Сводка
В этом документе рассматриваются функции сбора налогов в источнике (TCS) при продаже товаров. Эта функция описывает, как выполнить базовую настройку для вычета TCS при продаже товара сделки, вычисления TCS по транзакциям от клиента или группы клиентов, TCS по транзакции, когда у клиента нет номера PAN и т. д.
В соответствии с разделом 206C (1H) TCS должны собираться во время получения платежа от клиента с учетом этого промежуточного учета для этой функции. Где сумма TCS будет размещена на промежуточном счете и прибавлена к стоимости счета во время выставления счета, а ответственность TCS будет записана в книги во время получения платежа.
Еще один важный аспект этой функции заключается в том, что если несколько клиентов имеют одинаковый номер PAN, чем накапливать сумму транзакции, будет принято для сравнения с пороговым пределом для определения допустимости транзакции для вычета TCS.
Базовая сумма для вычета TCS:
Никаких конкретных разъяснений в отношении базовой суммы вычета TCS при продаже товаров не имеется. При отсутствии какого-либо конкретного положения или циркуляра или разъяснения КБРТ неясно, будет ли ТКС взиматься с GST, взимаемого в счете- фактуре.
Существует два представления, независимо от значения TCS для продаж, включая GST или исключение GST. Оба представления поддерживаются различным анализом. Тем не менее, до разъяснения CBDT, было бы более целесообразно, чтобы TCS были собраны по sales Value, включая GST.
Накопление транзакций нескольких клиентов на основе PAN:
В случае TCS при "продаже товаров" вычет TCS будет осуществляться на основе номера PAN. Если у нескольких клиентов одинаковый номер PAN, чем у всех транзакций, выполняемых разными клиентами, будет накапливаться и сравниваться с пороговым пределом, установленным правительством.
Пользователь может накапливать пороговое значение покупки на основе количества поставщиков PAN, таких как клиенты. Однако накопление будет происходить на основе поставщика или клиента в пределах одного юридического лица. Внутри юридического лица накопление будет вне область.
Точка сбора налога
Согласно интерпретации TCS при продажах товаров u/s 206C (1H), налог должен взиматься "в момент получения". В соответствии с законом разъясняется, что TCS на продажу товаров будет взиматься при получении фактической оплаты продавцом.
Однако для сбора TCS при продаже товаров, продавец должен поднять счет на продажу, включая сумму TCS, учет в книгах в качестве ответственности TCS даже в фактическом смысле он не подлежит оплате. Несмотря на то, что сумма TCS списана с покупателя, ответственность в соответствии с разделом 206C (1H) не возникает до момента сбора суммы. Для удовлетворения этого требования добавлен новый вариант "Налоговые обязательства по платежу" в разделе "Удерживаемая налоговая группа".
При маркировке этого параметра система активирует поле "промежуточный счет" в соответствии с налоговым кодексом об удержании. Во время размещения счета-фактуры на продажу товаров сумма налога будет размещена на "Промежуточном счете TCS с кредиторской задолженностью" и дебете на "счет клиента". Когда пользователь получает оплату от покупателя в это время, система создает "Связанный ваучер" для размещенной транзакции счета для начисления ответственности TCS по оплате.
TCS на авансовом получении оплаты:
Каждый раз, когда продавец получает часть рассмотрения продажи заранее, продавец обязан вычесть TCS в соответствии с разделом 206C(1H). Трудность возникает при расчете суммы, когда TCS вычитается по нескольким транзакциям авансовых платежей и когда транзакции платежей корректируются с суммой счета. В настоящее время в системе пользователь должен вручную изменить сумму TCS, вычисленную по транзакции счета, чтобы убедиться, что сумма TCS в счете равна сумме TCS при оплате.
Примечание. Пользователю необходимо установить 4528707 базы знаний перед установкой компонента TCS.
Проблема
Неприменимо — новая функция регулирования
Установка
Действия по настройке TCS при продаже товаров:
Обратите внимание, что пользователь обязательно применяет функцию "Заранее пороговое значение", чтобы включить вычет TCS при продажах товаров в сценариях.
Создайте новый код налога на удержание "Продажа товаров":
General Ledger >Setup>withholding tax code >Продажи товаров
При присоединении пользователем "компонент налога у источника" типа "TCS" включено новое поле "Промежуточный счет".
Не выбирайте ни один счет, пока не пометьте проверка поле "Налоговые обязательства по платежу" в разделе "Удержание налоговой группы.
Выберите "Включить пороговую иерархию" - "Да".
При выборе параметра "Да" "Pan based накопитель" будет включен параметр
Пользователь может пометить этот параметр, если у клиентов одинаковый номер PAN.
Создайте новую налоговую группу удержания "Продажа товаров".
Общая настройка>реестра>удержание налоговой группы>Продажа товаров
Создайте налоговую группу у источника с типом налога "TCS" и пометьте проверка поле "Налоговые обязательства по платежу" - Да.
