Introdução
De acordo com a Encomenda No VA-55 "Na Aprovação de Regras para o Processamento e Submissão dos Registos de Faturação dos Impostos de Dados", aprovado pelo Diretor do Inspetor Fiscal do Estado ao abrigo da Ocorrência da Finanças da República da Lituânia em 2004, 21 de abril de 2004, o processamento e submissão de dados sobre os registos de faturação fiscal de valor acrescentado são atualizados para criar condições para as pessoas com responsabilidade fiscal apresentarem os dados de e-way emitidos e recebidos faturas da Autoridade Fiscal utilizando o formato padrão para a aplicação i.SAF. O formato i.SAF tem de corresponder às especificações técnicas e aos requisitos técnicos dos Ficheiros de Dados do Padrão de Contabilidade (FileVersion iSAF1.2).
Para suportar a versão 1.2 do formato i.SAF no Microsoft Dynamics 365 para Finanças e Operações (a partir da versão 7.3) a seguinte hotfix foi fornecida em conjunto com um conjunto de configurações de Relatórios Eletrónicos e um pacote de entidades de dados que configuram a funcionalidade de Mensagens Eletrónicas com o objetivo de criar relatórios I.SAF:
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Versão do Dynamics 365 para Finanças e Operações |
Ligação no artigo BDC |
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7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
Consulte o artigo através da ligação na tabela acima para obter mais informações sobre a funcionalidade de configuração e a sua utilização.
Este artigo, dedicado às alterações na funcionalidade i.SAF da Lituânia para suportar a possível necessidade de estabelecer a correspondência entre os códigos fiscais de Vendas no sistema e uma lista enumerada de códigos de IVA fornecidos pelas especificações técnicas e requisitos técnicos dos Ficheiros de Dados do Padrão de Contabilidade quando uma empresa necessita de configurar códigos fiscais de Vendas no sistema com um nível de detalhes adicional do que o Padrão dos Ficheiros de Dados do Contabilidade fornece.
Visão geral
De acordo com as especificações técnicas e os requisitos técnicos dos Ficheiros de Dados padrão de contabilidade e os códigos de IVA comunicados no relatório i.SAF no formato XML, têm de cumprir a lista enumerada de códigos para IVA pré-descritos pela tabela 1 "tabela de IVA" das "Tabelas da Especificação Técnica do Ficheiro de Dados Contabilidade Padrão". No entanto, uma empresa na Lituânia poderá ter de configurar códigos fiscais de Vendas no sistema com nível de detalhes adicional do que o Padrão dos Ficheiros de Dados de Contabilidade fornece. Neste caso, a comunicação da I.SAF com os códigos fiscais de Vendas do sistema seria incompleta com os Ficheiros de Dados do Padrão de Contabilidade. Para estabelecer a correspondência entre os códigos fiscais de Vendas no sistema e a lista enumerada de códigos de IVA fornecidos pelos Ficheiros de Dados do Padrão de Contabilidade, as novas versões das configurações de Relatórios Eletrónicos (ER) têm de estar instaladas:
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Nome da configuração |
Tipo de configuração |
Versão |
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Modelo de Comunicação de Faturas |
Modelo |
52 |
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Mapeamento de modelos i.SAF |
Mapeamento de modelos (exportar) |
52.17 |
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Formato i.SAF (LT) |
Formatar XML (exportação-importação) |
52.4 |
Nota importante! Após importar novas versões de configurações ER, verifique se o mapeamento de modelos "i.SAF" está marcado como "Predefinição para mapeamento de modelos".
A nova versão de "formato i.SAF (LT)" (52.4) inclui parâmetros específicos de aplicações, em que um utilizador tem de definir que códigos de imposto sobre Vendas no sistema (aqui e mais "códigos de imposto sobre Vendas do Sistema") correspondem aos valores da lista enumerada de códigos para IVA pré-descritos pela tabela 1 "tabela de IVA" das "Tabelas da Especificação Técnica do Ficheiro de Dados Contabilidade Padrão" (aqui e mais "Códigos padrão de IVA").
