SPED Fiscal ICMS IPI – resolução 13/2019 e Portaria SUCIEF 2019/55-RJ

Resumo

Isto actualização de específicos do país para o estado de membro do Brasil Rio de Janeiro (RJ) para a geração de SPED Fiscal.

Tem de RJ publicado resolução 2019/13, ("Resolução" abaixo no texto) que define como deve ser emitido um e NF e como gravar essas informações no ICMS EFD IPI, ao executar as seguintes operações (Decreto n. º 27.815 / 01):

1. ISENÇÃO POR CATEGORIA

2. REDUÇÃO DA BASE DE CÁLCULO OU DE REDUÇÃO DA TAXA

3. CRÉDITO PRESUMÍVEL

4. "TRIBUTAÇÃO DE FACTURAÇÃO", "TRIBUTAÇÃO RECEITA ON" OU "FISCALIDADE NA SAÍDA"

5. DIFERIMENTO

6. INEXIGIBILITY DE CRÉDITO INVERSA

7. TRANSFERÊNCIA do saldo de crédito de reparação de crédito FISCAL ou Acum.

Em conformidade com esta resolução "Exonerations" são para ser registado como ajustamentos em documentos fiscais e como ajustamentos no Livros fiscais e a ser declarado em ficheiros SPED.

Os requisitos de resolução impacto na saída E11, E115, C197/C195/0460 linhas fiscal específica.

Descrição geral

Descrição geral de registos SPED Fiscal pelas operações, constantes da resolução

1. isenção e inversão de crédito 

Durante a sincronização de dois tipos de processo de ajustamento serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas critérios específicos:

• Enviar documento fiscal emitido por Estado RJ com o código de tributação = 30 ou 40

• Beneficiar códigos da tabela 5.2 e 5.3, bem como código de observação são atribuídas para o item relacionado e o estado de acima fiscal documento.

Por exemplo, o código da tabela 5.2 = RJ801137, código da tabela 5.3 = RJ90980000

Ajuste transacções criadas automaticamente no SPED Fiscal (exemplos):

• Código de ajustamento da tabela 5.2 gera um registo de E115

| E115 | RJ801137 | 0 | |

• Código de ajustamento da tabela 5.3 gera um C197 registo

| C197 | RJ90980000 | RJ801137 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0.88 |

Nota. Neste exemplo, o valor base = 3,5, ICMS % = 18, FCP apresentado = 0, 02, o valor 0.88 é calculado como:

3,5/ (1-(0,18+0.02)) * (0,18+0,02)

• Código de observação, atribuído ao produto relacionado e estado de acima documento fiscal, gera C195 e 0460 registos:

| C195 | < código de observação > | < observação Descrição de código > |

| 0460 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

Para registar a reversão de créditos, um utilizador cria ajuste manual no ajustamento fiscais gerais / beneficiar / diário de incentivo e preencha o campo ' Descrição ' com o código do a tabela 5.2.

Transacções de acerto criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ801137 | < ajuste valor > |

2. redução de da base tributável ou percentagem: durante a sincronização processar dois tipos de ajuste serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas específicas critérios:

• Enviar documento fiscal emitido por Estado RJ com o código de tributação = 20, 70

• Código de benefícios da tabela 5.2 e 5.3 são atribuídos para o item relacionado e estado do acima fiscal documentFor exemplo, o código de 5.2 tabela = RJ802164, código da tabela 5.3 = RJ90980000

Transacções de acerto criado automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

• Tabela de códigos de ajustamento 5.2 gera E115 registo | E115 | RJ802164 | 0 | |

• Código de ajustamento da tabela 5.3 gera um C197 registo

| C197 | RJ90980000 | RJ802164 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 0, 20 |

Nota. Neste exemplo, o valor base = 3,5, ICMS % = 12, percentagem de redução = 41.67, valor 0,20 é calculado como:

3,5 * (1-(0,12*(1-0,4167))) / (1-0,12)-3,5

• Código de observação, atribuído ao produto relacionado e estado de acima documento fiscal, gera C195 e 0460 registos:

| C195 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

| 0460 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

3. presume-se que crédito

Fora do âmbito de aplicação: o sistema não é possível preparar % adicional necessário para C197.

Para registar a reversão de créditos, um utilizador cria ajustamento manual no ajustamento fiscais gerais / beneficiar / incentivo o diário e preencha o campo ' Descrição ' com o código da tabela 5.2.

