Ten artykuł zawiera opis składni formuły i zastosowania funkcji KWOTA.WYKUP w programie Microsoft Excel.
Opis
Zwraca kwotę uzyskaną w dniu spłaty dla w pełni ulokowanego papieru wartościowego.
Składnia
KWOTA.WYKUP(rozliczenie;data_spłaty;lokata;dyskonto;[podstawa])
Ważne
Daty powinny być wprowadzane przy użyciu funkcji DATA albo stanowić wyniki innych formuł lub funkcji. Na przykład w przypadku daty 23 maja 2008 należy użyć funkcji DATA(2008;5;23). Jeśli daty są wprowadzane jako tekst, mogą wystąpić problemy.
W składni funkcji KWOTA.WYKUP występują następujące argumenty:
- Rozliczenia Wymagane. Data rozliczenia papieru wartościowego. Data rozliczenia papieru wartościowego jest datą sprzedaży papieru wartościowego nabywcy, datą późniejszą niż data emisji.
- Dojrzałości Wymagane. Data terminu płatności papieru wartościowego. Data spłaty to data, kiedy papier wartościowy traci ważność.
- Inwestycji Wymagane. Kwota zainwestowana w papier wartościowy.
- Zniżki Wymagane. Stopa dyskontowa papieru wartościowego.
- Podstawie Opcjonalne. Typ podstawy wyliczania dni, który zostanie użyty.
| Podstawa | Podstawa wyliczania dni |
|---|---|
| 0 lub pominięty | Amerykańska (NASD) 30/360 |
| 1 | Rzeczywiste/rzeczywiste |
| 2 | Rzeczywiste/360 |
| 3 | Rzeczywiste/365 |
| 4 | Europejska 30/360 |
Spostrzeżenia
Program Microsoft Excel przechowuje daty jako liczby kolejne, aby można ich było używać w obliczeniach. Domyślnie dacie 1 stycznia 1900 r. odpowiada liczba kolejna 1, a dacie 1 stycznia 2008 r. odpowiada liczba kolejna 39448, ponieważ przypada 39448 dni po 1 stycznia 1900 r.
Rozliczenie jest datą, kiedy nabywca dokonuje zakupu papieru wartościowego, takiego jak obligacja. Data spłaty to data, kiedy papier wartościowy traci ważność. Na przykład przypuśćmy, że obligacja trzydziestoletnia została wystawiona 1 stycznia 2008 roku i została zakupiona przez nabywcę sześć miesięcy później. Datą wystawienia będzie 1 stycznia 2008, datą rozliczenia będzie 1 lipca 2008, a datą terminu będzie 1 stycznia 2038, która przypada w 30 lat po 1 stycznia 2008, czyli dacie wystawienia.
Argumenty rozliczenie, data_spłaty i podstawa są obcinane do liczb całkowitych.
Jeśli rozliczenie lub data_spłaty nie są prawidłową datą, funkcja KWOTA.WYKUP zwraca #VALUE! wartość błędu #ADR!.
Jeśli inwestycja ≤ 0 lub jeśli dyskonto ≤ 0, funkcja KWOTA.KWOTA zwraca #NUM! wartość błędu #ADR!.
Jeśli podstawa < 0 lub jeśli podstawa > 4, funkcja KWOTA.WYLICZ zwraca #NUM! wartość błędu #ADR!.
Jeśli rozliczenie ≥ data_spłaty, funkcja KWOTA.WYKUP zwraca #NUM! wartość błędu #ADR!.
Wartość funkcji KWOTA.WYKUP jest obliczana w następujący sposób:
gdzie:- B = liczba dni w roku w zależności od przyjętego systemu liczenia dni.
- DIM = liczba dni od emisji do spłaty.
Przykład
Skopiuj przykładowe dane z poniższej tabeli i wklej je w komórce A1 nowego arkusza programu Excel. Aby formuły wyświetlały wyniki, zaznacz je, naciśnij klawisz F2, a następnie naciśnij klawisz Enter. Jeśli to konieczne, możesz dostosować szerokości kolumn, aby wyświetlić pełne dane.
| Dane | Opis | |
|---|---|---|
| 15 lut 2008 | Data rozliczenia (emisji) | |
| 2008-05-15 | Data spłaty | |
| 1 000 000,00 zł | Lokata | |
| 5,75% | Stopa dyskontowa w procentach | |
| 2 | Podstawa rzeczywista/360 | |
| Formuła | Opis | Wynik |
| =KWOTA.WYKUP(A2;A3;A4;A5;A6) | Całkowita kwota, która będzie odebrana w terminie spłaty za obligację przy warunkach określonych w zakresie A2:A6. | 1 014 584,65 zł |