Giriş

Ajanslar İspanya Tribunaria 17 Mayıs2019'da yayımlanan yeni doğrulama ve hata belgesi: "Suministro Inmediato de Informacion del IVA" (SII) hangi 1 Ekim 2019'dan itibaren geçerlilik kazanır. (Publicación nuevo documento de validaciones y errores a partir del 01-10-2019).

Başlangıç 1st Temmuz ayında yeni denetimler SII test ortamında kullanılabilir.

Barındırmak için Elektronik raporlama yapılandırmalarını izleyen yeni doğrulama kurallarından bazıları güncelleştirildi ve LCS paylaşılan varlık kitaplığından indirilebilir:

  • SII Fatura Verildi Biçim (ES).version.61.28

  • Alınan SII Faturası Biçim (ES).version.51.25

Daha fazla nasıl Elektronik raporlama yapılandırmalarını indirmek için:

https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs

Yeni sürümler geçerli değişiklik için yayımlanan elektronik raporlama yapılandırmaları Dynamics 365 for Finance ve İşlemler: 7.3, 10.0.3, 10.0.4, 10.0.5, 10.0.6 ve üzeri.

Genel bakış

Bu bölümde SII'de İspanyalı Agencia Tribunaria tarafından sunulan yeni doğrulamalar ve hatalar 1 Ekim 2019'dan itibaren geçerlilik kazanır:

Libro de emitidas (Faturalar verildi)

Alan(lar)

Doğrulama

Üzerindeki etkiler

Sujeta > NoExenta > Tipoimpositivo

1. Yalnızca %0, %4, %10 ve %21 değerlerine izin verilir.

2. FechaOperacion <= 2012 değerleri %7, %8, %16 ve %18 ise Izin verilen.

Yalnızca Satış vergisi kodlarına göre oranların izin verilen değerleri kullanılmalıdır vergi işlemlerinin şirketten SII'ye bildirilmesi için.

Sujeta > NoExenta > TipoRecargoEquivalencia

1. Yalnızca %5,2, %1,4, %0,5 ve %1,75 değerlerine izin verilir.

2.FechaOperacion <= 2012 ise %1 ve %4'e izin verilir.

Yalnızca Denklik ücret kodlarına göre izin verilen oran değerleri vergi işlemlerinin şirketten SII'ye bildirilmesi için kullanılır.

Sujeta > NoExenta > CuotaRecargoEquivalencia

Eğer ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> "06" CuotaRecargoEquivalencia = (BaseImponible * TipoRecargoEquivalencia) +/- BaseImponible'ın %1'i (+/- € 10)

CuotaRecargoEquivalencia değeri işlemde kullanıcı tarafından denetlenmelidir gönderme anı. Deftere nakledilen değer bildirilir.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ve single

ClaveRegimenEspecialOTrascendencia, 03, 05, 09, 16

TipoImpositivo: zorunlu ve <> 0.

CuotaRepercutida: zorunlu (fatura türü F2, F4 ve R5 hariç) ve doğrulanmalıdır (TipoRectificativa = "I" veya fatura F2, F4 ve R5) şu şekildedir:

Eğer ClaveRegimenEspecialOTrascendencia <> 06: CuotaRepercutida ve BaseImponible aynı işarete sahip olmalıdır.

If [BaseImponible] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- %1 of [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible] * TipoImpositivo) +/- €10 .

Eğer ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: CuotaRepercutida ve BaseImponible aynı işarete sahip olmalıdır.

[BI to cost] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- %1 [BI to cost] (+/- €10) .

If [BI to cost] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BI to cost] * TipoImpositivo) +/- €10.

CuotaRepercutida değeri işlemde kullanıcı tarafından denetlenmelidir gönderme anı. Deftere nakledilen değer bildirilir.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" vebirkaç ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Birkaç ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - desteklenmiyor senaryosu.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S1" ve single

03 veya 05 olan ClaveRegimenEspecialOTrascendencia veya 09

- ImporteTotal: zorunlu

BaseImponible = 0 ise bunu doğrulayın:

- TipoImpositivo: boş veya sıfır.

- CuotaRepercutida: boş alan veya sıfır.

BaseImponible <> 0 ise bunu doğrulayın:

- TipoImpositivo: zorunlu ve <> 0

- CuotaRepercutida: zorunlu alan (fatura türü F2, F4 ve hariç) ve doğrulanmalıdır (TipoRectificativa = "I" veya F2, F4 ve R5) fatura türü: 

CuotaRepercutida ve BaseImponible aynı işarete sahip olmalıdır.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- %1 of [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

CuotaRepercutida değeri işlemde kullanıcı tarafından denetlenmelidir gönderme anı. Deftere nakledilen değer bildirilir.