После этого вернитесь к форме налогового кода для удержания и выберите "Промежуточный счет TCS кредиторской задолженности" в поле "Промежуточный счет", созданном в диаграмме счета с типом размещения "Индия удержанный налог (TCS)
Включите компонент налога GST, если часть вычисления базовой суммы TCS в поле "Включить компонент налога GST для расчета TDS или TCS"
Если расходы не являются частью вычисления TCS, выберите "Да" в поле "Исключить расходы за расчет TDS или TCS"
Нажмите кнопку "Designer" в области действий и определите формулу вычисления TCS.
Определение определений пороговых значений:
Перейдите в раздел Общие определения пороговых значений для установки > реестра>.
Определение порогового значения для "Продажи товаров".
Необходимо определить две пороговые плиты.
- 0-Max
- Максимум 0
Настройка порогового значения TCS для "Продажи товаров"
TCS при продаже товаров применяется к одному клиенту или нескольким клиентам с одинаковым номером PAN.
Если номер PAN клиента недоступен, после пересечения освобожденной суммы оборотов будет применяться более высокая налоговая ставка.
Если клиент имеет номер PAN, чем более низкая налоговая ставка, применяется.
Пользователи должны определить пороговое значение для клиентов:
Щелкните конструктор порогов.
Определите две плиты с параметром :
- С номером PAN
- Без номера PAN
Определите отдельную скорость TCS для каждого параметра.
При определении базы вычислений для исключенной плиты
- Вычислить налог — Нет.
(Другой вариант Вычисления налога — Да и значение — 0)
- Вычисление предыдущих неналоговых транзакций — No.
- Включить в базу оборотов — да.
При определении основы вычисления для облагаемой налогом плиты
- Вычислить налог — да.
- Вычисление предыдущих неналоговых транзакций — No.
- Включить в базу оборотов — да.
Активация вычисления TCS для клиента:
Дебиторская задолженность>Клиенты > Все клиенты
Размещение счета:
При выставлении счета и превышении порогового предела для накопленных транзакций отображается следующая учетная запись:
Ставка TCS при 0,1% (если номер PAN доступен )
Счет размещается следующим образом:
Ответственность TCS
возникнет при истиме оплаты.
Когда пользователь получает оплату и присоединяет счет с платежной транзакцией, сумма TCS вычисляется по полной сумме платежа и обратно через соответствующий ваучер. Тем не менее, еще один связанный ваучер создается вместе со счетом для отображения признания налоговой ответственности в книгах только для соответствующей суммы.
Связанный ваучер будет создан следующим образом:
Важно:
Еще один связанный ваучер будет создан с размещенным счетом на продажу, чтобы забронировать фактическую ответственность TCS.
Пользователи должны перейти к размещению ваучера счета на продажу и проверка соответствующую запись ваучера.
Примечание. В случае транзакции покупки, когда поставщик вычитает TCS, пользователь должен создать новую группу удержания TCS.
TCS при покупке товаров, вычитаемых поставщиком:
В случае вычитания TCS из организации продавцом пользователь должен создать отдельную налоговую группу "TCS на покупку товаров". В разделе "Удерживаемая налоговая группа" в группе полей "Применить пороговое значение" пометка проверка поле "Накопление на основе PAN". Пользователь должен определить пороговое значение для поставщика и присоединить у источника налоговую группу к соответствующему поставщику. При публикации заказа на покупку сумма TCS вычитается поставщиком, размещенной на восстанавливаемой учетной записи TCS.
Каждая организация будет требовать кредит вычета TCS после согласования вычета с формой 26AS.
Перейдите в раздел General Ledger >Запросы >Индия размещены налог > у источника налога >TCS.
Пользователь может выбрать обязательные поля столбцов для создания отчета.
Нажмите кнопку ОК.
Дополнительные сведения
Вы можете обратиться в службу технической поддержки Microsoft Dynamics по телефону, используя эти ссылки для номеров телефонов для конкретной страны. Для этого посетите один из следующих веб-сайтов Майкрософт:
Партнеры
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Customers
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
В особых случаях плата, которая обычно взимается за звонки в службу поддержки, может быть отменена, если специалист по технической поддержке Microsoft Dynamics и связанных продуктов определит, что конкретное обновление решит проблему. Обычные расходы на поддержку будут применяться к любым дополнительным вопросам и проблемам, которые не относятся к конкретному обновлению.
Примечание Это статья "FAST PUBLISH", созданная непосредственно в организации поддержки Майкрософт. Информация, содержащаяся здесь в, предоставляется как есть в ответ на возникающие проблемы. В результате быстрой доступности материалы могут содержать опечатки и могут быть пересмотрены в любое время без уведомления. Дополнительные рекомендации см. в разделе Условия использования .