Введение
Министерство финансов Польши представило обновленную версию структуры JPK для счетов -JPK_FA (3), которая вступает в силу со 2 декабря 2019 года. Обновленная схема JPK_FA (3) опубликована на сайте Министерства финансов.
Обзор
Версия "3" схемы JPK_FA вносит следующие изменения:
Изменения в разделе "Naglowek" отчета
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| <Элемент KodFormularza>, атрибут "KodSystemowy" | Значение было изменено на "JPK_FA (3)". |
| <Элемент WariantFormularza> | Значение было изменено на "3". |
| <Элементы DataOd> и <DataDo> | Тип был изменен с "etd:TData" на "tns:TData". |
| <Элемент DomyślnyKodWaluty> | Этот элемент был удален. |
| <Элемент KodUrzedu> | Добавлено следующее описание: " Kod urzędu skarbowego, właściwy dla podatnika przekazującego JPK_FA " ("Код налогового органа, уполномоченного налогоплательщика, который представляет JPK_FA") |
Изменения в разделе "Podmiot1" отчета
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| <Элемент IdentyfikatorPodmiotu> | Тип изменен с "etd:TidentyfikatorOsobyNiefizycznej" на "etd:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej1". |
| <Элемент AdresPodmiotu> | Тип изменен с "etd:TadresPolski" на "etd:TAdresPolski1". |
| <Элемент AdresPodmiotu2> | Добавлен новый элемент нового типа etd:TadresZagraniczny . Этот элемент должен быть указан вместо <элемента AdresPodmiotu> , если налогоплательщик, который представляет JPK_FA находится за пределами Польши. |
Изменения в разделе "Faktura" отчета
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| Атрибут "Type" | Этот атрибут исключается из отчета. |
| <Элемент Faktura> | Описание было изменено: " Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z w wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy " ("Цена продажи и сумма налога заполняются в валюте, в которой выставлен счет, за исключением полей, в которых суммы налогов были пересчитаны в соответствии со статьей 31A в связи со статьей 106e пункта 11 Закона") |
| <Элемент KodWaluty> | Добавлен новый элемент типа "kck:currCode_Type". |
| < >элементы P_1 и <P_6> | Тип был изменен с "etd:TData" на "tns:TDataT". |
| < >элементы P_4B, <P_5B>, <P_13_x>, <P_14_x> и <P_15> | Описание было изменено. |
| < >элементы P_14_1W, <P_14_2W>, <P_14_3W> и <P_14_4W> | Эти новые элементы были добавлены для счетов, которые были выданы в иностранной валюте. Эти элементы предназначены для суммы налога на сумму чистой стоимости продаж. Суммы преобразуются в соответствии со статьей 31a в соответствии с арт. 106e, пункт 11 закона. |
| < >элемент P_14_5 | Этот элемент исключается из отчета. |
| < >элемент P_18A | Этот новый элемент является маркером механизма раздельной оплаты. |
| < >элемент P_22 | Этот новый элемент является внутриобщимым маркером для доставки нового транспортного средства. |
| < >элемент P_106E_3 | Этот элемент был изменен с необязательный на обязательный. |
| <Элементы ZALZaplata> и <ZALPodatek> | Эти элементы исключаются из отчета. |
| <Элемент NrFaZaličowej> | Этот новый элемент был добавлен для отчета о количестве предыдущих предварительных счетов. |
| <Элемент StawkiPodatku> | Этот элемент исключается из отчета. |
Изменения в разделе "FakturaWiersz" отчета
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| Атрибут "Typ" | Этот атрибут исключается из отчета. |
| <Элемент FaturaWiersz> | Описание было изменено: " Szczegółowe pozycje faktur w walucie, w której wystawiono fakturę " ("Подробные записи счетов в валюте, в которой выставлен счет") |
Новый раздел "Zamowienie"
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| < >элемент P_2AZ | Этот новый элемент был добавлен для номера счета, с которым связан заказ или контракт. Этот номер счета совпадает с номером счета в поле P_2A . |
| <Элемент WartoscZamowienia> | Этот новый элемент был добавлен для стоимости заказа или контракта, включая сумму налога. |
| <Элемент ZamowienieWiersz> | Этот новый элемент был добавлен для подробных элементов заказа или контракта в валюте, в которую был выдан авансовый счет. |
| < >элемент P_7Z | Этот новый элемент был добавлен для названия (типа) товара или услуги. |
| < >элемент P_8AZ | Этот новый элемент был добавлен для меры заказанных товаров или область службы. |