Para configurar um parâmetro específico da aplicação, abra a área de trabalho Relatórios Eletrónicos, selecione o formato "i.SAF format (LT)" e selecione Configurações > Parâmetros específicos da aplicação > Configuração no painel Ação, selecione ReportTaxCodesLookup no separador Pesquisas rapidamente para a versão mais recente do formato e no separador Condições rapidamente definir que "Códigos de IVA Padrão" têm de corresponder a que "Códigos fiscais de Vendas do Sistema".
Por exemplo, se tiver no sistema dois "Códigos fiscais de Vendas do Sistema" (IVA1, IVA2) que têm de ser comunicados num "Códigos de IVA Padrão" (PVM1), terá de adicionar as seguintes linhas no separador Condições rapidamente:
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Resultado da procura |
Linha |
Código Fiscal |
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PVM1 (o valor tem de ser selecionado a partir da lista enumerada predefinida) |
1 |
IVA1 (o valor tem de ser selecionado a partir da lista de valores que são entradas na tabela Códigos de imposto sobre vendas) |
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PVM1 (o valor tem de ser selecionado a partir da lista enumerada predefinida) |
2 |
IVA2 (o valor tem de ser selecionado a partir da lista de valores que são entradas na tabela Códigos de imposto sobre vendas) |
A coluna "Linha" é o contador que controla a ordem de execução das condições do campo de pesquisa.
Adicione todas as condições necessárias para as condições da sua entidade legal para esses "códigos de IVA Padrão" que têm de ser comunicados à sua entidade legal. De acordo com a documentação, a lista "Códigos de IVA Padrão" é a seguinte:
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Código de IVA padrão |
Descrição |
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PVM1 |
Bens e/ou serviços fornecidos no território do país(artigo 19(1) da Lei da República da Lituânia sobre Imposto sobre Valor Acrescentado (aqui publicador – LVAT)) |
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PVM2 |
Bens e/ou serviços fornecidos no território do país(artigo 19(3) do LVAT) |
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PVM3 |
Bens e/ou serviços fornecidos no território do país(artigo 19(4), (5) do LVAT) |
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PVM4 |
Casos em que o comprador tem de reter e pagar IVA nos bens e serviços que lhe foram fornecidos (artigo 96 do LVAT). a 31-03-2016 |
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PVM25 |
Casos em que o comprador tem de reter e pagar IVA nos bens e serviços que lhe foram fornecidos (artigo 96 da Taxa LVAT) de 21% |
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PVM26 |
Casos em que o comprador tem de reter e pagar IVA nos bens e serviços que lhe foram fornecidos (artigo 96 do LVAT) Taxa 9% |
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PVM27 |
Casos em que o comprador tem de reter e pagar IVA nos bens e serviços que lhe foram fornecidos (artigo 96 do LVAT) Taxa 5% |
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PVM5 |
Casos de fornecimento de bens e serviços isentos de IVA (artigos 20 a 33 e 112 do LVAT) |
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PVM6 |
Casos de fornecimento de bens (serviços) para utilização privada de um pagador de IVA (artigos 5 e 6 da Taxa LVAT) De 21% |
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PVM7 |
Casos de fornecimento de bens (serviços) para utilização privada de um pagador de IVA (artigos 5 e 6 do LVAT) Taxa 9% |
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PVM8 |
Casos de fornecimento de bens (serviços) para utilização privada de um pagador de IVA (artigos 5 e 6 do LVAT) Taxa 5% |
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PVM28 |
Casos de fornecimento de bens (serviços) para utilização privada de um pagador de IVA (artigos 5 e 6 do LVAT) Taxa 0% |
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PVM29 |
Casos de fornecimento de bens (serviços) para utilização privada de um pagador de IVA (artigos 5 e 6 da Taxa LVAT) - |
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PVM9 |
Produção de ativos fixos tangíveis por um pagamento de IVA e melhoria material do edifício (estrutura) propriedade ou não de um pagador de IVA (artigo 6 do LVAT) Taxa 21% |
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PVM30 |
Produção de ativos fixos tangíveis através de um pagamento de IVA e melhoria material do edifício (estrutura) propriedade ou não de um pagador de IVA (artigo 6 do LVAT) Taxa 9% |
