Вступ
Міністерство фінансів Польщі внесло оновлену версію структури JPK для рахунків-фактур - JPK_FA (3), яка набуває чинності з 2 грудня 2019 року. Оновлена схема JPK_FA (3) опублікована на сайті Міністерства фінансів.
Огляд
У версії "3" схеми JPK_FA вносяться такі зміни:
Зміни в розділі звіту "Наглук"
| Що змінилося | Опис зміни |
|---|---|
| <Елемент KodFormularza>, атрибут "KodSystemowy" | Значення змінено на "JPK_FA (3)". |
| <Елемент WariantFormularza> | Значення змінено на "3". |
| <Елементи DataOd> і <DataDo> | Тип змінено з "etd:TData" на "tns:TData". |
| <Елемент DomyślnyKodWaluty> | Цей елемент видалено. |
| <Елемент KodUrzedu> | Додано такий опис: "Kod urzędu skarbowego, właściwy dla podatnika przekazującego JPK_FA" ("Кодекс податкового органу, компетентний для платника податків, який подає JPK_FA") |
Зміни в розділі звіту "Подміот1"
| Що змінилося | Опис зміни |
|---|---|
| <Елемент IdentyfikatorPodmiotu> | Тип було змінено з "etd:TidentyfikatorOsobyNiefizycznej" на "etd:TIdentyfikatorOsobyNiefizycznej1"." |
| <Елемент AdresPodmiotu> | Тип було змінено з "etd:TadresPolski" на "etd:TAdresPolski1". |
| <Елемент AdresPodmiotu2> | Додано новий елемент нового типу "etd:TadresZagraniczny". Цей елемент має бути повідомлено замість <елемента AdresPodmiotu> , якщо платник податків, який надсилає JPK_FA знаходиться за межами Польщі. |
Зміни в розділі "Faktura" звіту
| Що змінилося | Опис зміни |
|---|---|
| Атрибут "Тип" | Цей атрибут виключено зі звіту. |
| <Елемент Faktura> | Опис змінено: "Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy " ("Ціна продажу та сума податку заповнюються у валюті, у якій оформлено рахунок-фактуру, за винятком полів, у яких переобчислені суми податків відповідно до статті 31А у зв'язку зі статтею 106e пункту 11 Закону") |
| <Елемент KodWaluty> | Цей новий елемент типу "kck:currCode_Type" додано. |
| < >елементи P_1 та <P_6> | Тип змінено з "etd:TData" на "tns:TDataT". |
| < >елементи P_4B, <P_5B>, <P_13_x>, <P_14_x> та <P_15> | Опис змінено. |
| < >елементи P_14_1W, <P_14_2W>, <P_14_3W> та <P_14_4W> | Ці нові елементи додано для рахунків-фактур, випущених в іноземних валютах. Ці елементи призначено для податкових сум на суму чистої вартості збуту. Суми конвертуються відповідно до статті 31a, на мистецтво. 106e, абзац 11 акту. |
| < >P_14_5 елемент | Цей елемент виключено зі звіту. |
| < >P_18A елемент | Цей новий елемент – це маркер механізму розділення платежів. |
| < >P_22 елемент | Цей новий елемент є маркером внутрішньої спільноти для доставки нового транспортного засобу. |
| < >P_106E_3 елемент | Цей елемент змінено з необов'язкового на потрібний. |
| <Елементи ZALZaplata> та <ZALPodatek> | Ці елементи виключено зі звіту. |
| <Елемент NrFaZaliczkowej> | Цей новий елемент додано, щоб повідомити про кількість попередніх авансових рахунків-фактур. |
| <Елемент StawkiPodatku> | Цей елемент виключено зі звіту. |
Зміни в розділі "FakturaWiersz" звіту
| Що змінилося | Опис зміни |
|---|---|
| Атрибут "Тип" | Цей атрибут виключено зі звіту. |