| < >элемент P_8BZ | Этот новый элемент был добавлен для количества заказанных товаров или область услуги. |
| < >элемент P_9AZ | Этот новый элемент был добавлен для чистой цены за единицу. |
| < >элемент P_11NettoZ | Этот новый элемент был добавлен для стоимости заказанных товаров или услуг, за исключением суммы налога. |
| < >элемент P_11VatZ | Этот новый элемент был добавлен для суммы налога на заказанные товары или услуги. |
| < >элемент P_12Z | Этот новый элемент был добавлен для налоговой ставки. |
Новый раздел "ZamowienieCtrl"
| Что изменилось | Описание изменения |
|---|---|
| <Элемент LiczbaZamowien> | Этот новый элемент был добавлен для количества заказов или контрактов в разделе "Zamowienie" отчета. |
| <Элемент WartoscZamowien> | Этот новый элемент был добавлен для общего значения столбца <WartoscZamowienia> в разделе "Zamowienie" за отчетный период. |
Это исправление обеспечивает поддержку изменений в отчете о счетах НДС (счета SAF или JPK_FA), введенных в версии 3 "Jednolity Plik Kontrolny (JPK) – Faktury VAT" Standard файл аудита, о чем Министерство финансов Польши (Ministerstwo Finansów – Krajowa Administracja Skarbowa) объявило 29 октября 2019 года.
Установка
Чтобы подготовить Dynamics 365 для системы управления финансами и операциями, чтобы сообщить об отчете "JPK_FA" версии сборки "3", приложение должно быть следующим или более поздним:
| Версия "Финансы и операции" | Номер сборки |
|---|---|
| 10.0.6 | 10.0.234**.30021** |
| 10.0.7 | 10.0.283.20017** |
| 10.0.8 | 10.0.319.10013 |
| 10.0.9 | 10.0.375. 0 |
Импортируйте и используйте следующие или более поздние версии конфигураций электронной отчетности (ER):
| Имя конфигурации ER | Тип конфигурации | Версия |
|---|---|---|
| Файл аудита Standard (SAF-T) | Модель | 48 |
| Сопоставление модели файла аудита Standard | Сопоставление моделей | 48.105 |
| SAF Польша | Родительский формат (экспорт) | 48.36 |
| Счета-фактуры НДС (PL) | Формат (экспорт) | 48.36.58 |
Дополнительные сведения о том, как скачать конфигурации ER из Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS), см. в разделе Скачивание конфигураций электронных отчетов из службы жизненного цикла.
Примечание: После импорта конфигураций ER из предыдущей таблицы задайте для параметра По умолчанию для сопоставления моделей значение Да для следующей конфигурации:
- Сопоставление модели файла аудита Standard
Определение параметров приложения для новой версии (48.36.58) "Счета НДС (PL)". Откройте Конфигурации>Приложенияпараметрыпараметры>в главном меню:
Выберите версию 48.36.58 в левой части страницы параметров приложения и настройте значения этой версии для каждого из подстановок в списке справа:
| Имя | Краткое описание En. | Краткое описание Pl. | Описание en. | Описание Pl. |
|---|---|---|---|---|
| TaxFree_LOOKUP | Не облагается налогом | Не облагается налогом | Не облагаемые налогом операции по поставке товаров и услуг за пределы страны; освобождение от налогообложения. | Niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju; zwolnione z opodatkowania. |
| TaxExemptReason_LOOKUP | Причина освобождения от уплаты налогов | Przyczyna lub podstawa zwolnienia z podatku lub jego zmniejszenia | В случае доставки товаров или оказания услуг, освобожденных от уплаты налога в соответствии со ст. 43, пункт 1, ст. 113, разделы 1 и 9 или положения, изданные на основе статьи . 82, пункт 3 | W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, ст. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 |
| ItemType_LOOKUP | Тип элемента | Родзай пржедмиоту | Доставка подержанных товаров, произведений искусства, предметов искусства, предметов коллекционирования и антиквариата, для которых налоговая база составляется в соответствии с искусством. 120 абзац 4-й и 5-й поля; Новые транспортные средства являются предметом Intra-Community поставки. |
Dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 marża; W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe środki transportu. |
настройка TaxFree_LOOKUP
Это поле подстановки появилось в версии 32.22.38 формата "СЧЕТА НДС (PL)". Дополнительные сведения см. в статье Базы знаний #4504214.