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PVM31 |
Produção de ativos fixos tangíveis por um pagamento de IVA e melhoria material do edifício (estrutura) propriedade ou não de um pagador de IVA (artigo 6 do LVAT) Taxa 5% |
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PVM10 |
Casos em que a taxa de transações está sujeita a um esquema de impostos especial (margem) (artigos 101-105, 106–110 do LVAT) Exp.on 31-03-2016 Rate 21, 9, 5, 0 |
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PVM32 |
Casos em que as transações estão sujeitas a um esquema de taxação especial (margem) a transações (Secções II, III da Taxa LVAT) Taxa de 21% |
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PVM33 |
Casos de aplicação de esquema de impostos especiais (margem) a transações (Secções II, III da Taxa LVAT) Taxa 0% |
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PVM12 |
Exportação de bens (artigo 41.º da Taxa LVAT) 0% |
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PVM13 |
Bens fornecidos aos pagadores de IVA da UE (artigo 49(1), (4) da Taxa LVAT) 0% |
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PVM14 |
Outras transações (Artigos 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49(2) e (3), 51, 52, 53(1), (5), (6) e (10) da Taxa LVAT) 0% |
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PVM15 |
Bens e/ou serviços fornecidos fora da Lituânia (casos em que não é possível cobrar IVA porque a oferta de bens e/ou serviços foi considerada como estando fora da Lituânia e não está sujeita a IVA na Lituânia, mas o IVA pode ser deduzido de acordo com as disposições do artigo 58(1)(2) da Taxa LVAT) - |
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PVM34 |
Os bens e/ou serviços fornecidos fora da Lituânia (casos em que a IVA não é cobrada porque a prestação de bens e/ou serviços foi considerada como estando a decorrer fora da Lituânia e o IVA não pode ser deduzido de acordo com as disposições do artigo 58.º da Taxa LVAT) - |
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PVM16 |
Casos em que a aquisição de bens de outros Estados-Membros é considerada como estando no território do país (artigos 41.º e 122.º da Taxa LVAT) - Taxa 21% |
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PVM17 |
Casos em que a aquisição de bens de outros Estados-Membros é considerada como estando no território do país (artigos 41 e 122 do LVAT) Taxa 9% |
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PVM18 |
Casos em que a aquisição de bens de outros Estados-Membros é considerada como estando a decorrer no território do país (artigos 41 e 122 do LVAT) Taxa 5% |
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PVM35 |
Casos em que a aquisição de bens de outros Estados-Membros é considerada como estando a decorrer no território do país (artigos 41 e 122 do LVAT) Taxa 0% |
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PVM36 |
Casos em que a aquisição de bens de outros Estados-Membros é considerada como estando no território do país (artigos 41.º e 122.º da Taxa LVAT) - |
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PVM19 |
Processos de bens adquiridos por um pagador de IVA da República da Lituânia, intermediário (segunda parte) numa negociação tridivial, foram diretamente exportados de um Estado Membro para outro Estado-Membro e fornecidos a um prestador de IVA desses outros Estados-Membros (artigo 122(3) da Taxa LVAT) - |
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PVM20 |
Serviços adquiridos de países terceiros (exceto os contribuintes com IVA da UE) o IVA de saída que é calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) de 21% |
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PVM37 |
Serviços adquiridos de países estrangeiros (exceto os contribuintes com IVA da UE) o IVA de saída que é calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) de 5% |
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PVM38 |
Serviços adquiridos de países estrangeiros (exceto os contribuintes do IVA da UE) o IVA de saída que não é calculado pelo comprador (artigo 95(1)(3) da Taxa LVAT) de 0% |
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PVM39 |
Serviços adquiridos de países estrangeiros (exceto os contribuintes da UE com IVA) o IVA de saída que não é calculado pelo comprador (artigo 95(1)(2) da Taxa LVAT) - |
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PVM21 |