| <Елемент FaturaWiersz> | Опис змінено: "Szczegółowe pozycje faktur w walucie, w której wystawiono fakturę " ("Докладні записи рахунка-фактури у грошовій одиниці, у якій видано рахунок-фактуру") |
Новий розділ "Замовеніє"
| Що змінилося | Опис зміни |
|---|---|
| < >P_2AZ елемент | Цей новий елемент додано для номера рахунка-фактури, з яким пов'язано замовлення або договір. Цей номер рахунка-фактури збігається з номером рахунка-фактури в полі P_2A . |
| <Елемент WartoscZamowienia> | Цей новий елемент додано для вартості замовлення або договору, включно з сумою податку. |
| <Елемент ZamowienieWiersz> | Цей новий елемент додано для докладних замовлень або контрактів у грошовій одиниці, у якій було видано попередній рахунок-фактуру. |
| < >P_7Z елемент | Цей новий елемент додано для назви (типу) товару або послуги. |
| < >P_8AZ елемент | Цей новий елемент додано для міри замовленого товару або обсягу послуги. |
| < >P_8BZ елемент | Цей новий елемент додано для кількості замовлених товарів або обсягу послуги. |
| < >P_9AZ елемент | Цей новий елемент додано за чистою ціною за одиницю. |
| < >P_11NettoZ елемент | Цей новий елемент додано для вартості замовлених товарів або послуг без урахування суми податку. |
| < >P_11VatZ елемент | Цей новий елемент додано для суми податку на замовлені товари або послуги. |
| < >P_12Z елемент | Цей новий елемент додано для податкової ставки. |
Новий розділ "ZamowienieCtrl"
| Що змінилося | Опис змін |
|---|---|
| <Елемент LiczbaZamowien> | Цей новий елемент додано за кількістю замовлень або контрактів у розділі "Замовеніє" звіту. |
| <Елемент WartoscZamowien> | Цей новий елемент додано для загальної <вартості стовпця WartoscZamowienia> в розділі "Замовеніє" протягом звітного періоду. |
Це виправлення забезпечує підтримку змін у звіті ПДВ рахунків (SAF рахунків або JPK_FA), введених у версії 3 "Jednolity Plik Kontrolny (JPK) - Faktury VAT" Standard контрольний файл, що Міністерство фінансів Польщі (Ministerstwo Finansów – Krajowa Administracja Skarbowa) оголосив 29 жовтня 2019 р.
Setup
Щоб підготувати Dynamics 365 для системи фінансів і операцій, щоб повідомити про звіт про "JPK_FA" версії збірки "3", версія програми має бути така або новіша:
| Версія фінансової та операційної діяльності | Номер збірки |
|---|---|
| 10.0.6 | 10.0.234**.30021** |
| 10.0.7 | 10.0.283.20017** |
| 10.0.8 | 10.0.319.10013 |
| 10.0.9 | 10.0.375. 0 (0) |
Імпорт і використання таких або пізніших версій конфігурацій електронної звітності (ER):
| Ім'я конфігурації ER | Тип конфігурації | Версія |
|---|---|---|
| файл аудиту Standard (SAF-T) | Модель | 48 |
| зіставлення моделі файлу аудиту Standard | Зіставлення моделі | 48.105 |
| SAF Poland | Батьківський формат (експорт) | 48.36 |
| Рахунки-фактури з ПДВ (PL) | Формат (експорт) | 48.36.58 |
Докладні відомості про завантаження конфігурацій ER зі служб життєвого циклу Microsoft Dynamics (LCS) див. в статті Завантаження конфігурацій електронної звітності зі служб життєвого циклу.