Ajuste transacções criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

| E111 | RJ018003 | RJ805289 | < valor ajuste > |

4. imposto de no Total de vendas de saída, de facturação

Durante a sincronização processar um tipo de ajustamento serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas específicas critérios:

• Enviar documento fiscal emitido por Estado RJ com o código de tributação = 00

• Código de benefícios da tabela 5.2 é atribuído a o item relacionado e estado do acima documento fiscal (código da tabela 5.3 é não atribuídos) por exemplo, código de 5.2 tabela = RJ822371

Transacções de acerto criado automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

• Tabela de códigos de ajustamento 5.2 gera E115 registo: | E115 | RJ822371 | 0 | |

Nota. Porque não existe nenhum código 5.3, registos C195, C197 e 0460 são Nota criada

Para registar a reversão de créditos / debita / débitos de 3,5%, um utilizador cria ajustamentos manuais em geral Ajuste de imposto / beneficiar / incentivo diário e preencha o campo ' Descrição ' com o código da tabela 5.2.

Transacções de acerto criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ822371 | < ajuste valor > |

| E111 | RJ38003 | RJ822371 | < ajuste valor > |

| E111 | RJ08006 | RJ822371 | < ajuste valor > |

5. diferimento de

Durante a sincronização de dois tipos de processo de ajustamento serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas critérios específicos:

• Enviar documento fiscal emitido por Estado RJ com o código de tributação = 51

• São códigos de benefícios da tabela 5.2 e 5.3 atribuído a produtos relacionadas e o estado de acima documento fiscal.

Por exemplo, o código da tabela 5.2 = RJ818317, código da tabela 5.3 = RJ90980001

Ajuste transacções criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

• Código de ajustamento da tabela 5.2 gera um E115 registo

| E115 | RJ818317 | 0 | |

• Código de ajustamento da tabela 5.3 gera um C197 registo

| C197 | RJ90980001| RJ818317 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 6585.36 |

Nota. Neste exemplo, o valor base = 30000,00, o valor 6585.36 é calculado como:

30000,00/ (1-0,18)*0,18

• Código de observação, atribuído ao produto relacionado e estado de acima documento fiscal, gera C195 e 0460 registos:

| C195 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

| 0460 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

6. aplicabilidade de de reversão de crédito

Durante a sincronização de dois tipos de processo de ajustamento serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas critérios específicos:

• Enviar documento fiscal emitido por Estado RJ com o código de tributação = 40

• São códigos de benefícios da tabela 5.2 e 5.3 atribuído a produtos relacionadas e o estado de acima documento fiscal.

Por exemplo, tabela de formulário 5.2 do código = RJ801163, tabela de formulário 5.3 código = RJ90980000

Ajuste transacções criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

• Código de ajustamento da tabela 5.2 gera um E115 registo

| E115 | RJ801163 | 0 | |

• Código de ajustamento da tabela 5.3 gera um C197 registo

| C197 | RJ90980000 | RJ801137 | ItemId | 0, 00 | 0, 00 | 0, 00 | 20 |

Nota. Neste exemplo, o valor base = 200, ICMS % = 18, FCP apresentado = 0, é de montante 20. o 02, calculado como:

200/ (1-(0,18+0,02))*(0,18+0.02)

• Código de observação, atribuído ao produto relacionado e estado de acima documento fiscal, gera C195 e 0460 registos:

| C195 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

| 0460 | < observação código > | < descrição do código de observação > |

Para registar a reversão de créditos, um utilizador cria ajustamentos manuais no ajustamento fiscais gerais / beneficiar / diário incentivo e descrição, preencha o campo com o código do a tabela 5.2.

Transacções de acerto criadas automaticamente (exemplos) no SPED Fiscal:

| E111 | RJ18003 | RJ801163 | < ajuste valor > |

7. passagem de no ou transferência de crédito de imposto

Durante a sincronização de dois tipos de processo de ajustamento serão criadas transacções na avaliação de imposto ICMS nestas critérios específicos:

• Documento fiscal enviar do imposto, emitido a partir de RJ Estado com o código de tributação = 90

• São códigos de benefícios da tabela 5.2 e 5.3 atribuído ao produto relacionado / CFOP e estado de acima documento fiscal.

