari LVAT) Tingkat 5% |
| PVM46 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang diberikan oleh orang kena pajak asing yang tidak ditetapkan di wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Dari LVAT) Tingkat 0% |
| PVM47 | Kasus-kasus di mana PPN atas barang dan/atau jasa yang diberikan oleh orang kena pajak asing yang tidak ditetapkan di dalam wilayah negara (tidak termasuk kasus PVM18, PVM19) dihitung dan dibayar oleh pembeli (Pasal 95(3), (4) dan (5) Tarif LVAT) - |
| PVM23 | PPN impor terhitung. Nilai 21, 9, 5 |
| PVM24 | Impor PPN yang offsetting-nya dikontrol oleh STI. Nilai 21, 9, 5 |
| PVM48 | Barang dan/atau jasa yang diperoleh di luar Lituania (termasuk kasus pengisian PPN negara asing dan impor barang untuk konsumsi domestik)) (kasus di mana akuisisi barang dan/atau jasa dianggap telah terjadi di luar Republik Lituania dan PPN output tidak dikenakan biaya karena akuisisi tidak dikenakan PPN di Lituania) Rate - |
| PVM49 | Kasus ketika produk dan layanan pertanian dibeli dari petani yang tunduk pada skema tarif PPN kompensasi Tingkat 6% |
| PVM100 | Kasus lain |
Catatan penting! Penting untuk menambahkan "PVM100" yang harus mengumpulkan data dengan "kasus lain" sebagai yang terakhir dalam daftar (nilai "Garis" harus menjadi yang terakhir dalam tabel Anda). Menyiapkannya sebagai berikut:
| Hasil pencarian | Garis | Kode Pajak |
|---|---|---|
| PVM100 | Yang terakhir dalam daftar Anda | *Tidak kosong* |
Penyiapan ini berarti bahwa semua transaksi pajak untuk kode pajak Penjualan yang tidak ada penyiapan tertentu (tidak ada "Kode PPN Standar" yang ditentukan untuk kode pajak tersebut secara khusus) akan dipertimbangkan untuk PVM100. Anda wajib menentukan bidang hasil pencarian tersebut di akhir daftar kondisi Anda.
Ketika semua korespondensi yang diperlukan dibuat, ubah "Status" konfigurasi Parameter khusus aplikasi menjadi "Selesai" dan simpan konfigurasi.
Informasi hotfix
Perbaiki instruksi pengunduhan di sini:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs