Özelliği etkinleştirme
Özellik yönetimi çalışma alanına gidin ve özelliği etkinleştirin Vergi farklılıkları bakiye yöntemine göre kayıt yaptırıyor.
Not! Bu adım yalnızca Finans ve işlemler için Dynamics 365]
Özelliği etkinleştirebilirsiniz, aşağıdaki yeni vergi kayıtları kurulum için kullanılabilir:
Geçici vergi hesaplaması bakiye yöntemine göre farklılıklar
Sabit vergi hesaplaması bakiye yöntemine göre farklılıklar
Mevcut vergi kayıtlarına ek olarak:
Geçici vergi hesaplaması farklılıklar
Sabit vergi hesaplaması farklılıklar
Genel bakış
Vergi kaydı Geçici vergi farklarının hesaplaması bakiye yönteminde aşağıdaki kaynaklar vardır:
- modül Sabit varlıklar (Rusya)
- ertelemeler
- kötü gelirler için vergi kayıtları rezerve
Bu, bu vergi sicillerinin vergi oluşturay oluşturayyrı anlamına gelir farkları şu olduğunda:
- farklı bakiyeler sabit varlıklar değer modelleri RAP ve TAKST
- farklı bakiyeler deferrals value models RAP and TAX
- farklı yedekler vardır değer modeli RAP ve TAKSM'de kötü uzlasmalar için
Vergi kaydı Sabit vergi farklarının hesaplaması bakiye yönteminde aşağıdaki kaynaklar vardır:
– vergi sicil Giderleri ve gelirler vergi tabanını etkilemez.
Aşağıdaki vergi kayıtları şu kaynaklara dahil değildir: bu vergi sicil kaydı (vergi sicil hesaplaması sabit vergi farklılıkları karşılaştırması):
- yıpranma bonusu geri yükleme
- kötü 12007'ye karşı koruma sağlar,
bu varlıklar geçici bir vergi farklılıkları 2020'den başlayarak.
Var olan ve yeni hesap
paralel olarak vergi kayıtları eklendi. Yeni vergi kayıtlarına ve
yeni vergi kayıtlarına dayalı olarak vergi farklılıkları için genel muhasebe işlemleri oluşturma.
Kurulum
1. Genel Muhasebe'de ertelenmiş vergiler için genel muhasebe hesaplarını ayarlama kar vergisi gruplarını gönderme (Vergi> Kurulum > Kar vergisi)
2. Ertelenmiş sıfırlama için genel muhasebe hesaplarını ayarlama Genel Muhasebe gönderme gruplarında vergiler (Vergi > Kurulum > Satış vergisi)
Not: Metodolojiye göre yeni PBU18 muhasebe standardını uygulama önerileri, şirketlerin bir seçeneği vardır 2020 yılında geçerli kar vergisini hesaplama hakkında verilerini veya kar vergi bildirimini (vergi muhasebesi verileri) temel alır.
Geçerli kar hesaplanırken muhasebe verilerine dayalı vergiler,geçici vergi farklılıklarının genel muhasebe kayıtları (DTA – ertelenmiş vergi varlığı ve DTL – ertelenmiş vergi yükümlülüğü) genel muhasebe hesabı 68.kar vergisiyle (daha önce olduğu gibi) yazışmalar. Bu durumda, sabit vergi farklılıklarının deftere postası da genel muhasebe hesabı 68.kar vergisi ile yazışmalar.
Geçerli kar hesaplanırken kar vergi bildirimine (vergi muhasebesi verileri), genel muhasebeye dayalı vergiler geçici vergi farklılıklarının (DTA – ertelenmiş vergi varlığı ve DTL) postası ertelenmiş vergi yükümlülüğü) genel muhasebe hesabıyla yazışmalar içinde yayınlamalıdır 99. Bu durumda, sabit vergi farklarının genel muhasebeye postası yoktur.
Şirket bir seçim yapmalı ve yazmalı hesap ilkesinde bu 365'i imzalar.
Muhasebeye dayalı olarak geçerli kar vergisini hesaplarsanız verilerde, Satış vergisi borçları alanında genel muhasebe hesabını "68" belirtin.
Kar vergisine dayalı olarak geçerli kar vergisini hesaplarsanız bildirimi verisinde, Satış vergisinin ödenebilir olduğu alanda genel muhasebe hesabını "99" belirtin.