настройка TaxExemptReason_LOOKUP
Это поле подстановки появилось в версии 32.22.50 формата "СЧЕТА НДС (PL)" (KB #4520771).
В подстановке "TaxExemptReason_LOOKUP" доступны следующие значения для настройки:
| Имя | Описание (En) | Описание (Pl) | Настройка |
|---|---|---|---|
| P_19A | Положение закона об НДС или акта, выданного на основе закона об НДС, на основании которого налогоплательщик применяет освобождение от уплаты налогов. | Należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku | Укажите "Код освобождения от уплаты налогов", описание которого будет указано в <теге P_19A> . Если существует несколько таких кодов, не облагаемых налогом, можно добавить несколько строк. |
| P_19B | Положение Директивы 2006/112/WE, которая освобождает от такого налога поставку товаров или таких услуг. | Należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług | Укажите "Код освобождения от уплаты налогов", описание которого будет указано в <P_19B> теге. Если существует несколько таких кодов, не облагаемых налогом, можно добавить несколько строк. |
| P_19C | Еще одно правовое основание, указывающее на то, что предоставление товаров или услуг извлекалось из этого исключения. | Należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia | Укажите "Код освобождения от уплаты налогов", описание которого будет указано в <P_19C> теге. Если существует несколько таких кодов, не облагаемых налогом, можно добавить несколько строк. |
| пусто | пусто | Pusty | Укажите *Не пустую* в поле "Код освобождения от уплаты налогов". Это значение должно быть задано после всех кодов, не облагаемых налогом. По крайней мере это значение должно быть обязательно указано для этого подстановки. |
| пусто | пусто | Pusty | Укажите *Blank* в поле "Код освобождения от уплаты налогов". Это значение должно быть последним в списке значений. По крайней мере это значение должно быть обязательно указано для этого подстановки. |
настройка ItemType_LOOKUP
Это поле подстановки появилось в версии 48.36.58 формата "СЧЕТА НДС (PL)" (текущее кб).
В подстановке "ItemType_LOOKUP" доступны следующие значения для настройки:
| Имя | Описание (En) | Описание (Pl) | Настройка |
|---|---|---|---|
| SecondHandGoods | Поставки подержанных товаров, для которых налоговая база составляется в соответствии с ст. 120 абзац 4-й и 5-й поля | Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Укажите "Коды налога на продажу", которые используются для транзакций, связанных с подержанные товары. При такой настройке для счета-фактуры с налоговой сделкой по указанному налоговому коду "procedura marży - towary używane" будет сообщаться в <P_106E_3A> теге. |
| Произведения искусства | Поставки произведений искусства, для которых налоговая база составляется в соответствии с искусством. 120 абзац 4-й и 5-й поля | Dostawy dzieł sztuk dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Укажите "Налоговые коды продаж", которые используются для транзакций, связанных с произведениями искусства. При такой настройке для счета-фактуры с налоговой сделкой по указанному налоговому коду "procedura marży - dzieła sztuki" будет сообщаться в <P_106E_3A> теге. |
| CollectorAntiques | Поставки предметов коллекционирования и антиквариата, для которых налоговая база составляется в соответствии с искусством. 120 абзац 4-й и 5-й поля | Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Укажите "Налоговые коды продаж", которые используются для транзакций, связанных с предметами коллекционатора и антиквариатом. При такой настройке для счета-фактуры с налоговой сделкой по указанному налоговому кодексу "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki" будет сообщено в <P_106E_3A> теге. |
| Transport | Intra-Community доставка новых транспортных средств | Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu | Укажите "Налоговые коды продаж", которые используются для транзакций, связанных с Intra-Community доставкой новых транспортных средств. При такой настройке для счета-фактуры с налоговой транзакцией по указанному налоговому коду <P_22> тег будет сообщаться со значением true. |
| Другое | Прочие | Инне | Укажите *Не пустую* в поле "Код налога на продажу". Это значение должно быть последним в списке значений. По крайней мере это значение должно быть обязательно указано для этого подстановки. |
После завершения настройки значений поля подстановки пометьте Sate как "Завершено", сохраните и закройте страницу. Если какое-либо из трех полей подстановки не содержит хотя бы одно значение со значением *Not blank*, во время выполнения отчета может возникнуть ошибка об отсутствии параметров конкретного приложения.