Por exemplo, tabela de formulário 5.2 do código = RJ801163, tabela de formulário 5.3 código = RJ90980000

Para registar a reversão de créditos, o sistema cria automaticamente ajustes no imposto geral Ajuste / beneficiar / incentivo diário e relacionado com a linha de diário do imposto documento fiscal.

Transacções de acerto criado automaticamente (por exemplo, para um remetente) no SPED Fiscal:

E115 | RJ821231| 0 | |

C197 | RJ40080001 | RJ821231 | codigoitem | 0, 00 | 0, 00 | < imposto valor > | 0,00 |

Transacções de acerto criado automaticamente (por exemplo, para um destinatário) no SPED Fiscal:

E115 | RJ821231| 0 | |

C197 | RJ10080002| RJ821231 | codigoitem | 0, 00 | 0, 00 | < imposto valor > | 0,00 |           

Parâmetros de livros fiscal por Estado

1. Navegar Fiscal de livros > configuração > parâmetros livros Fiscal por Estado-membro

2. Gastam Espec Fiscal Separador rápido e de grupo de campos resolução 13/2019 :

3. • Seleccione o documento de Ajuste caixa de verificação – ajustamento do documento de processamento de acordo com Resolução de 13/2019. Se este parâmetro não estiver seleccionado, o sistema não aplica os requisitos de resolução.

   • Nome -nome de diário para ajustamentos fiscais gerais / beneficiar / incentivo diário. O sistema utiliza este nome de diário, quando um utilizador necessita de efectuar a transferência ICMS operação de outro estabelecimento fiscal.

Código por produto bonificação / Estado

1. Navegar Geral contabilidade > configuração > imposto sobre vendas > beneficiar código por produto / estado.

1. O novo ajuste código 5.3 e de observação campos foram adicionados no código de benefício de por Ponto / Estado formulário:

Estas definições são utilizadas para registos de ajuste de ICMS criação automática de Linha de documento fiscal a registar e executar a operação de sincronização.

Um utilizador deverá configurar registos neste formulário, para obter a correcta Espec fiscal em conformidade com a resolução.

Documento fiscal do imposto

Se o ajustamento do documento de verificação estiver seleccionada no Fiscal livros parâmetros por Estado-membro para o Estado, em seguida, um utilizador pode seleccionar apenas o código de imposto de vendas com valor Fiscal igual a 3 (tributação código, relacionados com o código de imposto sobre vendas tem um valor Fiscal = 3, sem débito/crédito) em a linha de documento fiscal do imposto (contabilidade geral de> diários > todos os impostos documentos fiscais).

Nota. Correcto para registar o para o documento fiscal do imposto sobre o imposto de vendas seleccionado código deve ter a seguinte definição de cálculo:

• Origem percentagem do montante líquido

• Base marginal valor líquido por linha.

• Método de cálculo do montante total.

Quando regista um documento fiscal do imposto com esse código de imposto sobre vendas ligado à linha, o sistema não cria transacções de voucher. Mas quando um utilizador executa a operação de sincronização (livros Fiscal > comum > reserva período, o botão de sincronização ), o sistema cria e regista fiscais gerais / ajuste / beneficiar / incentivo diário (livros Fiscal > diários) relacionados com Imposto fiscal documento registado para ICMS transferir para outro fiscal estabelecimento.

O sistema preenche dados nas linhas do diário do perfil de lançamento de código de ajuste 5.3 (Fiscal livros > configuração > ajuste códigos de imposto sobre > Ajuste e informações de documentos fiscais, separador rápido registo ) e o montante do documento fiscal imposto.

Nota. Deve configurar um utilizador Código por produto bonificação / Estado (RazãoGeral > configuração > vendas imposto > beneficiar código por produto / Estado) para a transferência ICMS antes de utilizar este funcionalidade.  De acordo com a resolução códigos de ajustamentos devem ser definidos para a transferência ICMS:

• Código de ajuste de 5.2 =RJ821231 e ajuste código 5.3 = RJ10080002 para o remetente

• Código de ajuste de 5.2 =RJ821231 e ajuste código 5.3 = RJ10080002 para o destinatário.

Informações sobre correção

Como obter o Microsoft Dynamics AX actualiza ficheiros

Esta actualização está disponível para transferência manual e a instalação a partir de Centro de transferências da Microsoft.

• Transferir actualização para o Microsoft Dynamics AX 2012 R3

Pré-requisitos

Tem de ter o seguinte produto instalado para aplicar esta correcção:

• Microsoft Dynamics AX2012 R3 CU8

Mais informações

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