Innledning
Byråer Tribunaria av Spania publisert på 17mai 2019 ny validering og feildokument i «Suministro Inmediato de Informacion del IVA» (SII) som trer i kraft fra 1. oktober 2019. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).
Fra 1st juli er de nye kontrollene tilgjengelige i SII-testmiljøet.
For å imøtekomme noen av de nye valideringsreglene etter konfigurasjoner for elektronisk rapportering oppdateres og er tilgjengelige for nedlasting fra delte LCS-aktivabibliotek:
-
SII-faktura utstedt Format (ES).version.61.28
-
SII-faktura mottatt Format (ES).version.51.25
Lene deg mer på hvordan for å laste ned konfigurasjoner for elektronisk rapportering:https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcsNye versjoner av elektroniske rapporteringskonfigurasjoner utgitt for den gjeldende endringen kan være importert og brukt på følgende versjoner av Dynamics 365 for Finance og Operasjoner: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 og nyere.
Oversikt over
Dette kapittelet beskriver nye valideringer og feil introdusert av Agencia Tribunaria i Spania i SII som trer i kraft fra 1. oktober 2019:
|
Libro de emitidas (fakturaer utstedt) |
||
|
Felt |
Validering |
Påvirker |
|
Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo |
1. Bare verdier 0 %, 4 %, 10 % og 21 % er tillatt. 2. Hvis FechaOperacion <= 2012 verdier 7%, 8%, 16% og 18% er Tillatt. |
Bare tillatte verdier for satser etter mva-koder må brukes for skattetransaksjoner som skal rapporteres til SII fra firmaet. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia |
1. Bare verdier 5,2 %, 1,4 %, 0,5 % og 1,75 % er tillatt. 2.Hvis FechaOperacion <= 2012, er 1 % og 4 % tillatt. |
Bare tillatte verdier for satser etter kostnadskoder for ekvivalens må brukes for skattetransaksjoner som skal rapporteres til SII fra firmaet. |
|
Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia |
Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- 1% av BaseImponible (+/- € 10) |
CuotaRecargoEquivalencia-verdien må kontrolleres av brukeren ved transaksjon bokføringsøyeblikk. Postert verdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia er forskjellig fra 03, 05, 09, 16 |
TipoImpositivo: obligatorisk og <> 0. CuotaRepercutida: obligatorisk (unntatt fakturatype F2, F4 og R5) og må valideres (unntatt hvis TipoRectificativa = "I" eller type faktura F2, F4 og R5) som: Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida og BaseImponible må ha samme fortegn. Hvis [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- 1 % av [BI] (+/- €10). Hvis [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 . Hvis ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida og BaseImponible må ha samme fortegn. Hvis [BI skal koste] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI til kostnad] * TipoImpositivo) +/- 1 % av [BI til kostnad] (+/- €10) . Hvis [BI skal koste] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI til kostnad] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-verdien må kontrolleres av brukeren ved transaksjon bokføringsøyeblikk. Postert verdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ogflere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ikke støttet scenario. |
|
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia som er 03 eller 05 eller 09 |
- ImporteTotal: obligatorisk Hvis BaseImponible = 0 validerer du følgende: - TipoImpositivo: tom eller null. - CuotaRepercutida: tomt felt eller null. Hvis BaseImponible <> 0 validerer dette: - TipoImpositivo: obligatorisk og <> 0 - CuotaRepercutida: obligatorisk felt (unntatt fakturatype F2, F4 og R5) og må valideres (unntatt hvis TipoRectificativa = "I" eller type faktura F2, F4 og R5) som: CuotaRepercutida og BaseImponible må ha samme fortegn. Hvis [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1 % av [BI] (+/- €10). Hvis [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaRepercutida-verdien må kontrolleres av brukeren ved transaksjon bokføringsøyeblikk. Postert verdi rapporteres. På rapporteringsnivå legges følgende betingelse til: IF(TipoNoExenta=S1 og ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) og BaseImponible = 0) SÅ TipoImpositivo = 0. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2" |
Når TipoNoExenta=S2 validerer du følgende: - TipoImpositivo = 0. (Ikke tillatt tom). - CuotaRepercutida = 0. (Ikke tillatt tom). |
S2-verdien refererer til transaksjoner for omvendt belastning. Hvis avgiftstransaksjonen er postert som omvendt belastning, må den bli lagt inn med Mva-sats = 0, ellers blir ikke valideringen sendt som TipoImpositivo og CuotaRepercutida vil ikke være lik 0,00. Dette må være kontrollert av brukeren på transaksjonsposteringsøyeblikk. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia other than 03, 05, 09, 16 |
-Minst to linjer med detaljer. -TipoImpositivo: obligatorisk fullføringsfelt (0 er tillatt). - Minst én linje med detaljer med TipoImpositivo = 0. - Minst én linje med TipoImpositivo <> 0. - CuotaRepercutida: Hvis TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0. - Hvis TipoImpositivo <> 0, obligatorisk (unntatt fakturatype F2, F4 og R5). Hvis TipoRectificativa <> "I", fakturatype <> F2, F4 eller R5 og alle ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06 bekrefter at: CuotaRepercutida og BaseImponible må ha samme fortegn. Hvis [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1 % av [BI] (+/- €10). Hvis [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. - Hvis TipoImpositivo <> 0 og noen av ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obligatorisk (unntatt fakturatype F2, F4 og R5). |