Сведения о реализации
В версии 3 отчета JPK_FA представлена возможность создания отчетов о счетах с разной валютой документа в одном файле. Для этой цели параметр "Currency" в диалоговой форме отчета "Счета-фактуры НДС SAF (Польша)" становится необязательным. Если пользователь указывает в этом параметре валюту, отчет будет включать только счета с этой валютой. Если пользователь не укажет валюту в этом поле, отчет будет создан для всех счетов, не учитывающих валюту документа счетов.
<теги P_14*>
В соответствии с требованиями версии 3 отчета о JPK_FA, когда счета размещаются в валюте, отличающейся от "НИУП", <P_13*>, <P_14*> и <P_15> теги должны представлять суммы в валюте счета, а новые <теги P_14*W> должны представлять связанные суммы в файле "15". Предполагается, что "ЦЕЛОН" определяется в качестве валюты для налоговых кодов продаж, используемых для операций, которые должны быть включены в отчет JPK_FA. Исходя из этого предположения, для накладных, валюта которых отличается от валюты, используемой в налоговых транзакциях данного документа, система сообщает дополнительно <P_14*W> тегов с суммой в валюте кода налога на продажу (как предполагается, "ДЕЙСТВИЕ").
< > тег P_18A
KB #4339927 ("Специальное обновление для Польши для разделения платежей в Dynamics 365 для финансов и операций") предоставляет возможность настройки методов платежей в модуле дебиторской задолженности как "Разделенный платеж".
В соответствии с требованиями версии 3 отчета < JPK_FA, P_18A> тег для счета должен быть отмечен как "true" при применении механизма раздельной оплаты к этому счету. Чтобы определить, применялся ли к счету механизм раздельной оплаты, система проверяет параметр "Split payment" метода оплаты , который использовался во время выставления счета и отражен в соответствующей транзакции клиента (в таблице CustTrans). Важно сохранить настройку параметра "Разделенный платеж" метода оплаты стабильным, чтобы обеспечить правильную отчетность.
< > тег P_22
< > P_22 tag будет сообщаться со значением true в соответствии с настройкой кодов налога на продажу в поле "ItemType_LOOKUP" для Result = "Транспорт" в параметрах приложения в формате "СЧЕТА НДС (PL)".
< > теги P_106E_3 и <P_106E_3A>
В соответствии с требованиями JPK_FA отчета <P_106E_3> тег должен сообщать "true" в случае поставки подержанных товаров, произведений искусства, предметов коллекционирования и антиквариата, налогооблагаемая база которых находится в соответствии с искусством. 120, пункт 4и 5. Если <P_106E_3> тег сообщается со значением true, <P_106E_3A> тег должен представлять связанные значения:
| Значение тега <P_106E_3A> | Описание (Pl) | Описание (En) | Как F&O будет различать |
|---|---|---|---|
| procedura marży - towary używane | Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Поставки подержанных товаров, для которых налоговая база составляется в соответствии с ст. 120 абзац 4-й и 5-й поля | В соответствии с настройкой налоговых кодов продаж в "ItemType_LOOKU" для Result = "SecondHandGoods" в параметрах приложения в формате "СЧЕТА НДС (PL)". |
| procedura marży - dzieła sztuki | Dostawy dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Поставки произведений искусства, для которых налоговая база составляется в соответствии с искусством. 120 абзац 4-й и 5-й поля | В соответствии с настройкой налоговых кодов продаж в "ItemType_LOOKU" для Result = "ArtWorks" в параметрах приложения в формате "СЧЕТА НДС (PL)". |
| procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki | Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 ust. 4 i 5 маржа | Поставки предметов коллекционирования и антиквариата, для которых налоговая база составляется в соответствии с искусством. 120 абзац 4-й и 5-й поля | В соответствии с настройкой налоговых кодов продаж в "ItemType_LOOKU" для Result = "CollectorAntiques" в параметрах приложения в формате "СЧЕТА НДС (PL)". |
<Узлы Zamowienie> и <ZamowienieCtrl>
В соответствии с требованиями версии 3 JPK_FA отчет Zamowienie>< node должен представлять заказы или контракты, указанные в статье. 106f, пункт 1 пункта 4 Закона (для авансовых счетов) в валюте, в которой был выдан авансовый счет (Zamówienia lub umowy, o których mowa w art. 106f ust. 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaličowych) w walucie, w której wystawiono fakturę zaličową).
