Sammendrag
Dette dokumentet dekker funksjonaliteten til skatteinnkrevingen hos Source (TCS) ved salg av varer. Denne funksjonen beskriver hvordan du gjør det grunnleggende oppsettet for TCS-fradrag ved salg av varetransaksjoner, beregner TCS på transaksjoner fra kunde eller på kundegruppe, TCS ved transaksjon når kunden ikke har PAN-nummer osv.
I henhold til § 206C (1H) TCS skal samles inn på tidspunktet for mottak av betaling fra kunde i lys av dette midlertidige regnskapet innføres for denne funksjonen. Der TCS-beløpet blir postert til midlertidig konto og lagt til fakturaverdi på utstedelsestidspunktet for utstedelse av faktura og ansvar for TCS, registreres i bøkene på tidspunktet for mottak av betaling.
Et annet viktig aspekt ved denne funksjonen er at hvis flere kunder har samme PAN-nummer enn akkumulert transaksjonsbeløp, blir det tatt for å sammenligne med terskelgrensen for å bestemme om transaksjonen er kvalifisert for TCS-fradrag.
Basisbeløp for TCS-fradrag:
Ingen spesifikk avklaring er tilgjengelig angående basisbeløp for TCS-fradrag ved salg av varer, i fravær av noen spesifikk bestemmelse eller sirkulær eller avklaring av CBDT, er det uklart om TCS vil bli pålagt GST belastet i faktura eller ikke.
Det finnes to visninger om TCS på salgsverdi, inkludert GST eller utelater GST. Begge visningene støttes av ulike analyser. Men til avklaring av CBDT, vil det være mer hensiktsmessig at TCS skal samles inn på salgsverdi, inkludert GST.
PAN-basert akkumulering av transaksjon av flere kunder:
Ved TCS om "salg av varer" fradrag av TCS vil bli gjort basert på PAN nummer. Hvis flere kunder har samme PAN-tall enn alle transaksjoner utført av forskjellige kunder, vil samme PAN akkumuleres og sammenlignes mot terskelgrensen foreskrevet av staten.
Brukeren har mulighet til å akkumulere kjøpsterskelen basert på PAN-antall leverandører som kunder. Akkumulering vil imidlertid foregå basert på leverandør eller kunde innenfor én juridisk enhet. Inter legal entity accumulation will be out of scope.
Poenget med innkreving av skatt
I henhold til tolkningen av TCS om salg av varer u/s 206C (1H), skal avgifter samles inn "på kvitteringstidspunktet". Det er avklart i henhold til loven at TCS på salg av varer vil bli samlet inn når faktisk betaling mottas av selgeren.
Men for å samle TCS på salg av varer, selgeren trenger å heve salgsfaktura inkludert mengden av TCS, konto i bøkene som en TCS ansvar selv i faktisk forstand det ikke betales. Selv om TCS-beløpet debiteres til kjøperen, oppstår ikke ansvaret under § 206C (1H) før tiden beløpet samles inn. For å imøtekomme dette kravet legges det nye alternativet "Skatteplikt ved betaling" under "Withholding tax group".
Når du merker dette alternativsystemet, aktiveres feltet midlertidig konto under kildeskattekoden. På tidspunktet for postering av salg av varer faktura Avgiftsbeløp vil bli postert til "Interim TCS betales konto" og debet til "kundekonto". Når brukeren mottar betaling fra kjøperen på det tidspunktet, genererer systemet "Relatert kupong" for postert fakturatransaksjon for å påløpe TCS-ansvar ved betaling.
TCS ved forhåndsbetaling:
Hver gang selgeren mottar en del av salgshensynet på forhånd, er selgeren mandat til å trekke TCS under § 206C(1H). Problemet oppstår i beregningen av beløpet når TCS trekkes fra på flere forskuddsbetalingstransaksjoner og når betalingstransaksjoner justeres mot fakturabeløpet. I systembrukeren må for øyeblikket justere TCS-beløpet som beregnes på fakturatransaksjonen manuelt, for å sikre at TCS-beløpet på fakturaen er lik TCS-beløpet ved betaling.
Obs! Brukeren må installere KB-4528707 før du installerer TCS-funksjonen
Symptomer
Gjelder ikke – ny forskriftsfunksjon
Konfigurere
Fremgangsmåte for oppsett for TCS ved salg av varer:
Vær oppmerksom på at det er obligatorisk for brukeren å bruke "Advance threshold"-funksjonen for å aktivere fradrag av TCS på salg av varer scenarier.
Opprett ny kildeskattekode «Salg av varer»:
>Oppsett av finansoppsett>med kildeskattekode >Salg av varer
Når brukeren legger ved «withholding tax component» av typen «TCS», aktiveres det nye feltet Midlertidig konto.
Ikke velg en konto før merk av for «Skatteplikt ved betaling» under «Withholding tax group».
Velg «Aktiver terskelhierarki» – «Ja».
Ved valg av "Ja" "PAN-basert akkumulering "alternativet aktiveres
Brukeren kan merke dette alternativet hvis det å håndtere kunder har samme PAN-nummer.
Opprett den nye kildeskattegruppen «Salg av varer».
Konfigurering>av kildeskattegruppe>salg av varer i økonomimodul>
Opprett kildeskattegruppe med avgiftstypen TCS, og merk av for «Skatteplikt ved betaling»-Ja.
