简介
根据立陶宛共和国财政部国家税务监察局局长于2004年4月21日批准的《关于批准数据税发票登记簿处理和提交规则》第55号令，4月21日更新了增值税发票寄存器数据的处理和提交情况，为应纳税人员以电子方式提供签发和接收的数据创造条件。针对 i.SAF 应用程序使用标准化格式的税务机关发票。 i.SAF 格式必须与 FileVersion iSAF1.2) (当前的会计数据文件标准技术规范和技术要求相匹配。
若要在 Microsoft Dynamics 365 for Finance 和 Operations 上支持 i.SAF 格式版本 1.2， (从 7.3 版本开始，) 以下修补程序与一组电子报表配置和一包数据实体一起交付，这些配置设置电子消息功能以用于 i.SAF 报告：
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Dynamics 365 for Finance and Operations 版本 |
有关 KB 文章的链接 |
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7.3 |
https://support.microsoft.com/en-us/help/4091584 |
有关设置功能及其使用情况的详细信息，请参阅上表中链接的文章。
本文专门介绍立陶宛 i.SAF 功能中的更改，以支持在系统中建立销售税法与会计数据文件标准技术规范和技术要求提供的增值税代码枚举列表之间建立通信的潜在必要性，因为公司需要在系统中设置销售税码，其详细信息级别比《会计数据文件标准》提供。
概述
根据《会计数据文件标准》技术规范和技术要求，以 XML 格式的 i.SAF 报表中报告的增值税代码必须符合“标准会计数据文件技术规范表”表 1“VAT 表”规定的增值税代码枚举列表。 但是，立陶宛的一家公司可能需要在系统中设置销售税码，其详细信息级别比《会计数据文件标准》提供的详细信息要多。 在这种情况下，使用系统中的销售税法报告 i.SAF 将不符合会计数据文件标准。 若要在系统中的销售税法与会计数据文件标准提供的增值税代码枚举列表之间建立对应关系，必须安装新版本的电子报表 (ER) 配置：
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配置名称 |
配置类型 |
版本 |
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发票通信模型 |
模型 |
52 |
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i.SAF 模型映射 |
模型映射 (导出) |
52.17 |
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i.SAF 格式 (LT) |
设置 XML (导出导入) 格式 |
52.4 |
请务必注意！ 导入新版本的 ER 配置后，检查“i.SAF 模型映射”是否标记为“模型映射的默认值”。
新版本的“i.SAF 格式 (LT) ” (52.4) 包含特定于应用程序的参数， 其中，用户必须在此处定义系统 (哪些销售税法，以及进一步的 “系统销售税法”) 对应于此处“标准会计数据文件技术规范表”表 1“VAT 表”指定的增值税代码枚举列表中的值 (此处和进一步 的“标准增值税”codes“) 。
若要设置应用程序特定参数，请打开电子报表工作区，选择“i.SAF 格式 (LT) ”格式，然后在“操作”窗格上选择“配置>应用程序特定参数>设置”，在“查找”快速选项卡上选择最新版本格式的 ReportTaxCodesLookup，在“条件”快速选项卡上定义哪些“标准增值税代码”必须对应于哪个“系统销售税码”。
例如，如果在系统中有两个“系统销售税法” (VAT1，则 VAT2) 必须报告在一个“标准增值税代码” (PVM1) 中，则需要在“条件”快速选项卡上添加以下行：
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查阅结果 |
线 |
税法 |
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PVM1 (必须从预定义的枚举列表中选择该值) |
1 |
VAT1 (必须从“销售税法”表中条目中的值列表中选择该值) |
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PVM1 (必须从预定义的枚举列表中选择该值) |
2 |
VAT2 (必须从“销售税法”表中条目中的值列表中选择该值) |
列“Line”是控制查找字段条件执行顺序的计数器。
为必须为您的法律实体报告的“标准增值税代码”添加法律实体条件所需的一切。 根据文档，“标准增值税代码”列表如下：
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标准 VAT 代码 |
说明 |
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PVM1 |
立陶宛共和国增值税法第19条 (第1) 第1条 (该国境内提供的货物和/或服务 (以下 - LVAT) ) |
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PVM2 |
在本国境内提供的货物和/或服务 (LVAT) 第19条 (第3) |
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PVM3 |
(第19条 (第4) ， (LVAT) 5) ，在该国境内提供的货物和/或服务) |
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PVM4 |
买方必须在 LVAT) Exp 第 96 条 (向他提供的商品和服务扣缴增值税的情况。 2016-03-31 |
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PVM25 |
买方必须扣缴增值税的， (LVAT第96条) 费率21% |
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PVM26 |
买方必须扣缴增值税的， (LVAT第96条) 费率9% |
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PVM27 |
