はじめに
2004 年 4 月 21 日にリトアニア共和国財務省の国税検査責任者によって承認された「データ税請求書登録の処理と提出に関する規則の承認に関する命令」VA-55 に従って、付加価値税請求書登録に関するデータの処理と提出が更新され、課税対象ユーザーが発行および受け取ったデータを電子形式で提示するための条件が作成されます。i.RECON アプリケーションの標準化された形式を使用して、Tax Authority の請求書。 i.MANAGER 形式は、現在の Standard of Accounting Data Files の技術仕様と技術要件 (FileVersion iSAF1.2) と一致する必要があります。
Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations (フォーム 7.3 バージョンの開始) で i.AF 形式バージョン 1.2 をサポートするために、次の修正プログラムは、一連の電子レポート構成と、i.PDB レポートの目的で電子メッセージ機能を設定するデータ エンティティのパッケージと共に提供されました。
|
Dynamics 365 for Finance and Operations のバージョン |
KB に関する記事へのリンク |
|
7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
セットアップ機能とその使用方法の詳細については、上の表のリンク先の記事を参照してください。
この記事では、会計データ ファイルの標準よりも詳細なレベルを追加してシステムに売上税コードを設定する必要がある場合に、システム内の売上税コードと Standard of Accounting Data Files の技術仕様と技術要件によって提供される VAT コードの列挙リストとの間の対応を確立する潜在的な必要性をサポートするための i.MANAGER 機能の変更に専念しています。
概要
XML 形式の i.MANAGER レポートで報告される標準会計データ ファイルの技術仕様と技術要件の VAT コードに従って、"標準会計データ ファイルの技術仕様のテーブル" の表 1 "VAT テーブル" の VAT コードの列挙リストに準拠する必要があります。 ただし、リトアニアの会社では、Standard of Accounting Data Files が提供するより詳細なレベルを追加して、システムで売上税コードを設定する必要がある場合があります。 この場合、システムからの売上税コードを含む i.AF のレポートは、会計データ ファイルの標準と異なる場合があります。 システム内の売上税コードと Standard of Accounting Data Files によって提供される VAT コードの列挙リスト間の対応を確立するには、新しいバージョンの電子レポート (ER) 構成をインストールする必要があります。
|
構成名 |
構成の種類 |
バージョン |
|
請求書通信モデル |
モデル |
52 |
|
i.MANAGER モデルマッピング |
モデル マッピング (エクスポート) |
52.17 |
|
i.AF 形式 (LT) |
XML の書式設定 (export-import) |
52.4 |
重要な注意! 新しいバージョンの ER 構成をインポートした後、"i.MANAGER モデル マッピング" が "モデル マッピングの既定値" としてマークされていることを確認します。
新しいバージョンの "i.AF 形式 (LT)" (52.4) には、アプリケーション固有のパラメーターが含まれており、ユーザーはシステム内のどの売上税コード (ここおよびそれ以降 の "システム売上税コード") が、"標準会計データ ファイルの技術仕様のテーブル" の表 1 "VAT テーブル" の列挙された VAT コードの一覧のどの値に対応するかを定義する必要があります (ここでは、さらに 「標準 VAT コード」)。
アプリケーション固有のパラメーターを設定するには、電子レポート ワークスペースを開き、"i.AF 形式 (LT)" 形式を選択し、[アクション] ウィンドウで [構成] > [アプリケーション固有のパラメーター] > [セットアップ] を選択し、最新バージョンの形式の [ルックアップの ReportTaxCodesLookup] クイック タブを選択し、[条件] 高速タブで、どの "標準 VAT コード" がどの "システム売上税コード" に対応する必要がありますかを定義します。
たとえば、1 つの "標準 VAT コード" (PVM1) で報告する必要があるシステム 2 つの "システム売上税コード" (VAT1、VAT2) がある場合は、[条件] 高速タブに次の行を追加する必要があります。
|
ルックアップ結果 |
行 |
税コード |
|
PVM1 (値は定義済みの列挙リストから選択する必要があります) |
1 |
VAT1 (値は、売上税コード テーブルのエントリである値の一覧から選択する必要があります) |
|
PVM1 (値は定義済みの列挙リストから選択する必要があります) |
2 |
VAT2 (値は、売上税コード テーブルのエントリである値の一覧から選択する必要があります) |
列 "Line" は、ルックアップ フィールドの条件の実行順序を制御するカウンターです。
法人に対して報告する必要がある "標準 VAT コード" に対して、法人の条件に必要なすべてのものを追加します。 ドキュメントによると、"Standard VAT コード" の一覧は次のとおりです。
|
標準 VAT コード |
説明 |
|
PVM1 |