3. Gider kodlarını ayarlayın.
Gider kodları için > Kurulum > Kar vergisi > gidin. Ertelenerek yapılan göndermelerde kullanılan gider kodlarını veya bu formun sabit vergisini seçin farkları vardır. Bu gider kodları için, kar için satış vergi kodunu belirtin vergisini (önce bir satış vergisi oluşturmanız gerekir) kar vergi oranına eşit değere sahip kod, Ayrıca Genel Muhasebe gönderme bu satış vergi kodu için grup).
Not. Bu ayar şu şekildedir: ertelemelere dayalı olarak oluşturulan geçici vergi farklarının hesaplanmasında kullanılır ve sabit vergi farklılıklarının hesaplanması için de.
4. Vergi kayıtlarını ayarlayın.
Kayıtlarda Kar > için > Ayarları'> gidin.
Hesaplamaya eşit Kayıt türüyle vergi kaydı oluşturma bakiye yöntemine göre geçici vergi farklılıkları .
Parametreler Hızlı Sekmesinde, satırlar için satış vergi kodunu seçin SK amortismanı için Vergi koduna eşit Parametre adı,Vergi yedek yedekler için kod.
Not. Bu ayar geçici hesaplama için kullanılır sabit varlıklara ve kötü tavsiyelere dayalı olarak oluşturulan vergi farklılıkları yedekler.
5. Günlük adları için Genel > defteri kurulumuna > ve vergi farklılıklarının deftere postası için günlüğü ayarlama bakiye yöntemine göre. Alanda bakiye yöntemine göre Vergi farklarını seçin Günlük türü.
Vergi kayıtlarını hesaplama
1. Vergi kayıtları günlüğü oluşturma ve hesaplama her zamanki gibi.
Yeni vergi kayıtlarıyla çalışma yolu, çalışmaya benzer diğer tüm vergi kayıtlarıyla birlikte gelir. Vergi olarak > Günlüğü girişlerine > git günlüğü kaydetme. Bir günlük oluşturun ve vergi kayıtlarını hesaplar.
Geçici vergi farklılıkları için yeni vergi kaydı hesaplaması bakiye yöntemi, var olan vergi sicil hesaplaması ile aynı alan listesini içerir geçici vergi farklılıklarının yanı sıra Kitap değeri de yeni alanlar içerir muhasebede,Vergi muhasebesinde Kitap değeri. Bu alanlar bakiyeyi gösterir dönem sonundaki varlığın değeri. Alanlar İlk DLA/DTLve DTA/DTL, DTA (ertelenmiş vergi varlığı) / DTL (ertelenmiş vergi) tutarlarını gösterir sorumluluk) kabul 2013'e kadar olan borçları kabul 25 gün içinde sona erer. Hesaplama bu tutarlar bakiye yönteminin gereksinimlerini karşılamaktadır.
2. Vergi farklılıkları için genel muhasebe göndermesi oluşturma
Vergi farklılıklarının bakiyeye göre deftere göndermesini oluşturmanın yolu yöntemi, vergilerin genel muhasebe olarak deftere postalarını oluşturma yöntemine benzer farkları vardır, ancak yeni bir menü öğesi kullanılmalıdır.
Vergi kaydı > için Vergi > girdilerine gidin. Günlüğü seçin ve Bakiyeye göre Vergi farklarını >Defteri günlüğü'ne tıklayın yöntemini seçin.
Aşağıdakilere dikkat:
Vergi kayıtları günlüğü eski vergi farklarını içeriyorsa kaydettir, ardından Vergi farkları > Için Genel Muhasebe günlüğü menü öğesi kullanılabilir. Benzer şekilde, vergi kayıtları günlüğü yeni vergi içermezse farklar kaydedilir, ardından Genel Muhasebe > Vergi farklarını bakiyeye göre hesaplar yöntem menü öğesi kullanılamıyor
Kullanıcı işlemlerle birlikte bir genel muhasebe günlüğü oluştursa (eski) veya bakiye (yeni)yöntemi) gibi vergi farkları için, ikinci menü öğesi devre dışı kalır. Başka bir ifadeyle, eski ve yeni yöntemlerine uygun olarak kullanabilirsiniz.
