IN- Mal Satışları TCS (CBDT döngüsel 17'ye dayalı değişiklikler 30 Eylül 2020 tarihli)

Özet

Mal satışıyla ilgili TCS

Bu belge, Vergi mal satışıyla ilgili Kaynak (TCS) koleksiyonu. Bu özellik, TCS kesintisi için temel kurulumu mal satışı, bir müşteriden veya bir müşteriden yapılan işlemlerle ilgili TCS'yi hesaplama müşteri grubu, müşterinin PAN'sı yoksa işlemde TCS numarası vb.

Bölüm 206C (1H) başına TCS'ler satışlar dikkate alınarak müşteriden ödeme alındı süresi. Ne zaman satıcı, ödeme TCS tutarını alır ve bu tutar ara ödemeye göre ve TCS borç hesabına kredi olarak kredi ödenebilir. Faturayı göndermede, TCS tutarı Ara ödeme hesabına gönderilen ve fatura değerine eklenen

• Bu özelliğin bir diğer önemli yönü de, birden çok müşteri aynı PAN sayısına sahipse, bu saylarının biriken işlem miktarı, sınır sınırı ile karşılaştırıldığında alınarak TCS kesintisi için işlem uygunluğunu belirler.

TCS kesintisi için temel tutar:

CBDT vide circular no. 17 Dated 30.09.2020, has koleksiyonun ödeme tutarı ile ilgili olarak satışta dikkate alınması, GST dahil dolaylı vergiler hesaplarında herhangi bir ayarlamanın için bu hüküm kapsamında vergi toplanması gerekir. Bu nedenle, TCS GST dahil satışta toplanabilir.

Stopaj vergisi grubu kullanıcısı, GST Vergi bileşeni ve TCS hesaplaması için temel tutara dahil edilecek Ücretler.

Birden çok müşteri için pan tabanlı birikme:

 TCS'nin "mal satışı" durumunda TCS'nin kesintisi pan numarasına göre yapılır. Birden çok müşteri aynı PAN numarasına sahipse aynı PAN'a sahip olan farklı müşteriler tarafından yürütülen tüm işlemler birikir ve kamu 2013'e

 Kullanıcı, gibi satıcıların PAN sayısına göre satın alma eşiğini elde eder. Bununla birlikte, bir yasal işlemde satıcıya veya müşteriye dayalı olarak uygulanacak varlık. Yasal varlık varlıklarının varlığı kapsam dışındadır.

Önemli olan vergi koleksiyonu

 TCS'nin mal satışları u/s 206C üzerine yorumuna göre (1H), vergi makbuzu tarihinde tahsil edilecektir. Bu ifade net bir şekilde ifade edildi mal satışları ile ilgili TCS'nin gerçek ödeme olduğunda toplanacak olan yasalara göre satıcı tarafından alınmıştır.

Ancak TCS'yi toplamak için mal satışı, satıcının satış faturasını yükseltmesi gerekir. TCS miktarı, defterlerde yer alan ve gerçek bunun ödenebilir olmadığını algıla. TCS tutarı alıcıya borçlandırılırken, Bölüm 206C (1H) kapsamındaki sorumluluk, tutar toplanır. Bu gereksinimi karşılamak için yeni "Vergi yükümlülüğü ödeme" "Stopaj vergi grubu" altına eklenir.

Bu seçeneği işaretlerken sistem stopaj vergisi altındaki "ara hesap" alanını etkinleştirir kodunu seçin. Mal satışının teslimi zamanında fatura Vergi tutarı deftere alınacak "Geçici TCS borç hesabı" ve "müşteri hesabı" borç bakiyesi. Kullanıcı alıcıdan bu zaman sisteminde bir fatura gönderilen ödemeyi alır TCS'nin ödeme yükümlülüğüne tahakkuk eden işlem.

Ödemenin önceden alındısı ile ilgili TCS:

Satıcı her seferi indirime göre ödeme alır veya önceden ödeme alırsanız, satıcıya Bölüm 206C(1H) kapsamında TCS'yi kesintiye neden olabilir. Zorluk ortaya çıkar hesaplamalarında, alınan ödeme tutarı işlem değerinin brüt-yukarısı ve TCS miktarını hesaplamak için eşik değeri sistemi burada, hesaplanan TCS miktarında el ile bazı ayarlamalar yapmak gerekir. İlk iki çeyrek kullanıcının müşteri ödemesinde hesaplanan TCS tutarını el ile ayarlaması gerekir işlemler