国の領域内で提供される商品および/またはサービス (付加価値税に関するリトアニア共和国法第 19 条 1 項 (以下、LVAT)) |
|
PVM2 |
国の領域内で提供される商品またはサービス (LVAT の第 19 条 3) |
|
PVM3 |
国の領域内で提供される商品またはサービス (LVAT の第 19 条 4 項、(5) ) |
|
PVM4 |
購入者が彼に提供された商品やサービスに対して VAT を差し控え、支払う必要があるケース (LVAT の第 96 条) Exp。 on 2016-03-31 |
|
PVM25 |
購入者が自分に提供された商品やサービスに対して VAT を差し控えて支払う必要があるケース (LVAT の第 96 条) レート 21% |
|
PVM26 |
購入者が自分に提供された商品やサービスに対して VAT を差し控えて支払う必要があるケース (LVAT の第 96 条) 率 9% |
|
PVM27 |
購入者が自分に提供された商品やサービスに対して VAT を差し控えて支払う必要があるケース (LVAT の第 96 条) レート 5% |
|
PVM5 |
VAT から除外される商品とサービスの供給のケース (LVAT の記事 20-33 および 112) |
|
PVM6 |
VAT 支払者の個人的な使用のための商品 (サービス) の供給のケース (LVAT の記事 5 と 6) レート 21% |
|
PVM7 |
VAT 支払者の個人使用に対する商品 (サービス) の供給のケース (LVAT の第 5 条と第 6 条) 率 9% |
|
PVM8 |
VAT 支払者の個人的な使用のための商品 (サービス) の供給のケース (LVAT の記事 5 と 6) 率 5% |
|
PVM28 |
VAT 支払者の個人的な使用のための商品 (サービス) の供給のケース (LVAT の記事 5 と 6) 率 0% |
|
PVM29 |
VAT 支払者の個人的な使用のための商品 (サービス) の供給のケース (LVAT の記事 5 と 6) レート - |
|
PVM9 |
VAT 支払者自身による有形の固定資産の製造と、VAT 支払者が所有または所有していない建物 (構造) の重大な改善 (LVAT の第 6 条) 率 21% |
|
PVM30 |
VAT 支払者自身による有形の固定資産の製造と、VAT 支払者が所有または所有していない建物 (構造) の重大な改善 (LVAT の第 6 条) 率 9% |
|
PVM31 |
VAT 支払者自身による有形の固定資産の製造と、VAT 支払者が所有または所有していない建物 (構造) の重大な改善 (LVAT の第 6 条) 率 5% |
|
PVM10 |
トランザクションの課税が特別な課税スキーム (マージン) の対象となる場合 (LVAT の記事 101 - 105、106-110) Exp.on 31-03-2016 Rate 21、9、5、0 |
|
PVM32 |
トランザクションがトランザクションに対して特別な課税スキーム (マージン) の対象となるケース (LVAT のセクション II、 III) レート 21% |
|
PVM33 |
特別な課税スキーム (マージン) をトランザクションに適用した場合 (LVAT のセクション II、 III) レート 0% |
|
PVM12 |
商品のエクスポート (LVAT の第 41 条) レート 0% |
|
PVM13 |
EU VAT 支払者に提供される商品 (LVAT の第 49 条 1 項、(4) レート 0% |
|
PVM14 |
その他の取引 (第 42 条、第 43 条、第 44 条、第 45 条、46 条、47 条、48 条、49(2)、(3)、51、52、53(1)、(5)、(6)、(10) の LVAT レート 0% |
|
PVM15 |
リトアニア以外で提供される商品やサービス (商品やサービスの供給がリトアニア以外で行われたと見なされ、リトアニアでは VAT の対象と見なされますが、VAT は LVAT レートの第 58 条 1)(2) の規定に従って差し引くことができます。 |
|
PVM34 |
リトアニア以外で提供される商品やサービス (商品やサービスの供給がリトアニア外で行われたと見なされ、VAT を LVAT の第 58 条の規定に従って差し引くことができないため、VAT が請求されない場合) 率 - |
|
PVM16 |
他のメンバー国からの商品の取得が国の領域内で行われたと見なされるケース (LVAT の記事 41 および 122) レート 21% |
|
PVM17 |
他のメンバー国からの商品の取得が国の領域内で行われたと見なされるケース (LVAT の記事 41 および 122) レート 9% |
|
PVM18 |
他のメンバー国からの商品の取得が国の領域内で行われたと見なされるケース (LVAT の記事 41 および 122) 率 5% |
|
PVM35 |
他のメンバー国からの商品の取得が国の領域内で行われたと見なされるケース (LVAT の記事 41 および 122) レート 0% |
|
PVM36 |
他のメンバー国からの商品の取得が国の領域内で行われたと見なされるケース (LVAT の記事 41 および 122) レート - |
|
PVM19 |
リトアニア共和国の VAT 支払者によって取得された 3 方向取引の仲介者 (第 2 者) が、1 つのメンバー国から他のメンバー国に直接エクスポートされ、そのような他のメンバー国の VAT 支払者に提供されたケース (LVAT の第 122 条 3) レート - |
|