买方必须对其提供的商品和服务扣缴增值税 (LVAT 第 96 条) 率为 5% 的情况 |
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PVM5 |
(LVAT) 第20-33条和第112条免征增值税的货物和服务供应情况 |
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PVM6 |
LVAT) 第 5 条和第 6 条中用于私人使用增值税付款 (人) 货物 (服务的供应情况 21% |
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PVM7 |
) LVAT 第 5 条和第 6 条中私人使用增值税付款人) 商品 ( (服务供应案例 9% |
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PVM8 |
(LVAT) 率 5% 的第 5 条和第 6 条，) 私人使用增值税付款人 (服务的商品供应情况 |
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PVM28 |
LVAT) 率 0% (第 5 条和第 6 条中私人使用增值税付款人 (服务) 货物供应案例 |
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PVM29 |
(LVAT) 费率第 5 条和第 6 条中用于私人使用增值税付款人) 货物 (服务的供应案例 - |
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PVM9 |
增值税支付者自己制造有形固定资产， (LVAT) 费率21%第6条) 拥有或不拥有的建筑 (结构 |
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PVM30 |
增值税支付者自己制造有形固定资产，) 增值税支付者拥有或不拥有的建筑 (结构得到实质性改善 (LVAT) 率9% |
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PVM31 |
增值税支付者自己制造有形固定资产，) 增值税支付者拥有或不拥有的建筑 (结构得到实质性改善 (LVAT) 率5% |
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PVM10 |
(保证金) (LVAT) Exp.第 101-105、106-110 条（31-03-2016 年费率 21、9、5、0）中，对交易征税的案例 |
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PVM32 |
交易受特殊税收方案 (保证金) 交易 (LVAT 第二节第三节) 率 21% 的情况 |
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PVM33 |
特别税制方案的适用情况 (保证金) 交易 (LVAT第二节、第三节) 率0% |
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PVM12 |
LVAT) 率 0% 第 41 条 (货物出口 |
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PVM13 |
向欧盟增值税支付者提供的货物 (第 49 条 (1) ， (LVAT) 率 0% 的 4) |
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PVM14 |
第 42、43 条 (的其他事务， 44， 45， 46， 47， 48， 49 (2) 和 (3) ， 51， 52， 53 (1) ， (5) ， (6) 和 (10) 的 LVAT) 率 0% |
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PVM15 |
立陶宛境外提供的货物和/或服务 (由于货物和/或服务的供应被认为在立陶宛境外发生，在立陶宛不受增值税约束，但可以根据 LVAT) 费率第 58 条 (1) (2) 的规定扣除增值税 - |
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PVM34 |
立陶宛境外提供的货物和/或服务 (由于货物和/或服务的供应被认为发生在立陶宛境外而不收取增值税的情况，不能根据 LVAT) 费率第 58 条的规定扣除增值税 - |
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PVM16 |
从其他会员国购买货物的案件被视为在该国境内发生， (LVAT第41条和第122条) 率为21% |
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PVM17 |
从其他会员国购买货物的案件被视为在该国境内发生， (LVAT第41条和第122条) 率9% |
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PVM18 |
从其他会员国购买货物的案件被视为在该国境内发生， (LVAT第41条和第122条) 率5% |
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PVM35 |
从其他会员国购买货物的案件被视为在该国境内发生， (LVAT第41条和第122条) 率0% |
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PVM36 |
从其他会员国购买货物的案件被视为在该国境内发生， (LVAT) 率的第41条和第122条 - |
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PVM19 |
立陶宛共和国增值税付款人作为中间 (第二方) 在三方交易中取得的货物直接从一个成员国出口到其他成员国，并提供给其他成员国的增值税支付者 (LVAT) 费率第122条 (3) 第3) - |
