Espanha: SII - regras de validação de alterar a partir de 1 de Outubro de 2019 - R3 de 2012 do Dynamics AX

Libro de emitidas (facturas emitidas)

Campo (s)

Validação

Afecta a

Sujeita > NoExenta > Tipoimpositivo

1. apenas valores 0%, 4%, 10% e 21% são permitidas.

2. se FechaOperacion < = 2012 valores 7%, 8%, de 16% e 18% são permitidas.

Apenas os valores permitidos das taxas pelos códigos de imposto sobre vendas devem ser utilizados para transacções de imposto sobre seja comunicado à SII da empresa.

Sujeita > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. apenas valores 5.2%, % de 1.4, 0,5% e % de 1,75 são permitidas.

2. se FechaOperacion < = 2012, em seguida, são permitidos 1% e 4%.

Apenas os valores permitidos de códigos de cobrar taxas pela equivalência devem ser utilizados para transacções de imposto sobre seja comunicado à SII da empresa.

Sujeita > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) + /-1% de BaseImponible (+ /-€ 10)

Valor CuotaRecargoEquivalencia deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção. Valor lançado será comunicado.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"e único

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia é diferente de 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: <> 0 e é obrigatório.

CuotaRepercutida: (excepto tipo factura F2, F4 e R5) é obrigatório e tem de ser validadas (excepto se TipoRectificativa = "I" ou tipo de factura F2, F4 e R5) que:

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida e BaseImponible têm de ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) + /-1% de [BI] (+ /-€10).

Se ˃ [BI] 1000: [Cuota] = ([Base] * tipo) + /-€10.

Se ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida e BaseImponible têm de ter o mesmo sinal.

Se [BI para custos] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI para Custo] * TipoImpositivo) + /-1% de [BI Custo] (+ /-€10).

Se [BI para custos] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI para Custo] * TipoImpositivo) + /-€10.

Valor CuotaRepercutida deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção. Valor lançado será comunicado.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"eClaveRegimenEspecialOTrascendencia vários

Vários ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - cenário não é suportado.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S1"e único

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia é 03 ou 05 ou 09

-ImporteTotal: obrigatório

Se BaseImponible = 0, validar que:

-TipoImpositivo: em branco ou zero.

-CuotaRepercutida: campo em branco ou zero.

Se <> de BI 0 validar que:

-TipoImpositivo: é obrigatório e <> 0

-CuotaRepercutida: obrigatória de campo (excepto tipo factura F2, F4 e R5) e tem de ser validadas (excepto se TipoRectificativa = "I" ou tipo de factura F2, F4 e R5) que:

CuotaRepercutida e BaseImponible têm de ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) + /-1% de [BI] (+ /-€10).

Se ˃ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponibl] * TipoImpositivo) + /-€10.

Valor CuotaRepercutida deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção. Valor lançado será comunicado.

No nível de relatórios é adicionada a seguinte condição: se (TipoNoExenta = S1 e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia (03, 05, 09) e BaseImponible = 0), em seguida, TipoImpositivo = 0.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

Quando TipoNoExenta = S2, validar que:

-TipoImpositivo = 0. (Não permitido em branco).

-CuotaRepercutida = 0. (Não permitido em branco).

Valor de "S2" refere-se estornar cobrar transacções. Se a transacção de imposto for registada como estorno, tem de ser registada com TaxRate = 0, caso contrário a validação não será transmitida como TipoImpositivo e CuotaRepercutida não será igual a 0,00. Isto deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único que não sejam 03, 05, 09, 16

-Pelo menos duas linhas de detalhe.

-TipoImpositivo: campo obrigatório (0 é permitida).

-Pelo menos uma linha de detalhes com TipoImpositivo = 0.

-Pelo menos uma linha com TipoImpositivo <> 0.

-CuotaRepercutida: Se TipoImpositivo = 0, CuotaRepercutida = 0.

-Se TipoImpositivo <> 0, obrigatória (excepto tipo factura F2, F4 e R5).

Se TipoRectificativa <> "I", <> de tipo de factura F2, F4 ou R5 e todos os ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 validar que:

CuotaRepercutida e BaseImponible têm de ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-1% de [BI] (+ /-  €10).

Se ˃ [BI] 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-  €10.

-Se TipoImpositivo <> 0 e qualquer of a ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: obrigatório (excepto tipo factura F2, F4 e R5).

Valor CuotaRepercutida deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção. Valor lançado será comunicado.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e ClaveRegimenEspecialOTrascendencia único que é 03 ou 05 ou 09

-Pelo menos duas linhas de detalhe.

-TipoImpositivo: em branco ou 0.

-Pelo menos uma linha com TipoImpositivo = 0.

-CuotaRepercutida: em branco ou 0.

Valor de "S3" refere-se um incidente quando existe pelo menos uma conta de autoliquidação operação e operação de pelo menos uma não-Reverse encargo. Se a transacção de imposto for registada como estorno, tem de ser registada com TaxRate = 0, caso contrário a validação não será transmitida como TipoImpositivo e CuotaRepercutida não será igual a 0,00. Isto deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção.