Serviços adquiridos junto dos contribuintes da UE com IVA, o IVA de saída que é calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) de 21% |
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PVM40 |
Serviços adquiridos de países estrangeiros (exceto os contribuintes com IVA da UE) o IVA de saída que é calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) de 5% |
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PVM41 |
Serviços adquiridos de países estrangeiros (exceto os contribuintes com IVA da UE) o IVA de saída calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) de 0% |
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PVM42 |
Serviços adquiridos a partir de países/países/países terceiros (exceto os contribuintes da UE com IVA), o IVA de saída que é calculado pelo comprador (artigo 95(2) da Taxa LVAT) - |
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PVM22 |
Casos em que o IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributária externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculado e pago pelo comprador (artigo 95(3), (4) e (5) da Exp LVAT). 31-03-2016 Taxa 21, 9, 5 |
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PVM43 |
Casos em que a IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributária externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculada e paga pelo comprador (artigo 95(3), (4) e (5) da Taxa LVAT) De 21% |
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PVM44 |
Casos em que a IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributável externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculada e paga pela compradora (artigo 95(3), (4) e (5) da Taxa LVAT) de 9% |
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PVM45 |
Casos em que o IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributária externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculado e pago pelo comprador (artigo 95(3), (4) e (5) da Taxa LVAT) 5% |
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PVM46 |
Casos em que o IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributária externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculado e pago pelo comprador (artigo 95(3), (4) e (5) da Taxa LVAT) 0% |
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PVM47 |
Casos em que o IVA sobre bens e/ou serviços fornecidos por uma pessoa tributável externa não estabelecida no território do país (excluindo os casos da PVM18, PVM19) é calculado e pago pelo comprador (artigo 95(3), (4) e (5) da Taxa LVAT) - |
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PVM23 |
Importação calculada de IVA. Taxa 21, 9, 5 |
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PVM24 |
Importe o IVA do qual o desvio é controlado pela STI. Taxa 21, 9, 5 |
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PVM48 |
Bens e/ou serviços adquiridos fora da Lituânia (incluindo os casos de cobramento do IVA de um país/região estrangeiro e da importação de bens para consumo nacional)) (casos em que a aquisição de bens e/ou serviços foi considerada como estando fora da República da Lituânia e o IVA de saída não é cobrado porque a aquisição não está sujeita a IVA na Lituânia) Taxa - |
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PVM49 |
Casos em que produtos e serviços pagos são comprados a criados por criadores que estão sujeitos ao esquema de taxa de IVA compensatório Com Taxa de 6% |
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PVM100 |
Outros casos |
Nota importante! É importante adicionar "PVM100", que tem de recolher dados por "outros casos" como o último na lista (o valor "Linha" tem de ser o último na sua tabela). Configurar da seguinte forma:
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Resultado da procura |
Linha |
Código Fiscal |
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PVM100 |
O último da sua lista |
*Não está em branco* |
Esta configuração significa que todas as transações fiscais do código fiscal de Vendas das quais não existe configuração específica (não é definido "Código padrão para IVA" especificamente) serão consideradas como PVM100. É obrigatório definir esse campo de resultado de pesquisa no final da lista de condições.
Quando todas as correspondências necessárias estiverem estabelecidas, altere "Estado" da configuração de parâmetros específicos da Aplicação para "Concluída" e guarde a configuração.
Informações de hotfix
As instruções de transferência estão aqui:https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