Raporlama düzeyinde aşağıdaki koşul eklenir: EĞER(TipoNoExenta=S1 ve ClaveRegimenEspecialOTrascendencia in (03, 05, 09) ve BaseImponible = 0) SONRA TipoImpositivo = 0.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S2"

TipoNoExenta=S2 olduğunda şunu doğrulayın:

- TipoImpositivo = 0. (Boşa izin verilmiyor).

- CuotaRepercutida = 0. (Boşa izin verilmiyor).

"S2" değeri, Ters ücret işlemlerini ifade eder. Vergi hareketi Ters ücret olarak deftere nakledildiyse, TaxRate = 0 ile deftere nakledilir, aksi takdirde doğrulama şu şekilde geçirilir: TipoImpositivo ve CuotaRepercutida 0,00'a eşit olmayacaktır. Bu, kullanıcı tarafından işlem deftere nakil anında denetlendi.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ve single ClaveRegimenEspecialOTrascendencia dışında 03, 05, 09, 16

-En az iki ayrıntı satırı.

-TipoImpositivo: zorunlu tamamlama alanı (0'a izin verilir).

- TipoImpositivo = 0 ile en az bir ayrıntı satırı.

- TipoImpositivo <> 0 ile en az bir satır.

- CuotaRepercutida: TipoImpositivo = 0 ise, CuotaRepercutida = 0.

- TipoImpositivo <> 0 ise zorunlu (fatura türü F2, F4 hariç) ve R5).

TipoRectificativa <> "I" ise, fatura türü F2 <> F4 veya R5 ve tüm ClaveRegimenEspecialOTrascendencia  <> 06 şunu doğrular:

CuotaRepercutida ve BaseImponible aynı işarete sahip olmalıdır.

If [BaseImponible ] ≤ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- %1 of [BI] (+/- €10).

If [BaseImponible ] ˃ 1000: [CuotaRepercutida] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

- TipoImpositivo 0 <> ve ClaveRegimenEspecialOTrascendencia = 06: zorunlu (fatura türü F2 hariç, F4 ve R5).

CuotaRepercutida değeri işlemde kullanıcı tarafından denetlenmelidir gönderme anı. Deftere nakledilen değer bildirilir.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ve single 03, 05 veya 09 olan ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

- En az iki ayrıntı satırı.

- TipoImpositivo: boş veya 0.

- TipoImpositivo = 0 ile en az bir satır.

- CuotaRepercutida: boş veya 0.

"S3" değeri, en az bir Ters ücret olduğunda bir servis talebini ifade eder işlem ve ters ödeme olmayan en az bir işlem. Vergi hareketi Ters ücret olarak deftere nakledildiyse, TaxRate = 0 ile deftere nakledilir, aksi takdirde doğrulama şu şekilde geçirilir: TipoImpositivo ve CuotaRepercutida 0,00'a eşit olmayacaktır. Bu, kullanıcı tarafından işlem deftere nakil anında denetlendi.

Sujeta > NoExenta > TipoNoExenta = "S3" ve birkaç ClaveRegimenEspecialOTrascendencia

Birkaç ClaveRegimenEspecialOTrascendencia - desteklenmiyor senaryosu.

DesgloseTipoOperacion

- DesgloseFactura bildirildiğinde hariç tutulur.

- en az bir PrestacionServicios ve / veya Entrega görünmelidir.

- Eğer PrestacionServicios ve / veya Entrega blokları aynı anda tamamlanır, TipoNoExenta S1, S2 ve S3 her birinden bağımsız olarak bilgilendirilecektir.

- Blokların her birine aynı doğrulamalar uygulanır Bağımsız

Geçerli uygulamada DesgloseFactura> <her zaman devre dışı bırakılmıştır, bu, <DesgloseTipoOperacion> her zaman bildirilmesi gerektiği anlamına gelir.

TipoComunicacion="A5" veya "A6"

Verilenler kitabında TipoFactura> <alanının doğrulanması

"A5" ve "A6" değerleri geçerli uygulamanın kapsamı dışındadır.

Verilen faturalar kitabında ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 06

TipoFactura "F2"den farklı olmalıdır, "F4" veya "R5"

ClaveRegimenEspecialOTranscedencia ve TipoFactura değerleri şunlardır: raporlama için verileri hazırlarken kullanıcı tarafından denetlenir.

BaseImponibleACoste><verilen faturalar kitabında

BaseImponibleACostezorunlu ise ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "06"

Denetim rapor düzeyinde sağlanır.

ImporteTotal <verilen faturalar kitabında>

1.Obligatory if "there only one line DetalleIVA" ve BaseImponible= 0 ve TipoFactura= "F2" veya "F4" veya "R5".

2.Obligatory if ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = "05" veya "03" veya "09".

Rapor düzeyini denetleme sağlandı: ImporteTotaletiketi – her zaman Bildirilen.