Sujeita > NoExenta > TipoNoExenta = "S3"e várias ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Vários ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - cenário não é suportado.

DesgloseTipoOperacion

-Excluídos quando DesgloseFactura é comunicado.

-pelo menos um PrestacionServicios e / ou Entrega tem de aparecer.

-Se  PrestacionServicios e / ou Entrega blocos são completados em simultâneo, o TipoNoExenta S1, S2 e S3 serão informado independentemente de cada um deles.

-As validações mesmas serão aplicadas a cada um dos blocos de forma independente

Na actual implementação < DesgloseFactura > sempre estiver desactivada, o que significa que < DesgloseTipoOperacion > deve ser sempre relatado.

TipoComunicacion= "A5" ou "A6"

Validação do campo < TipoFactura > no livro de facturas emitidas

São valores "A5" e "A6" fora do âmbito de aplicação actual.

No livro de emitidos facturas ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura tem de ser diferente de "F2", "F4" ou "R5"

Valores de ClaveRegimenEspecialOTranscedencia e TipoFactura são controlados pelo utilizador durante a preparar dados para relatórios.

No livro de emitidas facturas <BaseImponibleACoste>

BaseImponibleACoste - obrigatória se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Verificação é fornecida no nível de relatório.

No livro de emitidas facturas <ImporteTotal>

1. obrigatórias quando se "existe apenas uma linha DetalleIVA" e BaseImponible = 0 e TipoFactura = "F2" ou "F4" ou "R5".

2. obrigatória se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" ou "03" ou "09".

Verificação de nível de relatório é fornecida: ImporteTotalde código – sempre é comunicado.

Libro de recibidas (facturas recebidos)

<TipoImpositivo> <InversionSujetoPasivo>

-São permitidos apenas valores 0%, 4%, 10% e 21%

-Se FechaOperacion < = 7% de valores de 2012, são permitidos 8%, de 16% e 18%

Apenas os valores permitidos das taxas pelos códigos de imposto sobre vendas devem ser utilizados para transacções de imposto sobre seja comunicado à SII da empresa.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

-Obrigatório se CuotaSoportada estiver concluída e BaseImponible <> 0

-São permitidos apenas valores 0%, 4%, 10% e 21%

-Se FechaOperacion < = 2012 tipos 7%, 8%, de 16% e 18% são permitidos

Apenas os valores permitidos das taxas pelos códigos de imposto sobre vendas devem ser utilizados para transacções de imposto sobre seja comunicado à SII da empresa.

TipoImpositivo de verificação é fornecida no nível de relatório – deve ser indicada quando BaseImponible <> 0.

< CuotaSoportada >em < InversionSujetoPasivo >

CuotaSoportada e BaseImponible têm de ter o mesmo sinal.

Se [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-1% de [BI] (+ /-€10).

Se ˃ [BI] 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) + /-€10.

CuotaSoportada valor deve ser controlado por utilizador no momento de lançamento de transacção. Valor registado será relatado.

< ImporteCompensacionREAGYP >em < DesgloseIVA >

ImporteCompensacionREAGYP está fora do âmbito de aplicação actual.

< NumSerieFacturaEmisor >na TipoFactura = "F5" e "LC"

1. se TipoFactura = "F5" o NumSerieFacturaEmisor tem de ter o formato do número de identificação DUA

AA, dois últimos algarismos do ano de captura de PP do DUA, país do DUA: vamos seria admitir qualquer código ISO, não só a Espanha. 00RRRR, o campo de apresentação AAAAAAA, "numeração sequencial" dentro da apresentação do site D, o algarismo de validação

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. se TipoFactura = "LC" o NumSerieFacturaEmisor tem de ter o formato das liquidations complementares de Aduanas:-deve começar por LC, A01 ou A02

NumSerieFacturaEmisor - n. º de factura n. º + série Identificar que a factura emitida

Número de sequências de documentos que devem ser declarados como TipoFactura = "F5" e "LC" tem de ser configurado de acordo com o requisito de SII. Número da factura será comunicado ao SII com o número definido durante o registo.

<CuotaDeducible>

1. Se a todos os valores nas linhas do campo CuotaSoportada forem positivos, validar: soma de inferior ou igual a CuotaDeducible de CuotaSoportada + 1 euro. (Não será aplicada quando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 e data de apresentação é inferior a 1.1.19 ou ClaveRegimenEspecialOTranscedencia é 02 ou 13)

2. Se o CuotaSoportada tem alguns linha positiva e alguns negativo (não será aplicada quando ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 e data de apresentação é inferior a 1.1.19 ou é do regime de chave/02 ou 13) validar que. Soma ≤ CuotaDeducible positivo CuotaSoportada + 1 euro. (não tomar em consideração os contingentes suportados negativos).

3. se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, validar que: CuotaDeducible = 0.

4. Se tiver indicado como ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, validar que:

[CuotaDeducible] < = [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + euro 1.

CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

controlados no nível de relatório

Verificação é fornecida no nível de relatório: se ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13, CuotaDeducible será relatado como "0,00".