Примітка: Після імпорту конфігурацій ER із попередньої таблиці встановіть для параметра зіставлення моделі значення Так для такої конфігурації:
- зіставлення моделі файлу аудиту Standard
Визначте параметри програми для нової версії (48.36.58) "Рахунки-фактури з ПДВ (PL)". Відкрити налаштування конфігурацій>Applicationspecificparameters>у головному меню:
Виберіть версію "48.36.58" у лівій частині сторінки параметрів програми та настройте для цих значень версії для кожного з підстановок у списку праворуч:
| Ім’я | Короткий опис En. | Короткий опис пл. | Опис En. | Опис пл. |
|---|---|---|---|---|
| TaxFree_LOOKUP | Безподатковий податок | Безподатковий податок | неоподатковувані операції з постачання товарів і послуг за межами країни; звільнення від оподаткування. | Niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju; zwolnione z opodatkowania. |
| TaxExemptReason_LOOKUP | Причина звільнення від оподаткування | Przyczyna lub podstawa zwolnienia z podatku lub jego zmniejszenia | У разі доставки товарів або надання послуг звільнено від оподаткування відповідно до ст. 43 абзац 1, ст. 113 розділу 1 і 9 або положень, виданих на підставі ст. 82 абзац 3 | W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 уст. 1, мистецтво. 113 уст. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 уст. 3 |
| ItemType_LOOKUP | Тип елемента | Родзай преземіоту | Доставка товарів секонд-хенду, творів мистецтва, колекційних предметів і антикваріату, для яких база оподаткування складається відповідно до мистецтва. 120 абзац 4-й і 5-й поля; Нові засоби транспорту є предметом Intra-Community постачання. |
Dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 маржа; W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe środki transportu. |
TaxFree_LOOKUP налаштування
Це поле підстановки представлено у форматі "ПДВ рахунків(PL)" версії 32.22.38 . Докладні відомості див. в статті #4504214 KB.
TaxExemptReason_LOOKUP налаштування
Це поле підстановки представлено у версії 32.22.50 формату "ПДВ рахунки-фактури (PL)" (KB #4520771).
У підстановці "TaxExemptReason_LOOKUP" для налаштування доступні такі значення:
| Ім’я | Опис (En) | Опис (Pl) | Setup |
|---|---|---|---|
| P_19A | Положення закону про ПДВ або акту, виданого на підставі акту про ПДВ, на підставі якого платник податків застосовує звільнення від оподаткування. | Należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku | Укажіть опис коду звільнення від оподаткування, який відображатиметься в <тегу P_19A> . Якщо є кілька таких кодів звільнення від оподаткування, ви можете додати кілька рядків. |
| P_19B | Надання Директиви 2006/112/WE, яка звільняє від такого податку постачання товарів або таких послуг. | Należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług | Укажіть опис коду звільнення від оподаткування, який відображатиметься в <тегу P_19B> . Якщо є кілька таких кодів звільнення від оподаткування, ви можете додати кілька рядків. |
| P_19C | Ще одна правова підстава, яка вказує на те, що постачання товарів або послуг отримує вигоду від звільнення. | Należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia | Укажіть опис коду звільнення від оподаткування, який відображатиметься в <тегу P_19C> . Якщо є кілька таких кодів звільнення від оподаткування, ви можете додати кілька рядків. |
| Порожній | Порожній | Пустотливий | Укажіть *Не пустий* у полі "Код звільнення від оподаткування". Це значення має бути налаштовано після всіх кодів звільнення від оподаткування. Принаймні це значення має бути обов'язковим для цього підстановки. |
| Порожній | Порожній | Пустотливий | Укажіть *Blank* у полі "Код звільнення від оподаткування". Це значення має бути останнім у списку значень. Принаймні це значення має бути обов'язковим для цього підстановки. |
ItemType_LOOKUP налаштування
Це поле підстановки представлено у версії 48.36.58 формату "ПДВ рахунки-фактури (PL)" (поточне КБ).