CBDT Basın Bülteni'ne dayalı değişiklikler dahil:

Başlangıçta, aşağıdaki yeni TCS sağlanması için yorumlar uzmanlar tarafından yapılmış:   

(a) Hem satış tutarı hem de satışta dikkate alınan tutar 50 tır'ı aşarsa önceki yıl;

(b) Satış tutarı Rs.'yi aştıklarında tahsil edilecek vergiler. Bu süre boyunca alınan satış miktarından bağımsız olarak 50 sıh önceki yıl;

(c) Satış olarak alınan tutarda tahsil edilecek vergi yapılan satış miktarından bağımsız olarak 50 sıahı aşmaktadır geçen yıl boyunca. 

Dynamics 365'te ilk yorum çözümünü temel alarak F&O seçeneği (a) üzerinde sağlandı.

Bu özelliğin uygulanmasıyla ilgili birçok karışıklık oldu. Yeni TCS'nin uygulanabilirliği konusunda şüpheleri ortadan kaldırmak için hükümler, CBDT'nin 30-09-2020 tarihli Ve GenelGe No. 17'yi açıklar bu seçenek (c ) daha kullanışlı, gerçekçi ve beklenen sonuç.

Aşağıdaki değişikliklerden sonra çözümü yeni yorumla uyumlu hale mevcut özelli 2010'a dahil edildi: 

 "İlk elde edilen eşik değeri" başlatıldı kavramı: CBDT açıklamasına göre, "bu TCS'nin yalnızca 1 Ekim 2020 veya sonrasında alınan tutar için geçerlidir. Ancak eşik yıllık makbuza dayalıdır, yalnızca 50 sıcalık bu eşiğin hesaplanması, 1 Nisan 2020'den itibaren geçerli olan mali yıl hesaba alınır.  Örneğin, 1. belirli bir alıcıdan 1 Ekim 2020'den önce crore ve Rs. 5 lakh alır 1 Ekim 2020'den sonra vergi toplamak için yalnızca 5 lakh ve rs. 55 lakh [yani Rs.1.05 crore - Rs. 50 lakh (eşik)] ancak eşik için 1 Ekim'den önce alınan hesaplama tutarı da dikkate alınyacaktır.  Bu değişikliği karşılamak için bir başlangıç eşik değeri kavramı.

• ödeme koleksiyonunda TCS satışla ilgili dikkate alınacak müşteri:

CBDT'den yapılan açıklamaya göre "Bu, bu TCS'nin yalnızca satış makbuzu alındı dikkate alınması, bir mali yılda 50 kr'ı aşıyor. Örneğin, bir satıcı belirli bir satıcıdan 1 Ekim 2020'den önce 1 crore satış yapmış olan alıcısı olur ve 1 Ekim 2020'den sonra yalnızca 10 lakh alır vergi toplamak için 10 lakh üzerinde ödeme tutarı eşik değerini geçmmektedir s. 50.

Yukarıdakilere bağlı olarak, seçeneğine geri ödeme yapmak için satışlar dikkate alınarak müşteriden ödeme koleksiyonu.

• TCS tutarı için doğrudan hediye kuponu göndermesi Ödeme ve Fatura işlemi:TCS için sağlanan ilk çözümde kesinti, gönderme ilgili hediye kuponları aracılığıyla yapıldı. Yeniden tasarlanan CBDT baskı not kullanıcının TCS tutarını göndermeden doğrudan genel muhasebeye göndermesini sağlar ilgili bir hediye kuponu aracılığıyla.

• AP İşlemleri'ne uygulandığında "satışta TCS" kurtarılabilir hesapta vergi sonrası tutarı:Kullanıcı "TCS'yi şu hesapta Satışlar" satın alma işlemi TCS tutarı üzerinde doğrudan "TCS kurtarılabilir hesap". Kullanıcının TCS genel defteriyle Form 26AS ile eşleştirmesi gerekir ve Vergi yükümlülüğüne karşı bir talep için TCS tutarını belirlemek üzere eşleşen.
  
  
  

• Kredi notu, TCS'yi tersine çevirecek eşik için birikimli değeri etkilemeden işlem: As verginin, alıcıdan alınan dikkate alınarak hesap edilmesi gerekir; kredi notu verilince alıcının genel defterine yapılan ayarlamalar toplanacak vergiler üzerinde etkili olabilir. Gönderme aynı kalacak vergi koleksiyonundan sonra satıcının alıcı. Böyle bir durumda, TCS'nin hesaplanması için bu tutarda indirim yapılmaz.
  
