启用该功能
转到 "功能管理工作区"并 启用功能 按余额方法注册税差。
注意！ 此步骤仅适用于 Dynamics 365 for finance and operations]
启用该功能时，以下新税单 可用于设置：
临时税款的计算 按余额方法的差异
计算固定税款 按余额方法的差异
除了现有税务登记簿：
临时税款的计算 差异
计算固定税款 差异
概述
税单 临时税差的计算方式 balance 方法 具有以下源：
- 模块 俄罗斯 (固定)
- 延迟
- 坏帐税务登记簿 reserve
这意味着，此税务登记簿可以生成税款 差异：
- 存在不同的余额 固定资产值模型 RAP 和 TAX
- 存在不同的余额 延迟值模型 RAP 和 TAX
- 有不同的保留 针对价值模型 RAP 和 TAX 的坏帐
税单 计算固定税款差异 balance 方法 具有以下源：
– 税务登记簿费用与收入 这不会影响税基。
以下税务登记簿不包括在 此税务注册 (与税务登记表比较计算固定税款差异) ：
- 还原折旧奖励
- 坏帐的保留，
这是由于这些资产正在形成临时 从 2020 年开始税收差异。
请注意，可以计算现有和新
同时添加了税务登记簿。 建议移动到新的税单上，并
根据新的税务登记表为税务差异生成账本交易。
设置
1. 在账本中为延迟税款设置账本帐户 发布税组 (税>设置>税)
2. 为延迟重置设置账本帐户 账本中的税款 (>设置>销售税)
注意：根据市/区 有关应用新的 PBU18 会计标准的建议，公司可以选择 从 2020 年开始，了解如何计算当前利润税：基于会计 数据或基于利润税声明 (税务会计数据) 。
计算当前利润时 基于 会计数据的税款 ，DTA 的临时 (差异账本发布 – 递延税资产和 DTL –) 应发布到 与账本帐户 68.profit tax 的对应关系 - 与之前相同。 在这种情况下， 此外，还应在 中发布固定税款差异账本 与账本帐户 68.profit tax 的对应关系。
计算当前利润时 基于利润税 声明的 (税务会计数据) 账本 发布 DTA 的临时 (差异 - 延期税务资产和 DTL – 应) 账本帐户的对应关系中发布递延税款责任 99. 在这种情况下，没有固定税款差异的账本发布。
公司应做出选择并撰写 它在会计策略中向下。
如果基于会计计算当前利润税 数据，在"应付销售税"字段中指定账本帐户"68"。
如果基于利润税计算当前利润税 声明数据，在"应付销售税"字段中指定账本帐户"99"。
3. 设置 Expense codes。
转到"税务>设置>">费用代码"。 选择用于延迟发布或构成固定税款的费用代码 差异。 对于这些费用代码，请指定利润的销售税代码 在"销售 税代码" (， 应首先创建销售税 值等于利润税率的代码，还应设置账本发布 此销售税代码的组) 。
注意。 此设置为 用于计算基于延迟形成的临时税务差异 还用于计算恒定的税务差异。
4. 设置税务注册。
转到"税务>设置>注册">"利润税"。
创建注册类型等于计算的税单 临时税款差异（按余额方法）。
在"参数快速"选项卡中，为行选择销售税代码 参数名称等于FA 折旧 、税款的税务代码 债务保留的代码。
注意。 此设置用于计算临时 基于固定资产和坏帐的税务差异 保留。
5. 转到"总帐">"日记>"日记名称"，并设置用于账本上交税差异的日记 by balance 方法。 在 字段中选择"按余额法分类的税款 差异" 日记类型。
计算税务登记簿
1. 在 通常的方式。
使用新税务登记簿的方式类似于工作方法 以及其他所有税务登记簿。 转到" 税务">"日记"条目>"税款" 注册日记。 创建日记并计算税单。
新税单 计算临时税差 by balance 方法 包含与现有税务登记表计算相同的 字段列表 临时税款差异 ，它还包含新字段 "书籍价值" 在会计方面 ，在税务会计中为帐面值。 这些字段显示余额 期末的资产值。 字段 初始 DLA/DTL和 DTA/DTL 显示 DTA (递延税款资产) /DTL (税款 责任) 在期限的开头和结尾。 计算 这些金额遵循余额方法的要求。
2. 为税务差异创建账本发布
按余额创建税差账本发布的方法 方法类似于创建税款账本发布的现有方法 差异，但应该使用新的菜单项。
转到" 税务>日记">注册日记"。 选择"日记"，然后单击" 账本>按余额分类的税款差异 方法。
请注意以下事项：
如果税务注册日志不包含旧的税务差异 注册，则"账本日志">"差异"菜单项不是 可用。 同样，如果税务登记表日记不包含新税 差异注册，然后账本日志>按余额分类的税款差异 方法菜单项不可用
如果用户已生成具有事务的账本日志 对于一种类型的税款差异 (累算 (旧) 或 (新) 累算) ，然后 第二个菜单项变为非活动状态。 也就是说，不可能 使用新旧同时为税务差异创建账本发布 方法。