CuotaRepercutida-verdien må kontrolleres av brukeren ved transaksjon bokføringsøyeblikk. Postert verdi rapporteres. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia som er 03 eller 05 eller 09 |
- Minst to linjer med detaljer. - TipoImpositivo: tom eller 0. - Minst én linje med TipoImpositivo = 0. - CuotaRepercutida: tom eller 0. |
«S3»-verdi refererer til en sak når det er minst én omvendt belastning transaksjon og minst én ikke-omvendt belastningstransaksjon. Hvis avgiftstransaksjonen er postert som omvendt belastning, må den bli lagt inn med Mva-sats = 0, ellers blir ikke valideringen sendt som TipoImpositivo og CuotaRepercutida vil ikke være lik 0,00. Dette må være kontrollert av brukeren på transaksjonsposteringsøyeblikk. |
|
Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" og flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia |
Flere ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - ikke støttet scenario. |
|
|
DesgloseTipoOperacion |
- Ekskludert når DesgloseFactura rapporteres. - minst én PrestacionServicios og / eller Entrega må vises. - Hvis PrestacionServicios og / eller Entrega-blokker fullføres samtidig, TipoNoExenta S1, S2 og S3 vil bli informert uavhengig av hver og en av dem. – De samme valideringene vil bli brukt på hver av blokkene Uavhengig |
I gjeldende implementering <desgloseFactura> alltid er deaktivert, som betyr at <DesgloseTipoOperacion> alltid må rapporteres. |
|
TipoComunicacion="A5" eller "A6" |
Validering av feltet <TipoFactura> i boken med utstedt |
«A5»- og «A6»-verdier er utenfor omfanget av gjeldende implementering. |
|
I boken av utstedte fakturaer ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06 |
TipoFactura må være forskjellig fra "F2", "F4" eller "R5" |
Verdiene til ClaveRegimenEspecialOTranscedencia og TipoFactura er kontrollert av brukeren under klargjøring av data for rapportering. |
|
I boka med utstedte fakturaer <BaseImponibleACoste> |
BaseImponibleACoste – obligatorisk hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06" |
Kontrollen er angitt på rapportnivå. |
|
I boken med utstedte fakturaer <ImporteTotal> |
1.Obligatory hvis "det er bare én linje DetalleIVA" og BaseImponible= 0 og TipoFactura= "F2" eller "F4" eller "R5". 2.Obligatory if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" eller "03" eller "09". |
Kontroller rapportnivået er angitt: ImporteTotal-kode– er alltid Rapportert. |
|
Libro de recibidas (fakturaer mottatt) |
||
|
<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo> |
- Bare verdier 0%, 4%, 10% og 21% er tillatt - Hvis FechaOperacion <= 2012 verdier 7%, 8%, 16% og 18% er tillatt |
Bare tillatte verdier for satser etter mva-koder må brukes for skattetransaksjoner som skal rapporteres til SII fra firmaet. |
|
<TipoImpositivo> <DesgloseIVA> |
- Obligatorisk hvis CuotaSoportada er fullført og BaseImponible <> 0 - Bare verdier 0%, 4%, 10% og 21% er tillatt - Hvis FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo 7%, 8%, 16% og 18 % er tillatt |
Bare tillatte verdier for satser etter mva-koder må brukes for skattetransaksjoner som skal rapporteres til SII fra firmaet. TipoImpositivo-kontrollen er angitt på rapportnivå – må rapporteres når BaseImponible <> 0. |
|
<CuotaSoportada> i <InversionSujetoPasivo> |
CuotaSoportada og BaseImponible må ha samme Logge. Hvis [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- 1 % av [BI] (+/- € 10 ). Hvis [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10. |
CuotaSoportada-verdien må kontrolleres av brukeren på transaksjonsposteringsøyeblikk. Postet -verdien rapporteres. |
|
<ImporteCompensacionREAGYP > i <DesgloseIVA> |
ImporteCompensacionREAGYP er utenfor omfanget av gjeldende implementering. |
|
|
<NumSerieFacturaEmisor> i TipoFactura ="F5" og "LC" |
1. Hvis TipoFactura = "F5" NumSerieFacturaEmisor må ha formatet identifikasjonsnummer DUA AA, de siste to sifrene i året for oppfanging av DUA PP, Land for dua: vi ville innrømme noen ISO-kode, ikke bare Spania. 00RRRR, presentasjon feltet AAAAAAA, «sekvensiell nummerering» på presentasjonsnettstedet D, valideringssiffer 2. Hvis TipoFactura = "LC" NumSerieFacturaEmisor må ha formatet til komplementære likvidasjoner av Aduanas: Det skal starte med LC, A01 eller A02 NumSerieFacturaEmisor - Serienr.+ Fakturanr. Som identifiserer utstedt faktura |
Nummerserier for dokumenter som må rapporteres som TipoFactura ="F5" og "LC" må konfigureres i henhold til krav for SII. Fakturanummeret rapporteres til SII med nummeret definert under postering. |
|
<CuotaDeducible> |
1.Hvis alle beløp i linjer i CuotaSoportada feltet er positivt, valider at: CuotaDeducible ≤ summen av CuotaSoportada +1 Euro. (Gjelder ikke når ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 og dato av innsending er mindre enn 1.1.19 eller ClaveRegimenEspecialOTranscedencia er 02 eller 13) 2.Hvis CuotaSoportada har en positiv linje og noen negative, (Det vil ikke gjelde når ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 og datoen for innsending er mindre enn 1.1.19 eller nøkkelregimet er 02 eller 13) valider dette. CuotaDeducible ≤ summen av positiv CuotaSoportada + 1 euro. (ikke ta hensyn til kvotene som støttes negativt). 3. Hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validere at: CuotaDeducible = 0. 4.Hvis det er angitt som ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, valider at: [CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro. |
Sjekk er angitt på rapportnivå: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada) Sjekk er angitt på rapportnivå: hvis ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, vil CuotaDeducible bli rapportert som "0,00". |