  

• Kullanıcı, TCS grubunun varsayılan ayarını etkinleştirerek Fatura hesabı:Özellik yönetimi seçeneği altında kullanıcıya satışlarda TCS grubunun varsayılan olarak etkinleştir hesabı yerine Fatura hesabından ödeme alın. Bu, kullanıcının üçüncü taraf fatura senaryosunu ilgilenmesi gerekir.
  
  

• Kullanıcı, TCS grubunun varsayılan ayarını etkinleştirerek satın alma işleminde satıcı hesabı: Özellik yönetimi seçeneği altında satın alma işlemi için TCS grubunun varsayılan ayarını etkinleştirmek için kullanıcıya sağlandı Satıcı hesabına "TCS stopaj grubu" eklidir.

Ele alan önemli senaryolar:

• Üç ondalık basamaklı vergi oranı

• Satış Siparişi

• Ücretsiz Metin Faturası

• Müşteri ödeme günlüğü

• Proje Faturası

• Genel Günlük

• Çok Satırlı Günlükler

• Fatura hesabı aracılığıyla TCS

• PAN tabanlı eşik birikmesi

• Kredi notu

Kapsam dışında senaryoları:

• Şirket arası işlemler kapsam dışında olacak bu özelli 2010'a da sahip olabilirsiniz

Özellik aşağıdakilerde de desteklendir: veya Finans'ın sonraki sürümleri:

Dynamics 365 finans sürümü   

 Derlemeyi Düzelt 

Sürüm 10.0.15 - Derleme 10.0.644.20001'i düzeltin

Sürüm 10.0.14 - Derleme 10.0.605.30002'i düzeltin

Kurulum için gereken adımlar Mal satışıyla ilgili TCS (Ödeme temelinde) :

Üç zorunlu kurulum vardır kullanıcının ödeme toplama temelinde "iyi satışlar için TCS"yi etkinleştirmesi gerekir :

1. Özellik yönetimi aracılığıyla özelliği etkinleştirme :

Bölüm 206C(1H) toplanan tutar, malların satışı için dikkate alınır. Basit bir deyişle, vergi tutarın üzerinde veya 10-01-2020'den sonra. Bu nedenle, tetikleyici olayı satış alındı olayıdır dikkate alınmalıdır. Özelliği bir ödeme kullanıcılarının sahip olduğu bir koleksiyonda etkinleştirmek için "özellik yönetimi" altında bu özelliği etkinleştirdi. 

Yol: Çalışma alanları > Yönetim > Müşteri bazında ödeme toplamaya göre TCS hesaplamalarını etkinleştirin.

Kullanıcı ayrıca aşağıdaki iki özelliği etkinleştir iş için gerekirse ek özellik:

a. Üçüncü taraf Fatura Senaryosu: Fatura hesabı aracılığıyla TDS/TCS bilgilerini etkinleştirme

b.TCS Satın alma işlemleri: "TDS/TCS stopaj vergi grubunu" etkinleştirme varsayılan olarak işlem

2. Zorunlu "Satışlarda TCS" vergi kodundaki "Eşik hiyerarşisini etkinleştir" seçeneğini işaretleyin. bu özellik: uygulamak için "Mal satışlarında TCS" vergi kodundaki "Eşik hiyerarşisini etkinleştir" işaretini TCS oranı PAN koşuluna göre ve pan olmadan.

3. İşaretle "Satışlarda TCS" stopaj vergi grubunun altındaki "Ödeme yükümlülüğü" onay kutusu: aşağıdaki zamanda TCS'den kesinti yapmak için "Ödeme sorumluluğu" onay kutusunu işaretleyin ödeme koleksiyonu.

Not:

1. Kullanıcı" ödeme" sistem, Fatura üzerinde TCS yükümlülüğü oluşturacak.

2. In kullanıcının özellik yönetimi altındaki özelliği etkinleştirmesi "Ödeme koleksiyonunda TCS hesaplamalarını etkinleştirme "sistem hem faturayı hem de ödeme tutarını dikkate alır". eşik belirlemesi için. (Şu anda satışlar için TCS özelliği )

Başlatıldı "İlk eşik elde edilen değer" :

TCS 1 Ekim'den itibaren geçerli olacak, ancak eşik belirleme işlemi için her mali yılın 1 Nisan'ını takip edecek.

