INTRODUKSJON
Mange stater kan firmaer trekke kontantrabattbeløp og totalavskrivningsbeløp fra totalt brutto salg før bedriften beregner mva-ansvar. Fordi disse kontantrabattbeløp og totalavskrivningsbeløp trekkes i ansvar for mva-rapporten i Microsoft Office Accounting Express, i Microsoft Office Accounting Professional eller Microsoft Office Small Business Accounting, må du foreta en justering i vinduet Juster mva når statusen gjør det mulig for disse fradrag. Kontakt rådgiveren regnskap for å se om denne lønnstrekket gjelder for bedriften. Disse trinnene forutsetter at du bruker en enkelt mva-gruppe.
Hvis du vil ha mer informasjon
Avgiftspliktig salg nettobeløpet er endelig dollar beløpet som mva-satsen gjelder. For å fastslå avgiftspliktig salg nettobeløpet, bruker du følgende formel:
NET avgiftspliktig salg = A – B – CDTabellen nedenfor beskriver variabler i formelen.
Variabel |
Returnerer informasjon om merverdiavgift |
Hvor du finner denne informasjonen i Accounting Express, i Accounting Professional eller Small Business Accounting |
---|---|---|
A |
Totalt brutto salg |
Alt salg som er oppført i rapporten "Resultat" for perioden for mva-retur |
B |
Nontaxable brutto salg |
Fortjeneste og tap salg mindre avgiftspliktig salg som er oppført i ansvar for mva-rapport |
C |
Mindre: rabatter |
I detaljene for rapporten transaksjonshistorikk for kunde |
D |
Mindre: avskrivninger normalperiodene |
I detaljene for rapporten transaksjonshistorikk for kunde |
Obs! Som standard beregnes mva-ansvar fra summen i kolonnen avgiftspliktig i ansvar for mva-rapporten. Summen i kolonnen avgiftspliktig brukes ikke i de følgende trinnene, fordi denne summen inkluderer mva-beløp fra andre transaksjoner.
Følg denne fremgangsmåten for å beregne netto avgiftspliktig salg beløp:-
Beregne de totale kontantrabattbeløp og totalavskrivningsbeløp for avgiftspliktig salg. Følg disse trinnene:
-
Pek på Kunder og salgpå rapporter -menyen, og klikk deretter Transaksjonshistorikk for kunden.
-
Angi datoene i dialogboksen Datointervall , sammenfaller med betalingsperioden mva på verktøylinjen, og klikk deretter knappen Oppdater rapport .
-
På verktøylinjen klikker du Eksporter til Excel.
-
Total rabatt -kolonnen i Microsoft Excel, og deretter total avskrivning -kolonnen.
Obs! Hvis du vil ha mer informasjon om hvordan du totalt antall kolonner i Excel, kan du se emnet "Legge sammen tall" i Hjelp for Microsoft Excel. -
Legge til to totalene fra trinn 1d, og noter nummeret.
Obs! Du vil bruke dette nummeret til å redusere totalt brutto salg og de tilknyttede mva-ansvaret når du har fjernet eventuelle kontantrabattbeløp og totalavskrivningsbeløp som er knyttet til nontaxable salgsfakturaer i neste trinn. -
Trekk fra kontantrabatt beløpene og totalavskrivningsbeløp som er forbundet med nontaxable fakturaer fra summen i trinn 1e. Følg disse trinnene:
-
Dobbeltklikk en betalingslinje som inneholder en kontantrabattbeløpet eller totalavskrivning beløp i rapporten transaksjonshistorikk for kunden.
-
Registrere alle fakturanumre som refereres i Faktura -kolonnen, og som inneholder verdier i boksen Kontantrabatt eller i boksen Skriv av . Spore hvor betalingen, fakturanummer, skriving av beløp og kontantrabattbeløpet for hver faktura.
-
Klikk Lagre og lukk.
-
Gjenta trinn 2 og 3.
-
Finn et fakturanummer fra trinn f2 i rapporten transaksjonshistorikk for kunden, og dobbeltklikk deretter linjen som inneholder fakturaen.
-
Hvis beløpet i mva -feltet er 0,00, er fakturaen en nontaxable faktura som skal beholdes på listen som ble registrert i trinn f2.