У підстановці "ItemType_LOOKUP" для налаштування доступні такі значення:
| Ім’я | Опис (En) | Опис (Pl) | Setup |
|---|---|---|---|
| SecondHandGoods | Поставки товарів секонд-хенду, для яких база оподаткування складається відповідно до ст. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Укажіть "Коди податків із продажу", які використовуються для транзакції, пов'язаної з товарами секонд-хенду. З цією установою для рахунка-фактури з податковою транзакцією вказаним податковим кодом "procedura marży - towary używane" буде повідомлено в <тегу P_106E_3A> . |
| Робіт | Поставки творів мистецтва, для яких база оподаткування складається відповідно до мистецтва. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Dostawy dzieł sztuk dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Укажіть коди податків із продажу, які використовуються для транзакції, пов'язаної з творами мистецтва. З цією установою для рахунка-фактури з податковою транзакцією вказаним податковим кодексом "procedura marży - dzieła sztuki" буде повідомлено в <тегу P_106E_3A> . |
| Колекційні антики | Поставки колекційних предметів і антикваріату, для яких база оподаткування складається відповідно до мистецтва. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Укажіть "Коди податків із продажу", які використовуються для транзакцій, пов'язаних з предметами колекторів і антикваріатом. З цією установою для рахунка-фактури з податковою транзакцією вказаним податковим кодом "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki" буде повідомлено в тегу <P_106E_3A> . |
| Транспортування | Intra-Community доставку нових видів транспорту | Wewnątrzwspólnotowa dostawa nowych środków transportu | Укажіть коди податків із продажу, які використовуються для транзакції, пов'язаної з доставкою Intra-Community нових видів транспорту. За допомогою цього налаштування для рахунка-фактури з податкової транзакції за вказаним податковим кодом <P_22> тег буде повідомлено зі значенням "true". |
| Інше | Інші | Inne (Інне) | Укажіть *Не пустий* у полі "Податковий код продажів". Це значення має бути останнім у списку значень. Принаймні це значення має бути обов'язковим для цього підстановки. |
Після завершення настроювання значень полів підстановки позначте Sate як "Завершено", збережіть і закрийте сторінку. Якщо будь-яке з трьох полів підстановки не містить принаймні одне значення з *Не пустим*, під час виконання звіту може виникнути помилка про відсутні певні параметри програми.
Відомості про впровадження
У версії 3 звіту JPK_FA представлено можливість звітування про рахунки-фактури з різною грошовою одиницею документа в одному файлі. Для цього параметр "Грошова одиниця" у діалоговому вікні форми "SAF ПДВ рахунків-фактур (Польща)" звіт необов'язковий. Якщо користувач указує в цьому параметрі грошову одиницю, звіт включатиме лише рахунки-фактури з цією грошовою одиницею, якщо користувач не вкаже будь-яку грошову одиницю в цьому полі, звіт буде створено для всіх рахунків-фактур, які не розглядають грошову одиницю документа в рахунках-фактурах.
<теги P_14*>
Відповідно до вимог версії 3 JPK_FA звіту, коли рахунки-фактури розміщуються в грошовій одиниці, відмінній від "PLN", <P_13*>, <P_14*> і <P_15> теги повинні представляти суми у грошовій одиниці рахунка-фактури, а нові <P_14*W> теги повинні представляти пов'язані суми в "PLN". Припускається, що "PLN" визначається як грошова одиниця для кодів податок із продажу, які використовуються для операцій, які входять до JPK_FA звіту. Виходячи з цього припущення, для рахунків-фактур, грошова одиниця документа якої відрізняється від грошової одиниці, налаштованої в кодах податків із продажу, що використовуються в податкових транзакціях цього документа, системні звіти додатково <P_14*W> теги з сумою в грошовій одиниці податкового коду продажів (як передбачається, "PLN").
< > тег P_18A
KB #4339927 ("Конкретне оновлення країни для Польщі для розділення платежів у Dynamics 365 для фінансів і операцій") впроваджує можливість налаштування Методів оплати в модулі дебіторської заборгованості облікового запису як "Розділений платіж".
