소개
주문 No VA-55 "데이터 세금 송장 등록의 처리 및 제출에 대한 규칙의 승인에", 2004 년 리투아니아 공화국의 재무부에서 국가 세무 감찰관의 머리에 의해 승인, 4 월 21 부가가치 세금 송장 등록에 대한 데이터의 처리 및 제출은 전자 방식으로 발행 및 수신의 데이터를 제시하는 과세 대상자를위한 조건을 만들기 위해 업데이트됩니다 i.SAF 애플리케이션에 대해 표준화된 형식을 사용하는 세무 기관에 대한 청구서입니다. i.SAF 형식은 현재 회계 데이터 파일 기술 사양 및 기술 요구 사항(FileVersion iSAF1.2)의 표준과 일치해야 합니다.
Microsoft Dynamics 365 for Finance and Operations(7.3 버전 시작)에서 i.SAF 형식 버전 1.2를 지원하기 위해 다음 핫픽스는 i.SAF 보고를 위해 전자 메시지 기능을 설정하는 일련의 전자 보고 구성 및 데이터 엔터티 패키지와 함께 제공되었습니다.
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Dynamics 365 for Finance and Operations 버전 |
KB 문서 링크 |
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7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
설치 기능 및 해당 사용에 대한 자세한 내용은 위 표의 링크로 문서를 참조하세요.
이 문서는 리투아니아의 i.SAF 기능 변경에 전념하여 시스템에서 판매세 코드와 회계 데이터 파일 기술 사양 표준에서 제공하는 부가가치세 코드의 열거된 목록과 회사에서 회계 데이터 파일 표준보다 추가적인 세부 정보 수준으로 시스템에서 판매세 코드를 설정해야 하는 경우 기술 요구 사항의 열거형 목록을 설정할 수 있도록 지원합니다.
개요
I.SAF 보고서에 XML 형식으로 보고된 회계 데이터 파일 기술 사양 및 기술 요구 사항의 표준에 따라 VAT 코드는 "표준 회계 데이터 파일의 기술 사양 표"의 표 1 "VAT 테이블"에 설명된 부가가치세 코드의 열거 목록을 준수해야 합니다. 그러나 리투아니아의 회사는 회계 데이터 파일 표준이 제공하는 것보다 추가적인 세부 정보 수준으로 시스템에서 판매세 코드를 설정해야 할 수 있습니다. 이 경우 시스템의 판매세 코드로 i.SAF를 보고하는 것은 회계 데이터 파일 표준과 호환되지 않습니다. 시스템의 판매세 코드와 회계 데이터 파일 표준에서 제공하는 부가가치세 코드의 열거된 목록 간에 대응을 설정할 수 있도록 하려면 새 버전의 ER(전자 보고) 구성을 설치해야 합니다.
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구성 이름 |
구성 유형 |
버전 |
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청구서 통신 모델 |
모델 |
52 |
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i.SAF 모델 매핑 |
모델 매핑(내보내기) |
52.17 |
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i.SAF 형식(LT) |
XML 서식(export-import) |
52.4 |
중요 참고 사항! 새 버전의 ER 구성을 가져온 후 "i.SAF 모델 매핑"이 "모델 매핑의 기본값"으로 표시되는지 확인합니다.
새 버전의 "i.SAF 형식(LT)"(52.4)에는 애플리케이션별 매개 변수가 포함되어 있습니다. 여기서 사용자는 시스템의 판매세 코드(여기 및 추가 "시스템 판매세 코드")가 "표준 회계 데이터 파일의 기술 사양 표" 표 1 "VAT 테이블"(여기 및 추가 "표준 VAT 코드")에 의해 설명된 부가가치세 코드 열거 목록의 값에 해당하는 값을 정의해야 합니다.
애플리케이션 특정 매개 변수를 설정하려면 전자 보고 작업 영역을 열고 "i.SAF 형식(LT)" 형식을 선택하고 구성 > 애플리케이션 관련 매개 변수 > 작업 창에서 설치를 선택하고, 최신 버전의 형식에 대한 조회 빠른 탭의 ReportTaxCodesLookup을 선택하고 조건 빠른 탭에서 "표준 VAT 코드"가 "시스템 판매세 코드"에 해당해야 하는 "표준 VAT 코드"를 정의합니다.
예를 들어 시스템에 "표준 VAT 코드"(PVM1)로 보고해야 하는 두 개의 "시스템 판매세 코드"(VAT1, VAT2)가 있는 경우 조건 빠른 탭에 다음 줄을 추가해야 합니다.
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조회 결과 |
라인 |
세금 코드 |
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PVM1 (미리 정의된 열거형 목록에서 값을 선택해야 함) |
1 |
VAT1 (Sales 세금 코드 테이블의 항목인 값 목록에서 값을 선택해야 합니다.) |
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PVM1 (미리 정의된 열거형 목록에서 값을 선택해야 함) |
2 |
VAT2 (Sales 세금 코드 테이블의 항목인 값 목록에서 값을 선택해야 합니다.) |
열 "선"은 조회 필드 조건의 실행 순서를 제어하는 카운터입니다.