Для выполнения этого требования система собирает информацию через базу данных по строкам Заказов на продажу (SO) и Бесплатный текстовый счет (FTI), которые связаны с предварительными счетами, включенными в отчет, предоставляют следующие сведения:
| Имя тега | Описание тега (Pl) | Описание тега (En) | Как F&O собирает сведения |
|---|---|---|---|
| P_7Z | Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi | Имя (тип) объекта или службы | Значение, хранящееся в строке SO или FTI в базе данных F&O |
| P_8AZ | Miara zamówionego towaru lub zakres usługi | Единица измерения заказанных товаров или область услуги | Значение UOM, хранящееся в строке SO или FTI в базе данных F&O. ("usługa", когда пусто) |
| P_8BZ | Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi | Количество заказанных товаров или область услуг | Значение количества, хранящегося в строке SO или FTI в базе данных F&O. |
| P_9AZ | Cena jednostkowa netto | Чистая цена за единицу | Значение цены, хранящееся в строке SO или FTI в базе данных F&O. |
| P_11NettoZ | Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku | Стоимость заказанных товаров или услуг без суммы налога | Вычисляемое значение базовой суммы налога по строке SO или FTI на основе количества, хранящегося в строке (P_8BZ). |
| P_11VatZ | Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi | Сумма налога на заказанные товары или услуги | Вычисляемое значение суммы налога по строке SO или FTI на основе количества, хранящегося в строке (P_8BZ). |
| P_12Z | Stawka podatku | Налоговая ставка | Вычисляемая ставка налога на стоимость, основанная на налоговой установке в строке SO или FTI (налоговая группа с продаж и налоговая группа по товарам). |
В отношении значений, указанных для строк SO или FTI, <значение <тега WartoscZamowienia> узла Zamowienie> вычисляется как сумма по всем строкам документа вычисляемых значений базовой суммы налога и вычисляемых значений суммы налога (P_11NettoZ + P_11VatZ).
<Значение тега WartoscZamowien> узла ZamowienieCtrl> вычисляется как сумма значений тега <WartoscZamowienia> по всем документам, сообщаемым в <узле Zamowienie>.<
Сведения об исправлении
Инструкции по скачиванию конфигурации электронных отчетов из службы жизненного цикла: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
Получение файлов обновлений Microsoft Dynamics AX
Это обновление доступно для загрузки и установки вручную в Центре загрузки Майкрософт версии 7.3:
- Microsoft Dynamics 365 для финансов и операций (7.3)
Необходимые условия
Для применения этого исправления необходимо установить один из следующих продуктов:
- Microsoft Dynamics 365 для финансов и операций (7.3)
Необходимость перезапуска
После применения исправления необходимо перезапустить службу сервера объектов приложений (AOS).
Если у вас возникла проблема с загрузкой, установкой этого исправления или возникли другие вопросы о технической поддержке, обратитесь к партнеру или, если вы зарегистрировались в плане поддержки непосредственно в корпорации Майкрософт, вы можете обратиться в службу технической поддержки Microsoft Dynamics и создать новый запрос на поддержку. Для этого посетите следующий веб-сайт Майкрософт:
https://mbs.microsoft.com/support/newstart.aspx
Сведения о файлах
Вы можете обратиться в службу технической поддержки Microsoft Dynamics по телефону, используя эти ссылки для номеров телефонов для конкретной страны. Для этого посетите один из следующих веб-сайтов Майкрософт:
Партнеры
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Customers
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
В особых случаях плата, которая обычно взимается за звонки в службу поддержки, может быть отменена, если специалист по технической поддержке Microsoft Dynamics и связанных продуктов определит, что конкретное обновление решит проблему. Обычные расходы на поддержку будут применяться к любым дополнительным вопросам и проблемам, которые не относятся к конкретному обновлению.
Примечание Это статья "FAST PUBLISH", созданная непосредственно в организации поддержки Майкрософт. Информация, содержащаяся здесь в, предоставляется как есть в ответ на возникающие проблемы. В результате быстрой доступности материалы могут содержать опечатки и могут быть пересмотрены в любое время без уведомления. Дополнительные рекомендации см. в разделе Условия использования .