Відповідно до вимог версії 3 JPK_FA звіту, <P_18A> тег для рахунка-фактури має бути повідомлено як "true", коли для цього рахунка-фактури застосовано механізм розділення платежів. Щоб визначити, чи розділений механізм оплати було застосовано до рахунка-фактури, система перевіряє параметр "Розділити платіж" метод оплати , який використовувався під час розміщення рахунка-фактури і відображається у відповідній транзакції клієнта (в таблиці CustTrans). Важливо зберегти налаштування параметра "Розділити оплату" Методи оплати стабільні, щоб забезпечити правильне звітування.
< > тег P_22
< > P_22 тег буде повідомлено зі значенням "true" відповідно до налаштування кодів податків із продажу в "ItemType_LOOKUP" для result = "Transport" у програмі конкретних параметрів формату "ПДВ рахунки-фактури (PL)".
< > теги P_106E_3 та <P_106E_3A>
Згідно з вимогами JPK_FA звіту <, P_106E_3> тег повинен повідомити «правда» в разі доставки товарів секонд-хенду, творів мистецтва, колекційних предметів і антикваріату, оподатковувана база яких відповідає мистецтву. 120 абзац 4та 5. Якщо <P_106E_3> тегу вказано значення "true", <P_106E_3A> тег має відповідати пов'язаним значенням:
| Значення тега <P_106E_3A> | Опис (Pl) | Опис (En) | Як F&O буде розрізняти |
|---|---|---|---|
| procedura marży – towary używane | Dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Поставки товарів секонд-хенду, для яких база оподаткування складається відповідно до ст. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Відповідно до налаштування податок із продажу коди в "ItemType_LOOKU" для результат = "SecondHandGoods" у програмі конкретних параметрів формату "ПДВ рахунків-фактур (PL)". |
| procedura marży – dzieła sztuki | Dostawy dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Поставки творів мистецтва, для яких база оподаткування складається відповідно до мистецтва. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Відповідно до налаштування кодів податок із продажу в "ItemType_LOOKU" для result = "ArtWorks" у програмі конкретних параметрів формату "ПДВ рахунки-фактури (PL)". |
| procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki | Dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi zgodnie z art. 120 уст. 4 i 5 marża | Поставки колекційних предметів і антикваріату, для яких база оподаткування складається відповідно до мистецтва. 120 абзац 4-й і 5-й поля | Відповідно до налаштування кодів податок із продажу в "ItemType_LOOKU" для result = "CollectorAntiques" у програмі конкретних параметрів формату "ПДВ рахунки-фактури (PL)". |
<Вузли Замовенійської> та <Замовенійської Ктрл>
Відповідно до вимог версії 3 JPK_FA доповіді <Замовені> вузол повинен представляти замовлення або контракти, згадані в мистецтві. 106f абзац 1 пункт 4 Закону (для авансових рахунків) у валюті, у якій було видано авансовий рахунок-фактуру (Zamówienia lub umowy, o których mowa w art. 106f ust. 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaliczkowych) w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową).
