Funkcja PV

Składnia

PV(stopa;liczba_okresów;rata;wp;typ)

Stopa  to stopa procentowa dla każdego okresu. Na przykład w przypadku pożyczki na samochód oprocentowanej na 10 procent rocznie ze spłatami miesięcznymi miesięczna stopa procentowa wynosi 10%/12, czyli 0,83%. Dlatego jako oprocentowanie należy wprowadzić w formule wartość 10%/12 albo 0,83% bądź 0,0083.

Liczba_okresów     to całkowita liczba okresów płatności w okresie raty rocznej. Na przykład osoba otrzymująca czteroletnią pożyczkę na samochód, spłacająca tę pożyczkę w miesięcznych ratach, będzie ją spłacać przez 4*12 (czyli 48) okresów. Dlatego jako argument liczba_okresów należy wprowadzić w formule liczbę 48.

Rata     to płatność dokonywana w każdym okresie i nie może ulec zmianie w okresie obowiązywania raty rocznej. Rata obejmuje zazwyczaj kapitał i odsetki z wyłączeniem innych opłat i podatków. Na przykład miesięczna spłata czteroletniej pożyczki na samochód w wysokości 10 000 zł oprocentowanej na 12% wynosi 263,33 zł. Jako argument rata należy wprowadzić w formule wartość -263,33. Jeśli argument rata zostanie pominięty, musi zostać podany argument wp.

Wp     to przyszła wartość lub saldo gotówkowe, które ma zostać osiągnięte po dokonaniu ostatniej płatności. Jeśli argument wp jest pominięty, jest przyjmowana wartość 0 (na przykład przyszła wartość pożyczki wynosi 0). W przypadku oszczędzania przez 18 lat na potrzeby uzyskania kwoty 50 000 zł na określony cel 50 000 zł jest wartością przyszłą. Zakładając pewną stopę procentową, można obliczyć, ile pieniędzy trzeba odkładać co miesiąc. Jeśli argument wp zostanie pominięty, musi zostać podany argument rata.

Type (Typ)     jest liczbą 0 lub 1 i wskazuje, kiedy płatność jest należna.

Spostrzeżenia

• Koniecznie trzeba dobrze zrozumieć treść dotyczącą argumentów stopa i liczba_okresów. Jeśli dokonuje się płatności miesięcznych pożyczki czteroletniej, oprocentowanej na 12% rocznie, należy użyć wartości 12%/12 dla argumentu stopa i 4*12 dla argumentu liczba_okresów. Jeśli dokonuje się rocznych spłat tej samej pożyczki, to stopa wynosi 12%, a liczba_okresów 4.

• Następujące funkcje mają zastosowanie do rent: WP; IPMT; PMT; PPMT; PV; i RATE. Renta jest to szereg stałych płatności gotówkowych wykonywanych w ciągłym okresie czasu. Na przykład rentą jest kredyt konsumpcyjny na zakup samochodu lub kredyt hipoteczny. Więcej informacji znajduje się w opisie każdej funkcji dotyczącej pożyczki.

• W funkcjach rentowych, wydatki (koszty) mają wartości ujemne, a przychody — dodatnie. Na przykład 1000 zł jako depozyt w banku będzie reprezentowane przez argument -1000 dla depozytariusza (1000 dla banku).

• Jeden argument finansowy jest rozwiązywany w kategoriach innych. Jeśli stopa jest różna od zera to:

  

  Jeśli stopa jest równa 0:

  (rata * liczba_okresów) + wb + wp = 0

Przykład

W poniższym przykładzie:

• Rata to pieniądze wypłacane z renty ubezpieczeniowej na koniec każdego miesiąca.

• Stopa procentowa jest stopą procentową zarobioną na wypłacanych pieniądzach.

• Liczba _okresów to lata, w jakich pieniądze zostaną wypłacone.

Stopa procentowa jest podzielona przez 12, aby uzyskać stopę miesięczną. Lata wypłaty pieniędzy są mnożone przez 12, aby uzyskać liczbę płatności.

Wynik jest ujemny, ponieważ reprezentuje pieniądze, które chcesz zapłacić, wychodzący przepływ gotówkowy. Jeśli zostaniesz poproszony o zapłatę (60 000) za rentę, określisz, że nie byłaby to dobra inwestycja, ponieważ obecna wartość raty rocznej (59 777,15) jest mniejsza niż ta, o którą prosi się Cię o zapłatę.