법인에 대해 보고해야 하는 "표준 VAT 코드"에 대한 법인 조건에 필요한 모든 항목을 추가합니다. 설명서에 따르면 "표준 VAT 코드" 목록은 다음과 같습니다.
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표준 VAT 코드 |
설명 |
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PVM1 |
국가의 영토 내에서 공급되는 상품 및/또는 서비스(부가가치세에 관한 리투아니아 공화국법 제19조(1) (이하 – LVAT)) |
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PVM2 |
국가의 영토 내에서 공급되는 상품 및/또는 서비스(LVAT의 제19조(3)) |
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PVM3 |
국가의 영토 내에서 공급되는 상품 및/또는 서비스(LVAT의 제19조(4), (5) |
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PVM4 |
구매자가 원천 징수하고 그에게 제공 된 상품과 서비스에 부가가치세를 지불해야하는 경우 (제 96 LVAT의) Exp. 2016-03-31 |
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PVM25 |
구매자가 그에게 제공 된 상품 및 서비스에 대한 부가가치세를 원천 징수하고 지불해야하는 경우 (LVAT의 제 96) 비율 21 % |
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PVM26 |
구매자가 그에게 제공 된 상품 및 서비스에 대한 부가가치세를 원천 징수하고 지불해야하는 경우 (LVAT의 제 96) 비율 9 % |
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PVM27 |
구매자가 그에게 제공 된 상품 및 서비스에 대한 부가가치세를 원천 징수하고 지불해야하는 경우 (LVAT의 제 96) 비율 5 % |
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PVM5 |
부가가치세(LVAT 20~33 및 112조)에서 면제되는 상품 및 서비스 공급 사례 |
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PVM6 |
부가가치세 납부자의 개인 사용을 위한 상품(서비스) 공급 사례(LVAT의 기사 5 및 6) 비율 21% |
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PVM7 |
VAT 지불인의 개인 사용을 위한 상품(서비스) 공급 사례(LVAT의 문서 5 및 6) 비율 9% |
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PVM8 |
VAT 지불인의 개인 사용을 위한 상품(서비스) 공급 사례(LVAT의 문서 5 및 6) 비율 5% |
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PVM28 |
VAT 지불인의 개인 사용을 위한 상품(서비스) 공급 사례(LVAT의 문서 5 및 6) 비율 0% |
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PVM29 |
VAT 지불인의 개인 사용을 위한 상품(서비스) 공급 사례(LVAT의 제5조 및 6조) - |
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PVM9 |
부가가치세 납부자가 직접 유형 고정 자산을 제조하고 VAT 지불자가 소유하거나 소유하지 않은 건물(구조)의 재료 개선(LVAT 제6조) 비율 21% |
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PVM30 |
부가가치세 지불자가 직접 유형 고정 자산을 제조하고 VAT 지불자가 소유하거나 소유하지 않은 건물(구조)의 재료 개선(LVAT 제6조) 비율 9% |
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PVM31 |
VAT 지불자가 직접 유형 고정 자산을 제조하고 VAT 지불자가 소유하거나 소유하지 않은 건물 (구조)의 재료 개선 (LVAT의 제 6 항) 비율 5 % |
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PVM10 |
거래 과세에 특별 과세 제도(마진)가 적용되는 경우(LVAT의 문서 101-105, 106-110) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
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PVM32 |
트랜잭션이 트랜잭션에 대한 특별 과세 체계(마진)가 적용되는 경우(섹션 II, LVAT의 III) 비율 21% |
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PVM33 |
트랜잭션에 특별 과세 체계(마진)를 적용한 사례(섹션 II, LVAT의 III) 비율 0% |
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PVM12 |
상품 수출(LVAT 제41조) 비율 0% |
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PVM13 |
EU VAT 납부자에게 공급되는 상품(LVAT의 제49조(1), (4) 요금 0% |
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PVM14 |
기타 트랜잭션(아티클 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) 및 (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) 및 (10) LVAT) 속도 0% |
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PVM15 |
리투아니아 외부에서 공급되는 상품 및/또는 서비스(상품 및/또는 서비스의 공급이 리투아니아 외부에서 발생한 것으로 간주되어 부가가치세가 부과되지 않는 경우, 리투아니아의 부가가치세는 적용되지 않지만 LVAT의 제 58(1)(2) 요금 조항에 따라 부가가치세를 공제할 수 있습니다. |
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PVM34 |
리투아니아 외부에서 공급되는 상품 및/또는 서비스(상품 및/또는 서비스의 공급이 리투아니아 외부에서 발생한 것으로 간주되어 VAT가 부과되지 않는 경우 및 VAT는 LVAT 제58조의 규정에 따라 공제될 수 없음) 요금 - |
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PVM16 |
다른 회원국의 상품 취득이 국가의 영토 내에서 일어난 것으로 간주되는 경우 (LVAT의 제 41 및 122) 비율 21 % |
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PVM17 |
다른 회원국으로부터의 상품 취득이 해당 국가의 영토 내에서 발생한 것으로 간주되는 경우(LVAT의 제41조 및 122조) 비율 9% |
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PVM18 |
다른 회원국의 상품 취득이 국가의 영토 내에서 일어난 것으로 간주되는 경우 (LVAT의 제 41 및 122) 비율 5 % |
