Польща: доповнено Pack II для стандартного файлу аудиту Декларація про ПДВ із реєстрами (JPK_V7M) у динаміці 365 Finance

Бізнес-вимога

1. <P_68> елементом частина декларації має звітувати (якщо ця процедура застосовується в організації). кількість оподатковуваних рахунків-фактур "прострочені" в звітній період (за угодами, опублікованими для відшкодування ПДВ для не виданих рахунків-фактур протягом 150 днів після завершення терміну дії платежу

2. <P_69> елементом частина декларації має звітувати (якщо ця процедура застосовується в організації). сума ПДВ для "прострочених" рахунків-фактур у звітний період (транзакції, видані для того, щоб віднімати ПДВ для виданих рахунків-фактур протягом 150 днів після завершення терміну дії платежу

3. Якщо процедура використовується компанією "прострочені" рахунки-фактури в періоді, у якому Дата (150 днів), ця угода має бути повідомлено з документом "Wew" тип, включно з відомостями про клієнта з оригінального рахунка-фактури та сума "–" від'ємний знак.

4. Якщо застосовано процедуру Компанія «прострочені» рахунки-фактури в періоді, у якому прострочені рахунки-фактури були виплачуються, угода має бути повідомлено з документом "Wew" тип, усі відомості про клієнта з оригінального рахунка-фактури та суми за допомогою додатного знака "+".

5. "Прострочені" та "прострочені" транзакції знаходяться в межах звітного періоду: дозволено звітування (якщо ця процедура застосовується в компанії) або не повідомляють про обидві (разом) в продажах зареєструватися. <P_68> та <P_69> елементи декларації частина не повідомляється в цьому випадку.

Підтримувані сценарії бізнес-користувачів у фінансовому

Сценарій "прострочений рахунок клієнта" – це сценарій, під час якого рахунок-фактура видається клієнту, може пройти три етапи:

1. Рахунок-фактура видається на Замовник: опубліковані податкові операції; рахунок-фактура входить до складу Jpk > Ewidencя > Sprzedazwiersz , як зазвичай, відповідно до настроювання податку та маркерів.

2. Якщо рахунок-фактура не виплачується протягом 150 днів після завершення терміну дії платежу, компанія може використовувати простроченіперіодичне завдання з податку на додану вартість (дебіторська заборгованість > періодичні завдання > простроченої заборгованості ПДВ). Податкові операції, які призводять до того, що це завдання буде відображені в JPK_VDEK звіті за допомогою: -Уся інформаціявідомості про клієнта з початковий рахунок (опублікований на кроці 1); -суми, що відображаються в тому ж K_ *, як у вихідному рахунку-фактурі, але з від'ємний знак -однакові маркери буде застосовано як у вихідному рахунку-фактурі. -<Typdokumentu> елемент буде позначено як "wew" (внутрішня документ), -<korektapodstawyopodt> маркер буде застосовано. Крім того, суми (базова сума та сума податку) від цього рахунка-фактури (внутрішня документ) буде включено та повідомлено в P_68 і P_69 елементів частина декларації звіту.

3. Якщо для рахунка-фактури розміщено на кроці 1, а термін дії якого не виплачується протягом 150 днів після термін дії платежу для компанії, що подав прострочену процедура сплати податку на додану вартість (крок 2), і рахунок-фактуру було сплачено після цього, компанія має знову звернутись до "простроченої заборгованості з ПДВ". періодичне завдання в періоді, коли отримано рахунок-фактуру. Податкові операції Результатом цього завдання буде відображено в JPK_VDEK звіті за допомогою таких дій: -Уся інформаціявідомості про клієнта з початковий рахунок (опублікований на кроці 1); -суми, що відображаються в тому ж K_ *, як у вихідному рахунку-фактурі з додатними Увійдіть -однакові маркери буде застосовано як у вихідному рахунку-фактурі. -<Typdokumentu> елемент буде позначено як "wew" (внутрішня документ), -<korektapodstawyopodt> маркер буде застосовано.Кількість (базова сума та сума податку) з цього рахунка-фактури (внутрішнього документа) не включатимуться та звіт про P_68 та P_69 елементи декларації, що входять до складу звіт.

(!) Якщо крок 2 і крок 3 відбувся в тій самій звітній період, P_68 та P_69 елементи декларації, що входять до складу звіт не вплине.