Etter dette går du tilbake til skjemaet for withholding tax code og velger "Interim TCS payable account" i feltet Midlertidig konto opprettet i kontodiagrammet med posteringstypen "India withholding tax (TCS)
Inkluder GST-avgiftskomponent hvis en del av TCS-grunnbeløpsberegning under feltet «Inkluder GST-avgiftskomponent for TDS- eller TCS-beregning»
Hvis kostnader ikke er en del av TCS-beregningsvalget «Ja» under feltet Utelat gebyrer for TDS- eller TCS-beregning»
Klikk på «Designer»-knappen i handlingsruten, og definer TCS-beregningsformel.
Definer terskeldefinisjoner:
Gå til terskeldefinisjonene for oppsett for økonomimodul >> .
Definer terskeldefinisjon for «Salg av varer».
To terskelplater må defineres.
- 0-maks
- Maks.0
TCS Threshold-oppsett for «Salg av varer»
TCS på salg av varer gjelder for enkeltkunder eller flere kunder som har samme PAN-nummer.
Hvis kundens PAN-nummer ikke er tilgjengelig, gjelder høyere avgiftssats etter at du har krysset det fritatte omsetningsbeløpet.
Hvis kunden har panoreringsnummer enn lavere avgiftssats, gjelder.
Brukere må definere terskelreferanse for kunder:
Klikk på Terskelutforming
Definer to plater med alternativ:
- Med PANORER-nummer
- Uten panoreringsnummer
Definer separat TCS-sats for hvert alternativ.
Ved definering av beregningsgrunnlag for fritatt skive
- Beregn avgift – nei.
(Et annet alternativ Beregn avgifter – Ja og verdi – 0)
- Beregn tidligere ikke-avgiftstransaksjoner–Nei.
- Inkluder i omsetningsbase – Ja.
Ved definering av beregningsgrunnlag for avgiftspliktig skive
- Beregn avgift – Ja.
- Beregn tidligere ikke-avgiftstransaksjoner–Nei.
- Inkluder i omsetningsbase – Ja.
Aktiver beregning av TCS for kunde:
Kunder som kan mottas>>, alle kunder
Postering av faktura:
Når fakturaen er bokført, og den akkumulerte transaksjonen krysser terskelgrensen etter at regnskapsoppføringen er bokført:
TCS-sats @ 0,1 % (hvis panoreringsnummer er tilgjengelig )
Fakturaen er bokført som nedenfor:
TCS-ansvar
oppstår ved innkreving av betaling.
Når brukeren mottar betaling og knytter fakturaen til betalingstransaksjonen, beregnes TCS-beløpet på hele betalingsbeløpet og reverseres gjennom relatert bilag. En annen relatert kupong genereres imidlertid med Faktura for å vise anerkjennelse av skatteplikt i bøker bare for kvalifisert beløp.
Relatert kupong genereres som nedenfor:
Viktig:
Enda et relatert bilag genereres med bokført salgsfaktura for å bestille faktisk TCS-ansvar.
Brukere må gå til posterte salgsfakturakuponger og sjekke den relaterte bilagsoppføringen.
Obs! Når det gjelder kjøpstransaksjon der leverandøren trekker fra TCS, må brukeren opprette en ny TCS-kildegruppe
TCS ved kjøp av varer trukket fra leverandør:
I tilfelle TCS trekkes fra organisasjonen av selgeren, må brukeren opprette separat kildeskattegruppe "TCS ved kjøp av varer". Merk av for PAN-basert akkumulering under feltgruppen Bruk terskel i boksen "Withholding tax group" under feltgruppen Bruk terskel. Brukeren må definere terskeldefinisjon for leverandør og knytte kildeskattegruppe til den respektive leverandøren. Ved postering av innkjøpsordre tcs beløp trukket av leverandør postert til TCS gjenopprettelig konto.
Hver organisasjon vil kreve kreditt av TCS fradrag etter å ha avstemt fradraget med Form 26AS.
Gå til General Ledger >Inquiries >India posted tax > Withholding tax >TCS.
Brukeren kan velge obligatoriske kolonnefelt for å generere rapporten.
Klikk OK
Mer informasjon
Du kan kontakte teknisk støtte for Microsoft Dynamics via telefon ved hjelp av disse koblingene for landspesifikke telefonnumre. Hvis du vil gjøre dette, kan du gå til ett av følgende Microsoft-nettsteder:
Partnere
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Kunder
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
I spesielle tilfeller kan kostnader som vanligvis påløper for støtteanrop, bli avbrutt hvis en technical support professional for Microsoft Dynamics og relaterte produkter bestemmer at en bestemt oppdatering vil løse problemet. De vanlige støttekostnadene gjelder for eventuelle andre støttespørsmål og problemer som ikke kvalifiserer for den aktuelle oppdateringen.
Merk Dette er en «FAST PUBLISH»-artikkel som er opprettet direkte fra Microsofts støtteorganisasjon. Informasjonen som finnes her i, gis som svar på nye problemer. Som et resultat av hastigheten på å gjøre det tilgjengelig, kan materialene inkludere typografiske feil og kan bli revidert når som helst uten varsel. Se vilkår for bruk for andre hensyn.