Для завершення цієї вимоги система збирає відомості через базу даних за рядками замовлень на продаж (SO) і безкоштовні текстові рахунки-фактури (FTI), які пов'язані з авансові рахунки-фактури, включені до звіту, містять таку інформацію:
| Ім'я тега | Опис позначки (Pl) | Опис позначки (En) | Як F&O збирає інформацію |
|---|---|---|---|
| P_7Z | Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi | Назва (тип) добра або послуги | Значення, що зберігається в рядку SO або FTI в базі даних F&O |
| P_8AZ | Miara zamówionego towaru lub zakres usługi | Одиниця вимірювання замовлених товарів або обсягу послуги | Значення UOM, що зберігається в рядку SO або FTI в базі даних F&O. ("услуга", коли пуста) |
| P_8BZ | Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi | Кількість замовлених товарів або обсяг послуг | Значення кількості, що зберігається в рядку SO або FTI в базі даних F&O. |
| P_9AZ | Cena jednostkowa netto | Чиста ціна за одиницю | Значення ціни, що зберігається в рядку SO або FTI в базі даних F&O. |
| P_11NettoZ | Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku | Вартість замовлених товарів або послуг без суми податку | Обчислюване значення суми бази податків за рядком SO або FTI, що базується на кількості, що зберігається в рядку (P_8BZ). |
| P_11VatZ | Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi | Сума податку на замовлені товари або послуги | Обчислюване значення суми податку за рядком SO або FTI, що базується на кількості, що зберігається в рядку (P_8BZ). |
| P_12Z | Stawka podatku | Податкова ставка | Обчислювана ставка податку на вартість на основі налаштування податків у рядку SO або FTI (податок із продажу групи та елемент податок із продажу групи). |
Що стосується значень, що повідомляються для рядків SO або FTI, <значення <тега WartoscZamowienia вузла Zamowienie>> обчислюється як сума всіма рядками документів обчислюваних значень бази податків і обчислюваними значеннями суми податків (P_11NettoZ + P_11VatZ).
<Значення тега WartoscZamowien> вузла ZamowienieCtrl> обчислюється як сума <значень тегів WartoscZamowienia> всіма документами, про які повідомляється в <вузлі Zamowienie>.<
Відомості про виправлення
Інструкція з завантаження конфігурації електронної звітності зі служб життєвого циклу: https://learn.microsoft.com/en-us/dynamics365/unified-operations/dev-itpro/analytics/download-electronic-reporting-configuration-lcs
Отримання файлів оновлень Microsoft Dynamics AX
Це оновлення доступне для завантаження та інсталяції вручну з Центру завантажень Microsoft версії 7.3:
- Microsoft Dynamics 365 для фінансів та операцій (7,3)
Попередні вимоги
Щоб застосувати це виправлення, потрібно мати один із таких продуктів:
- Microsoft Dynamics 365 для фінансів та операцій (7,3)
Необхідність перезавантаження
Після застосування виправлення необхідно перезапустити службу application Object Server (AOS).
Якщо у вас виникли проблеми із завантаженням, інсталяцією цього виправлення або виникли інші запитання щодо технічної підтримки, зверніться до свого партнера або, зареєструвавшись у плані підтримки безпосередньо в корпорації Майкрософт, ви можете звернутися до служби технічної підтримки Microsoft Dynamics і створити новий запит на підтримку. Для цього відвідайте веб-сайт корпорації Майкрософт:
https://mbs.microsoft.com/support/newstart.aspx
Відомості про файл
Ви можете звернутися до служби технічної підтримки Microsoft Dynamics по телефону, скориставшись цими посиланнями для номерів телефонів у певній країні. Для цього відвідайте один із таких веб-сайтів Корпорації Майкрософт:
Партнери
https://mbs.microsoft.com/partnersource/resources/support/supportinformation/Global+Support+Contacts
Customers
https://mbs.microsoft.com/customersource/northamerica/help/help/contactus
У особливих випадках стягнення плати, які зазвичай понесені для викликів на підтримку, може бути скасовано, якщо спеціаліст служби технічної підтримки Microsoft Dynamics і пов'язані продукти визначать, що конкретне оновлення вирішить вашу проблему. Звичайні витрати на підтримку застосовуватимуться до будь-яких додаткових запитань і питань підтримки, які не відповідають вимогам для конкретного оновлення, про яке йде мова.
Примітка Це стаття "FAST PUBLISH", створена безпосередньо в організації підтримки Microsoft. Інформація, що міститься тут, надається як у відповідь на нові проблеми. В результаті швидкості її використання матеріали можуть включати друкарські помилки і можуть бути переглянуті в будь-який час без попередження. Інші зауваження див. в розділі Умови використання .