TCS hesaplaması için değerin nasıl toplanmasına örnek olarak belirlenecektir:

Eşiği varsayalım inr değeri .50,00.000  

Uygulanan TCS 1^Ekim 2020

Takip aşağıda olduğu gibi yürütülen işlem:  

Müşteri Başlangıç için birikimli değer aşağıdaki gibi belirlenecektir:

Ödeme alındı 1^Nisan ile³⁰ Eylül 2020 (15.00.000+5.00.000+20.00.000) =40.00.000

 Başlangıç birikimli değer = 40.00.000 

İlk ¹⁰ Ekim,2020'den sonra ödeme değeri =12.00.000 

Toplam birikim değer = 40,00,000+12,00,000= 52,00,000 

TCS hesaplaması aşağıdaki gibi: 

52.00.000-50.00.000=2.00.000 *%0,1 = 20  

Birikimli ilk değeri hesaplamak için yeni kuruluma başlandı

Yol: Vergi >Kurulum>Stopaj Vergisi > elde edilen ilk eşik

  Seçenek Başlangıç eşiği değer elde edildi:

Formu açma ve¹ Nisan 2020 tarih aralığını tanımlama ile 30^Eylül 2020 arasında "Başlatıldı düğmesi" üzerine tıklayın. Ödeme verilen tarih aralığında yürütülen işlem otomatik olarak kabul edilir her müşteri için elde edilen ilk eşiği belirlemek üzere. İşlem "başlatıldıktan" sonra Başlat düğmesi devre dışı bırakılır ve etkinleştirılamaz yeniden deneyin. 

Kullanıcılar sistem tarafından oluşturulan ilk eşik değerini düzenleyebilir ve kaydetmesi kaydı müşteri için kaydedilir. Kullanıcılar ayrıca, yeni müşterinin başlatma sürecinden sonra sistem. Bununla birlikte, ilk eşik değeri ihtiyaçları el ile güncelleştirin.

Yeni stopaj vergi kodu "Mal satışı" oluşturun:

Yol: Vergi>Kurulum>stopaj vergi kodu >Satış mal

Kullanıcı, "Ara hesap" yeni alanı "TCS" yazın.

"Vergi" onay kutusunu işaretlemeden hiçbir hesap seçme "Stopaj vergi grubu" altında ödeme yükümlülüğü"

"Eşik hiyerarşisini etkinleştir"- "Evet" öğesini seçin.

"Evet" "PAN tabanlı birikim "seçeneği etkinleştir

Müşterilerle ilgilenmek için aynı PAN numarası.

Yeni bir stoping tax group "Sale of mal."

Yol: Vergi>kurulum>stopaj vergi grubu>Satış mal

Vergi türü "TCS" ve işareti olan bir stopaj vergi grubu oluşturma onay kutusu "Ödemeyle ilgili vergi yükümlülüğü"-Evet.

Bundan sonra stopaj vergi kodu formuna geri dönüp "Ara TCS borç hesabı" öğesini seçin oluşturulan "Ara hesap" alanında "Hindistan stopaj vergisi (TCS) gönderme türüne sahip hesap grafiğinde

TCS temel tutarının bir parçası ise GST vergi bileşenini dahil etme hesaplaması altında "TDS veya TCS için GST vergi bileşenini dahil etme hesaplama "

Ücretler TCS hesaplama seçiminin bir parçası değilse "Evet" "TDS veya TCS hesaplaması için ücretleri hariç tut" alanı altında

Eylem bölmesindeki "Tasarımcı" düğmesine tıklayın ve TCS hesaplama formülü.

Eşik tanımlarını tanımlama:

Yol: Vergi > Kurulum > tanımları.

"Mal satışı" için eşik tanımını tanımlayın.

İki eşik eşiğinin tanımlanmış olması gerekir.

• 0-Max

• Max-0

"Satış noktası" için TCS Eşiği kurulumu mal"

Mal satışıyla ilgili TCS tek bir müşteriye veya birden çok müşteriye uygulanır aynı PAN numarasına sahip olabilir.

Müşteri PAN numarası kullanılamıyorsa, daha yüksek vergi oranı geçerli olacaktır indirimden muaf olan iş miktarına denk gelir.

Müşterinin PAN numarası varsa, daha düşük bir vergi oranı uygulanır.

Kullanıcıların şu kaynaklar için eşik başvurusu tanımlaması gerekir: müşteriler:

Eşik tasarımcısına tıklayın

İki slab tanımla seçeneğini kullanın:

• PAN numarasıyla

• PAN numarası olmadan

Her seçenek için ayrı bir TCS oranı tanımlayın.