Libro de recibidas (Alınan faturalar)

<TipoImpositivo>< InversionSujetoPasivo>

- Yalnızca %0, %4, %10 ve %21 değerlerine izin verilir

- FechaOperacion <= 2012 değerlerine %7, %8, %16 ve %18 izin veriliyorsa

Yalnızca Satış vergisi kodlarına göre oranların izin verilen değerleri kullanılmalıdır vergi işlemlerinin şirketten SII'ye bildirilmesi için.

<TipoImpositivo> <DesgloseIVA>

- CuotaSoportada tamamlandığında zorunludur ve BaseImponible <> 0

- Yalnızca %0, %4, %10 ve %21 değerlerine izin verilir

- Eğer FechaOperacion <= 2012 TipoImpositivo %7, %8, %16 ve %18'e izin verilir

Yalnızca Satış vergisi kodlarına göre oranların izin verilen değerleri kullanılmalıdır vergi işlemlerinin şirketten SII'ye bildirilmesi için.

TipoImpositivo denetimi rapor düzeyinde sağlanır– raporlanmalıdır baseImponible <> 0 olduğunda.

<CuotaSoportada> in<InversionSujetoPasivo>

CuotaSoportada ve BaseImponible aynı olmalıdır Işareti.

If [BI] ≤ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- %1 [BI] (+/- €10 ).

If [BI] ˃ 1000: [CuotaSoportada] = ([BaseImponible ] * TipoImpositivo) +/- €10.

CuotaSoportada değeri, işlem gönderme anında kullanıcı tarafından denetlenmelidir. Yayınlanan değeri bildirilir.

< DesgloseIVA >'da ImporteCompensacionREAGYP ><

ImporteCompensacionREAGYP geçerli uygulamanın kapsamı dışında.

TipoFactura ="F5" ve "LC" içinde NumSerieFacturaEmisor><

1. TipoFactura = "F5" ise NumSerieFacturaEmisor, DUA kimlik numarasının biçimine sahip olmalıdır

AA, DUA PP yakalama yılının son iki rakamı, Ülke DUA: Yalnızca İspanya'yı değil, herhangi bir ISO kodunu kabul ederdik. 00RRRR, sunu alan AAAAAAAA, sunu sitesi içinde "sıralı numaralandırma" D, doğrulama rakamı

https://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio/La_Agencia_Tributaria/Aduanas_e_Impuestos_Especiales/_Presentacion/La_Aduana_espanola/_INFORMACION/Novedades/2015/Numeracion_y_guia_EDIFACT_del_DUA_de_importacion.shtml

2. TipoFactura = "LC" ise NumSerieFacturaEmisor tamamlayıcı likidasyonların biçimine sahip olmalıdır aduanas: LC, A01 veya A02 ile başlamalıdır

NumSerieFacturaEmisor - Seri No.+ Fatura No. Bu, fatura verildi

TipoFactura olarak bildirilmesi gereken belgeler için numara dizileri ="F5" ve "LC" SII gereksinimi. Fatura numarası, sayıyı içeren SII'ye bildirilir deftere nakil sırasında tanımlanmıştır.

<CuotaDeducible>

1.Tüm tutarlar CuotaSoportada satırlarında ise alanı pozitif, şunu doğrulayın: CuotaSoportada +1 toplamı ≤ CuotaDeducible Euro. (ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 14 ve tarih olduğunda uygulanmaz gönderim 1.1.19'dan az veya ClaveRegimenEspecialOTranscedencia değeri 02 veya 13)

2.Eğer CuotaSoportada bazı pozitif çizgi ve bazı negatif, (ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = olduğunda uygulanmaz 14 ve gönderim tarihi 1.1.19'dan az veya temel rejim 02 veya 13'tür) bunu doğrulayın. CuotaDeducible ≤ toplam pozitif CuotaSoportada + 1 euro. (desteklenen negatif kotaları dikkate almayın).

3. Eğer ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 13 ise, bunu doğrulayın: CuotaDeducible = 0.

4.Eğer olarak belirtilirse ClaveRegimenEspecialOTranscedencia = 02, şunu doğrulayın:

[CuotaDeducible] <= [sum ImporteCompensacionREAGYP ] + 1 Euro.

Rapor düzeyinde denetim sağlanır: CuotaDeducible = SUM(CuotaSoportada)

Denetim rapor düzeyinde sağlanır: ClaveRegimenEspecialOTranscedencia ise = 13, CuotaDeducible "0,00" olarak bildirilir.


Daha fazla yardıma mı ihtiyacınız var?

Yeteneklerinizi geliştirin

Eğitimleri keşfedin >

Yeni özellikleri ilk olarak siz edinin

Microsoft Insider’a katılın >

Bu bilgi yararlı oldu mu?

Dil kalitesinden ne kadar memnunsunuz?
Deneyiminizi ne etkiledi?

Geri bildiriminiz için teşekkürler!

×