Hvis mva -feltet inneholder et beløp, kan du krysse av fakturaen som ble registrert i trinn f2. -
Gjenta trinnene f5 via f6 for alle fakturaer som ble registrert i trinn f2. Denne prosessen identifiserer kontantrabattbeløp og totalavskrivningsbeløp som er knyttet til nontaxable salg.
-
Totalbeløp for kontantrabatt, og deretter legger sammen de skrive av beløpene.
-
Legge til to totalene fra trinn f8, og noter nummeret.
-
Trekke fra beløpet i trinn f9 fra summen i trinn 1e. Du vil bruke resultatet til å redusere ditt ansvar for merverdiavgift.
-
-
-
Generer rapporten "Resultat". Hvis du vil gjøre dette, velger du firmaet og økonomisk på rapporter -menyen, og klikk deretter resultat.
-
Angi datoene i Datoområde -boksen til å treffe sammen med mva-betalingsperioden på verktøylinjen. Klikk knappen Oppdater rapport .
-
Finn salgskontoen som brukes til å spore inntekter, og noter deg kontosaldoen.
Obs! Hvis du bruker mer enn én konto for å spore inntekt, summere alle kontosaldoer. -
Generere ansvar for mva-rapporten. Hvis du vil gjøre dette, velger du merverdiavgift på selskapet -menyen, og klikk deretter Vis mva-ansvar.
-
Angi datoene i Datoområde -boksen til å treffe sammen med mva-betalingsperioden på verktøylinjen. Klikk knappen Oppdater rapport .
-
Vær oppmerksom på summen i kolonnen avgiftspliktig for staten mva byrået.
-
Trekk fra avgiftspliktig salg som du noterte i trinn 7 fra det totale salget i rapporten "Resultat" fra trinn 4. Resultatet er nontaxable bruttosalgsbeløpet (B) du bruker i netto avgiftspliktig salg formelen.
-
Beregne avgiftspliktig salg nettobeløpet ved hjelp av formelen. Hvis du vil gjøre dette, ta totalt salg fra rapporten "Resultat" i trinn 4, og trekk deretter fra nontaxable brutto salg fra trinn 8. Deretter trekk totale kontantrabattbeløpet og hvor avskrivning som gjelder bare avgiftspliktig salg. (Du beregnet beløpet i trinn f11).
-
Multipliser avgiftspliktig salg nettobeløpet i trinn 9 ved tilstand mva-satsen for å få nye tilstand ansvar merverdiavgiften.
Følg denne fremgangsmåten for å finne riktig mva-satsen:-
Velg mvapå selskapet -menyen, og klikk deretter Behandle mva-koder.
-
Klikk for å velge tilstand mva-koden i Mva-kode -ruten, og deretter Rediger. Mva-satsen vises i sats -kolonnen.
Obs! Hvis det oppstod en satsendring under perioden for mva-betaling, må du kanskje mer enn én sats som er oppført. Hvis det oppstod en satsendring, kontakter du din regnskap professional for hjelp.
-
-
Trekke fra ny tilstand mva-ansvar beløpet fra det opprinnelige mva-ansvaret.
Obs! For å finne det opprinnelige tilstanden mva-ansvaret, velger du merverdiavgift på selskapet -menyen, og klikk deretter betale merverdiavgift. De opprinnelige mva-ansvaret vises i kolonnen skatt forfallsdato . -
Angir du beregnet forskjellen i trinn 11 som en justering i vinduet Juster mva. Følg disse trinnene:
-
Velg mvapå selskapet -menyen, og klikk deretter Juster merverdiavgift forfaller.
-
Angi en dato som er inkludert i perioden for mva-betaling i effektiv dato -boksen.
-
Godta standard journalnummeret i boksen løpenummeret i journalen , eller angi en annen kladd løpenummer.
-
Velg en inntekt finanskonto i det
Mva-inntekter eller utgifter -boksen. Vanligvis er kontoen som du bør velge kontantrabatt-kontoen eller kontoen totalavskrivning. -
Velg mva-koden som du reduserer i boksen Avgiftskoden skal justeres .
-
Klikk for å velge avmerkingsboksen Reduser , og Skriv inn beløpet for justeringen i Beløp -boksen.
-
Klikk OK for å lukke vinduet justere mva.
-