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PVM20 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) 购买者计算的输出增值税 (LVAT) 率第 95 条 (2) 21% |
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PVM37 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) 购买者计算的输出增值税 (LVAT) 率第 95 条 (2) 5% |
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PVM38 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) (LVAT) 率 0% 的第 95 条 (1) (3) 的购买者未计算的输出增值税 |
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PVM39 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) (LVAT) 费率第 95 条 (1) (2) 的买方未计算的输出增值税 - |
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PVM21 |
从欧盟增值税支付者处获取的服务，由购买者计算的输出增值税 (第 95 条 (LVAT) 率 21% 的第 2) |
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PVM40 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) 购买者计算的输出增值税 (LVAT) 率第 95 条 (2) 5% |
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PVM41 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) 购买者计算的输出增值税 (LVAT) 率第 95 条 (2) 0% |
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PVM42 |
从外国获取的服务 (不包括欧盟增值税支付者) 购买者计算的输出增值税 (LVAT) 费率的第 95 条 (第 2 条) - |
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PVM22 |
除PVM18、PVM19) 外地应纳税人员提供的货物和/或服务增值税 (买方 (第95 (第3条) 计算和支付， (4) ， (5) LVAT) Exp。 在 31-03-2016 速率 21， 9， 5 |
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PVM43 |
外国应纳税人员提供的货物和/或服务增值税 (不包括PVM18，PVM19) 由买方计算和支付， (第95条 (3) ， (4) ， (5) LVAT) 率21% |
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PVM44 |
除PVM18、PVM19) 外地应纳税人员提供的货物和/或服务增值税 (买方计算和支付的情形 (第95条 (3) ， (4) ， (5) LVAT) 率9% |
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PVM45 |
除PVM18、PVM19) 外地应纳税人员提供的货物和/或服务增值税 (买方计算并支付 (第95条 (3) ， (4) ， (5) LVAT) 率5% |
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PVM46 |
除PVM18、PVM19) 外地应纳税 (人员提供的货物和/或服务增值税 (第95条 (第3) 、 (4) 、LVAT) 率 (5) 0%的情况下，由买方计算和支付。 |
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PVM47 |
除PVM18、PVM19) 外地应纳税人员提供的货物和/或服务增值税 (买方计算和支付 (第95条 (3) ， (4) ， (5) LVAT) 率的情况 - |
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PVM23 |
计算的导入增值税。 速率 21、9、5 |
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PVM24 |
导入由 STI 控制的偏移量的增值税。 速率 21、9、5 |
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PVM48 |
在立陶宛境外购买的货物和/或服务 (包括向外国收取增值税和进口货物以供国内消费的案例) ) (在立陶宛共和国以外购买货物和/或服务的情况，并且由于在立陶宛) 费率中购置不收取增值税， |
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PVM49 |
向受补偿增值税税率方案约束的农民购买农产品和服务的情况率为 6% |
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PVM100 |
其他事例 |
请务必注意！ 添加必须按“其他情况”收集数据的“PVM100”非常重要，因为 列表中的最后 一个 (其“Line”值必须是表中的最后一个) 。 将其设置为以下内容：
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查阅结果 |
线 |
税法 |
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PVM100 |
列表中的最后一个 |
*Not blank* |
此设置意味着销售税法中没有特定设置的所有税务交易 (未专门为其定义“标准增值税代码”，) 将考虑用于 PVM100。 必须在条件列表的末尾定义此类查找结果字段。
建立所有必要的对应关系后，将应用程序特定参数配置的“状态”更改为“已完成”并保存配置。