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PVM35 |
다른 회원국으로부터의 상품 취득이 국가의 영토 내에서 발생한 것으로 간주되는 경우(LVAT의 제41조 및 122조) 비율 0% |
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PVM36 |
다른 회원국의 상품 취득이 국가의 영토 내에서 일어난 것으로 간주되는 경우 (LVAT의 제 41 및 122) 비율 - |
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PVM19 |
3 방향 거래에서 중개자 (제 2 자)인 리투아니아 공화국의 부가가치세 지불자가 획득 한 사례 상품은 한 회원국에서 다른 회원국으로 직접 수출되어 그러한 다른 회원국의 VAT 지불자에게 공급되었습니다 (LVAT의 제 122 (3) 요금 - |
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PVM20 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산한 출력 VAT(LVAT의 제95조 2) 비율 21% |
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PVM37 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산한 출력 VAT(LVAT의 제95조 2) 비율 5% |
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PVM38 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산하지 않는 출력 VAT(LVAT의 제95(1)(3) ) 비율 0% |
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PVM39 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산하지 않는 출력 VAT(LVAT의 제95(1)(2) ) 요금 - |
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PVM21 |
EU VAT에서 획득한 서비스는 구매자가 계산한 출력 VAT를 지불합니다(LVAT의 제 95(2)) 비율 21% |
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PVM40 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산한 출력 VAT(LVAT의 제95조 2) 비율 5% |
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PVM41 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산한 출력 VAT(LVAT의 제95조 2) 비율 0% |
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PVM42 |
외국에서 획득한 서비스(EU VAT 지불자 제외) 구매자가 계산한 출력 VAT(LVAT의 제95조 2) - |
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PVM22 |
외국 과세대상자가 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)는 구매자(LVAT의 제95조 3), (4) 및 (5))에 의해 계산되고 지불됩니다. 에 31-03-2016 속도 21, 9, 5 |
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PVM43 |
외국 과세대상자가 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)가 구매자에 의해 계산되고 지불되는 경우(제95조 3), (4) 및 (5) LVAT의 비율 21% |
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PVM44 |
외국 과세인이 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)가 구매자에 의해 계산되고 지불되는 경우(제95조 3), (4) 및 (5) LVAT의 비율 9% |
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PVM45 |
외국 과세대상자가 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)가 구매자에 의해 계산되고 지불되는 경우(제95조 3), (4) 및 (5) LVAT) 비율 5% |
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PVM46 |
외국 과세인이 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)가 구매자에 의해 계산되고 지불되는 경우(제95조 3), (4) 및 (5) LVAT의 비율 0% |
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PVM47 |
외국 과세인이 제공한 상품 및/또는 서비스에 대한 부가가치세(PVM18, PVM19의 경우 제외)가 구매자에 의해 계산되고 지불되는 경우(제95조 3), (4) 및 (5) LVAT) 비율 - |
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PVM23 |
계산된 가져오기 VAT입니다. 속도 21, 9, 5 |
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PVM24 |
STI에 의해 제어되는 오프셋을 VAT를 가져옵니다. 속도 21, 9, 5 |
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PVM48 |
리투아니아 외부에서 획득한 상품 및/또는 서비스(외국의 부가가치세를 부과하고 국내 소비를 위한 상품 수입의 경우 포함)(상품 및/또는 서비스의 취득이 리투아니아 공화국 외부에서 일어난 것으로 간주되고 인수가 리투아니아의 부가가치세가 적용되지 않기 때문에 출력 VAT가 부과되지 않는 경우) 요금 - |
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PVM49 |
보상 부가가치세율 6%의 적용을 받는 농부들로부터 농산물과 서비스를 구매하는 경우 |
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PVM100 |
기타 사례 |
중요 참고 사항! "다른 경우"로 데이터를 수집해야 하는 "PVM100"을 목록의 마지막 값으로 추가하는 것이 중요합니다("Line" 값은 테이블의 마지막이어야 함). 다음과 같이 설정합니다.
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조회 결과 |
라인 |
세금 코드 |
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PVM100 |
목록의 마지막 |
*비어 있지 않음* |
이 설정은 특정 설정이 없는 판매세 코드에 대한 모든 세금 트랜잭션(특별히 "표준 VAT 코드"가 정의되지 않음)이 PVM100에 대해 고려됨을 의미합니다. 조건 목록의 끝에 이러한 조회 결과 필드를 정의해야 합니다.
필요한 모든 대응이 설정되면 애플리케이션 특정 매개 변수 구성의 "상태"를 "완료됨"으로 변경하고 구성을 저장합니다.
핫픽스 정보
다운로드 지침은 다음과 같습니다.
https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