Hesaplama temelini tanımlarken muaf levha için

• Vergi hesaplama – Hayır

(Başka bir seçenek Vergi hesaplama – Evet ve değer – 0) 

• Önceki vergi dışı işlemleri(Hayır) hesaplama.

• Dönüş tabanına dahil – Evet.

Hesaplama temelini tanımlarken Vergilanabilir levha için

• Vergi hesaplama – Evet.

• Önceki vergi dışı işlemleri(Hayır) hesaplama.

• Dönüş tabanına dahil – Evet.

"Eşik designer" kullanıcısı her bir döşeme için 01.04.2020 – 31.03.2021 tarihlerini tanımlaması gerekir. Sistem, eşik tarih aralığının başlangıç tutar tarihini de dahil olup bu aralığı içinde yer alamayacak şekilde kontrol ediyor aralığını seçin. Bunu yaparsa, sistem tanımlı başlangıç tutarını teslimi kabul değildir ve ilk tutar tarihi boyuncaki işlemleri dikkate almaz aralık, tarih aralığı boyunca devir için başlangıç olarak tanımlanmıştır tutar. Yukarıdaki durumda, eşik tarih aralığı '1/4/2020 – 31/3/2021' '1/4/2020 – 30/9/2020' tarih aralığını içerir, dolayısıyla başlangıç eşik miktarına karşılık gelir ve ardından '1/10/2020 – 31/3/2021' tarih aralığı, bir başka turnover parçası olarak. Son olarak, toplam devir ilk eşik tutarı + kümülatif tutardır '10/1/2020 – 3/31/2021'.

Müşteri için TCS hesaplamalarını etkinleştirme:

Alacak Hesapları>Müşteriler > Tüm müşteriler

Faturanın Postası ödeme işlemleri ve TCS'nin hesap kullanımı.

• Eşik sınır : 50.00.000

• TCS oran: %0,0750

• Aşağıda işlem ayrıntılarıdır:

Not:Kullanıcının sistem ilk kez eşik tutarıdır. Fark küçük olur. Hesaplamanın çeşitlemesi şu şekildedir: geçerli algoritmalar nedeniyle farklı çalışır. Sonraki süreçte düzeltilmiş olacak sürümüne basın.

 Finansal Girdi:

Fatura son ödeme işlemi girdisi aşağıdaki gibi yayınlanmıştır

 TCS'de Satıcı tarafından düşülen malların satın alımı:

TCS'nin kuruluşa karşı satıcıyı satarak, kullanıcı aynı stopaj vergi grubunu "TCS on sales of sales of mal". Eşik, satın alma işlemi için geçerli değildir.   Satın alma göndermede, sipariş TCS tutarı doğrudan TCS kurtarılabilir hesabına gönderilen satıcı tarafından düşülebilir.  Kullanıcılar kurtarılabilir tutarla eşleşmesi için Govt web sitesinden Form 26AS'ı indirmeniz gerekir ifadelerini kullandı.

Her Kuruluş, bundan sonra TCS kesintisi için kredi talep Form 26AS ile kesintiyi onaylar.

Vergi>>'ne gidin ve TDS/TCS>raporları

Kullanıcılar raporu oluşturmak için gerekli sütun alanlarını seçin.

Belirtiler

Müşteriden toplanan ödeme, mali yıl boyunca INR 50 Lacs'i aşıyorsa. 

Neden

Satışlara karşı koleksiyonlar INR 50 lacs'i aşıyor. 

Çözüm

TCS'nin temel tutara ve GST vergisine göre kesintisi. 

Düzeltme bilgileri

Dynamics 365 finans sürümü Düzeltme Derlemesi 

10.0.15                                     10.0.644.20001

10.0.14                                     10.0.605.30002

https://fix.lcs.dynamics.com/issue/results/?q=4599032

Daha fazla bilgi

Teknik desteğe başvurarak Ülkeye özel telefon için bu bağlantıları kullanarak telefonla Microsoft Dynamics numaraları seçin. Bunu yapmak için aşağıdaki Microsoft web sitelerinden birini ziyaret edin:

 İş Ortakları

https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts

Müşteriler

https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus

Özel durumlarda, normalde teknik destek çağrıları için ortaya çıktı Microsoft Dynamics için Professional ve ilgili ürünler belirli bir güncelleştirmeyle sorun çözülecek. Normal destek maliyetleri uygulanır ek destek soruları ve sorunları için özel güncelleştirmeleri kullanabilirsiniz.