PVM20 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT (LVAT の第 95 条 2) レート 21% |
|
PVM37 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT (LVAT の第 95 条 2) レート 5% |
|
PVM38 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算されない出力 VAT (LVAT の第 95 条 1)(3) レート 0% |
|
PVM39 |
(EU VAT 支払者を除く) 外部から取得されたサービスは、購入者によって計算されない出力 VAT (LVAT の第 95 条 1)(2) レート - |
|
PVM21 |
EU VAT から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT を支払います (LVAT の記事 95(2) レート 21% |
|
PVM40 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT (LVAT の第 95 条 2) レート 5% |
|
PVM41 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT (LVAT の第 95 条 2) レート 0% |
|
PVM42 |
(EU VAT 支払者を除く) 各国から取得したサービスは、購入者によって計算される出力 VAT (LVAT の第 95 条 2) レート - |
|
PVM22 |
国の領域内に確立されていない(PVM18、PVM19 のケースを除く)、国の地域内で確立されていない外部の課税対象人物によって提供された商品および/またはサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3)、(4) および (LVAT) Exp の (5) 。 on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5 |
|
PVM43 |
国の地域内で確立されていない(PVM18、PVM19 のケースを除く)、外部の課税対象人物によって提供された商品やサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3)、(4) および (LVAT の 5) レート 21% |
|
PVM44 |
国 (PVM18、PVM19 のケースを除く) 内に確立されていない外部の課税対象人物によって提供された商品やサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3 項、(4) および (LVAT の 5) レート 9% |
|
PVM45 |
(PVM18、PVM19 のケースを除く)、国の領域内に確立されていない外部の課税対象人物によって提供された商品やサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3 項、(4) および (LVAT の 5) レート 5% |
|
PVM46 |
国 (PVM18、PVM19 のケースを除く) 内で確立されていない外部の課税対象人物によって提供された商品やサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3)、(4) および (LVAT の 5) レート 0% |
|
PVM47 |
国の地域内で確立されていない(PVM18、PVM19 のケースを除く)、外部の課税対象人物によって提供された商品またはサービスに対する VAT が購入者によって計算され、支払われるケース (第 95 条 3)、(4) および (5) の LVAT) レート - |
|
PVM23 |
計算されたインポート VAT。 レート 21、9、5 |
|
PVM24 |
STI によって制御されるオフセットを VAT にインポートします。 レート 21、9、5 |
|
PVM48 |
リトアニア以外で取得した商品やサービス (外国の VAT を請求するケースや国内消費のための商品のインポートを含む)(リトアニア共和国外で商品やサービスの取得が行われたと見なされ、取得がリトアニアの VAT の対象ではないため、出力 VAT が課金されない場合を含む) レート - |
|
PVM49 |
農業用製品やサービスが、代償的な VAT 料金スキームの対象となる農家から購入されるケース 率 6% |
|
PVM100 |
その他のケース |
重要な注意! "その他のケース" によってデータを収集する必要がある "PVM100" を リストの最後 として追加することが重要です (その "Line" 値はテーブルの最後である必要があります)。 次のように設定します。
|
ルックアップ結果 |
行 |
税コード |
|
PVM100 |
リスト内の最後の |
*空白ではありません* |
この設定は、特定のセットアップがない売上税コードのすべての税トランザクション (特に "標準 VAT コード" が定義されていません) が PVM100 に対して考慮されることを意味します。 条件の一覧の末尾にこのようなルックアップ結果フィールドを定義することは必須です。
必要なすべての対応が確立されたら、アプリケーション固有のパラメーター構成の "状態" を "完了" に変更し、構成を保存します。
修正プログラムの情報
修正プログラムのダウンロード手順は次のとおりです:
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
